中级金融专业知识与实务练习试题

2023年11月12日下午中级经济师金融专业知识与实务真题（含答案解析）一、单选题1.商业银行进行债券投资作用的说法错误的是（）。

A.扩大资金来源√B.提升效益水平C.增强资产流动性D.优化资产结构解析：本题考查商业银行债券投资作用。

商业银行进行债券投资属于商业银行的资产业务，是商业银行资金的运用，不是资金的来源。

选项A说法错误，选项B说法正确。

随着债券市场的迅速发展，债券投资已成为我国商业银行的一种重要资产形式。

与贷款相比，债券的流动性要强得多；与现金资产相比，债券的效益性要高得多。

因此，债券投资是商业银行平衡银行流动性和效益性的重要工具。

我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

选项CD说法正确。

故本题正确答案为A。

2.下列做法中，可提高商业银行资本充足率的是（）。

A.卖出持有的国债B.发行二级资本债券√C.加大信贷投放力度D.加大股权投资解析：本题考查监管资本要求与管理。

商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本：二是降低总的风险加权资产。

前者称为分子对策，后者称为分母对策。

商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。

一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。

选项B正确。

商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。

要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。

故本题正确答案为B。

3.影响商业银行净利息收入水平的直接因素一般不包括（）。

A.中间业务规模√B.存款成本控制C.资产质量水平D.贷款定价能力解析：本题考查中间业务与表外业务的联系和区别。

中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。

2022年中级经济师金融专业知识与实务真题（含答案解析）一、单项选择题1. 关于债券特征的说法，错误的是______。

A.在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性B.债券的投资收入主要包括利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差C.在融资企业破产时，优先股持有者享有优先于债券持有者对企业剩余资产的索取权√D.债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金债券具有以下四个特征。

①偿还性。

债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金。

D正确。

②流动性。

在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性。

一般来说，债券市场越发达，债券发行人的信用程度越高，债券期限越短时，债券的流动性就越强。

A 正确。

③收益性。

债券能够为投资者带来一定的收入，这种收入主要包括投资者获得的利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差。

B正确。

④优先受偿性。

在融资企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。

C错误。

2. 关于金融基础设施的说法，错误的是______。

A.金融产品的发行创设与流通转让离不开金融基础设施的支持B.金融基础设施能有效提高交易效率、降低参与成本C.金融基础设施不包括为各类金融活动提供基础性公共服务√D.金融基础设施是金融市场稳定高效运行的基础性保障金融市场基础设施是指为各类金融活动提供基础性公共服务的系统及制度安排，在金融市场运行中居于枢纽地位，是金融市场稳健高效运行的基础性保障，是实施宏观审慎管理和强化风险防控的重要抓手。

C错误，D正确。

金融产品的发行创设与流通转让离不开金融市场基础设施的支持，金融市场基础设施可为金融资产交易提供支付、结算、清算、存管以及记录等服务，能有效提高交易效率、降低参与成本以及限制系统性风险。

A、B正确。

3. 下列中央银行中，实行全部资本为国家所有的资本结构的是______。

一、单项选择题 1、银行承兑汇票是( )工具。

A.信用衍生B.资本市场C.利率衍生D.货币市场【参考答案】D。

银行承兑汇票是货币市场工具。

2、某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是( )。

A. 行使期权，获得收益 B.行使期权，全额亏损期权费 C.放弃合约，亏损期权费 D. 放弃合约，获得收益【参考答案】A。

对于涨跌期权的买方来说，当市场价格低于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益，当市场价格高于实行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。

3、我国债券市场的主体是( )市场。

A. 银行间 B.主板 C.创业板 D.商业银行柜台【参考答案】A。

银行间市场是我国债券市场的主体。

4、在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是( )。

A.人民币B.港币C.美元D. 欧元【参考答案】A。

A股股票是指已在或获准在上海证券交易所、深圳证券交易所流通的且以人民币为计价币种的股票。

5、我国在2013年推出的金融衍生品是( )。

A.股指期货 B.国债期货 C.利率互换 D.债券远期【参考答案】B。

2013年9月6日，国债期货正式上市交易。

6、某投资者购买了10000元的投资理财产品，期限2年，年利率为6%，按年支付利息。

假定不计复利，第一年收到的利息也不用于再投资，则该理财产品到期时的本息和为( )元。

A.10600.00B.11200.00C.11910.16D.11236.00 【参考答案】B。

I=P*r*n=10000*6%*2=1200,本利和为10000+1200=11200元。

7、假定预期当年1年期债券的年利率为9%，预期下一年1年期债券的年利率为11%，根据预期理论，则当前2年期债券的年利率是( )。

A.9% B.10% C.11% D.20% 【参考答案】B。

根据预期理论，长期债券的利率等于一定时期内人们所预期的短期利率的平均水平，即(9%+11%)/2=10%。

2022年《中级金融》考试试题及答案解析一、单项选择题〔共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的〕1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是〔〕。

A.家庭B.企业C.中央银行D.政府参考答案：B【中华会计网校答案解析】：企业是金融市场运行的根底，是重要的资金需求者和供给者。

此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。

【中华会计网校试题点评】：此题考查金融市场的主体。

参见教材P9.2.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致受到损失的能力是指金融工具的〔〕。

A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性参考答案：B【中华会计网校答案解析】：流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致受到损失的能力。

【中华会计网校试题点评】：此题考查金融工具流动性的概念。

参见教材P10.【提示】此题与网校实验班/样板班测试题〔三〕单项选择第4题、网校练习中心第1章单项选择第4题考查知识点完全相同。

3.具有“准货币〞特性的金融工具是〔〕。

A.货币市场工具B.资本市场工具C.金融衍生品D.X市场工具参考答案：A【中华会计网校答案解析】：货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点，具有“准货币〞特性。

【中华会计网校试题点评】：此题考查货币市场工具的特点。

参见教材P13.【提示】此题与网校实验班/样板班测试题〔一〕单项选择第3题、2022年梦想成真《应试指南—金融〔中级〕》第7页【例5】考查知识点完全相同。

4.在金融期权中，给予合同买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格X相关资产的合同的形式叫〔〕。

A.看涨期权B.欧式期权C.看跌期权D.美式期权参考答案：C【中华会计网校答案解析】：看跌期权的买方有权在某一确定的时间或者某一时间内，以确定的价格X相关资产。

【中华会计网校试题点评】：此题考查看跌期权的概念。

中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析一、单项选择题(共60题，每题1分。

每题的备选项中，只有1个最符合题意)1.金融衍生品市场上重要的套期保值主体是()。

A.企业B.家庭C.政府D.金融机构2.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是()拆借。

A.质押B.抵押C.担保D.信用3.超短期融资券市场的期限在()天以内。

A.150B.170C.270D.2904.金融工具在金融市场上能够转化为现金的能力，是指金融工具的()。

A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性5.我国债券市场中，以下不属于交易所市场的交易品种的是()。

A.质押式回购B.融资融券C.远期交易D.现券交易6.下列各项中，()属于“虚拟”资本。

中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本7.某人借款100万元，年利率为10%，2年后还本付息。

如果按复利每年计息一次，则第二年末借款人应支付的本息和总计为()万元。

A.110.00B.110.25C.121.00D.121.258.1998年6月1日成立的欧洲中央银行的组织形式属于()制度。

A.一元式中央银行B.二元式中央银行C.跨国的中央银行D.准中央银行9.面值1000元的两年期零息债券，购买价格为950元，如果按半年复利计算，那么债券的到期收益率是()。

A.2.58%B.2.59%C.5.00%D.5.26%10.在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是()。

A.合理经济体制B.合理经济结构C.合理经济规模D.合理经济增长11.现代商业银行财务管理的核心是基于()的管理。

A.利润最大化B.效率最大化C.价值最大化D.核心资本增值12.由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供服务的金融机构是()。

A.村镇银行B.小额贷款公司C.农村信用社D.邮政储蓄银行13.当投资银行帮助发行人向投资者发售收益凭证时，投资银行在证券运作中承担()角色。

37. 下列关于绝对购买力平价值和相对购买力平价关系的说法中,正确的是;A.相对购买力平价成立,绝对购买力平价一定成立B.绝对购买力平价成立,相对购买力平价一定成立C.绝对购买力平价成立,相对购买力平价不一定成立D.相对购买力平价成立,绝对购买力平价一定不成立38. 政府在不特别指明或事先承诺汇率目标的情况下,通过积极干预外汇市场来影响汇率变动;按国际货币基金的划分,这种汇率制度是;A.传统钉住安排B.爬行区间C.独立浮动D.有管理浮动39. 跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时遇到的汇率风险类型是;A.交易风险B.折算风险C.经营风险D.经济风险40. 用来衡量外债总量是否适度的债务率指标是;41. 如果一国经济同时出现国际收支逆差和失业,根据蒙代尔的政策搭配说,应该采取的财政、货币政策搭配是;A.紧缩的货币政策和紧缩的财政政策B.扩张的货币政策和紧缩的财政政策D.提供可靠的信息60. 对发展中国家来说,通常更有效率的金融体系模式应该是;A.市场主导型B.中介体主导型C.计划主导型D.财政主导型二、多项选择题共20题,每题2分;每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意；至少有1个错项,本题不得分；少选,所选的每个选项得分61. 改善供给的一般措施有;A.增加货币供给B.调节货币供给结构C.降低税率促进生产D.实行区别对待的信贷政策E.发展对外贸易增加进口;62. 我国学者以马克思的货币流通规律为基础,得到的两个计量模型是;63. 资产证券化区别于传统融资方式的特点有;A.资产收入导向型事资方式B.高成本融资方式C.低成本融资方式D.结构性融资方式E.表外融资方式64. 资产证券化内部信用增级的措施主要有;A.建立现金担保账户。

8.资产管理理论认为商业银行的利润主要来源于（）。

A.负债业务B.资产业务C.营销业务D.中间业务9.现代商业银行的基本管理制度是（）。

A.负债管理制度B.资产管理制度C.资产负债管理制度D.利率管理制度10.规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。

这是一种建立在合理经济增长基础上的（）。

A.动态平衡B.合理平衡C.静态平衡D.绝对平衡11•《商业银行风险监管核心指标》中规定的商业银行的不良资产与资产总额之比不得高于（）。

A.4 %B.5 %C.8 %D.10%12.核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于（）。

A.15%B.25%C.50%D.60%13.流动性比率可以衡量商业银行流动性的总体水平，其不得低于（）。

A.15%B.10%C.25%D.20%14.下列属于银行风险主观因素的是（）。

A.利率变化B.政治体制变革C.管理环节有疏漏D.意外事故15.识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是（）。

A.资产风险基本权数B.负债风险基本权数C.信用等级风险权数D.资产形态风险权数16.（）是利用价值形式对银行经营活动和资金运动进行的综合管理，是商业银行经营管理的重要组成部分。

A.风险管理B.财务管理C.现金管理D.负债管理17.我国商业银行的核心资本即所有者权益，下列不属于我国商业银行核心资本的是（）。

A.资本公积金B.盈余公积金C.优先股D.普通股18.商业银行附属资本最高不得超过（）的100%A.营运资本B.普通资本C.实收资本D.核心资本19.商业银行财务管理的核心内容是（）。

A.成本管理B.资本金管理C.利润管理D.财产管理20.综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损的实际情况的报表是（）。

A.财务报表B.损益表C.现金流量表D.资产负债表21.利润分配的时候，按照税后利润的（）提取法定盈余公积金。

A.5%B.8%C.10%D.15%二、多项选择题1.商业银行经营与管理的原则包括（）。

中级经济师-金融专业知识与实务练习真题一“流动性”好的金融资产的特征有（）。

A.价格稳定 B.购买力强 C.不兑现 D.变现能力强 E.可随时出售、转让正确答案：ADE 本题考查具有“流动性”的金融资产的特征。

流动性是指某种金融资产转化为现金（江南博哥）或现实购买力的能力。

“流动性”好的金融资产价格稳定，变现能力强，可随时在金融市场上转让、出售。

弗里德曼认为，货币政策的传导变量应为（）。

A.基础货币 B.超额准备 C.货币供应量 D.利率正确答案：C 本题考查弗里德曼的货币需求函数的相关内容。

弗里德曼认为货币政策传导变量是货币供应量。

根据IS-LM曲线，在IS曲线上的任意一点都表示（）处于均衡状态。

A.货币市场 B.资本市场 C.产品市场 D.外汇市场正确答案：C 本题考查货币均衡的含义。

IS曲线上的点表示产品市场上总产出（总收入）等于总需求量，所以IS曲线上的任意一点都表示产品市场处于均衡状态。

根据成本推进型通货膨胀理论，导致“利润推进型通货膨胀”的因素是（）。

A.经济结构失衡 B.汇率变动使进口原材料成本上升 C.工会对工资成本的操纵D.垄断性大公司对价格的操纵正确答案：D 本题考查成本推进型通货膨胀的相关知识。

垄断性大公司具有对价格的操纵能力，是提高价格水平的重要力量。

垄断性企业为了获取垄断利润，会人为地提高产品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀”。

国际收支保持均衡时，收入和利率组合的轨迹是（）。

A.IS曲线 B.LM曲线C.BP曲线 D.KP曲线正确答案：C 本题考查BP曲线与国际收支平衡。

BP曲线是指国际收支均衡时利率和收入组合的轨迹。

假定M2余额为103.6万亿元，M1余额为31.1万亿元，M0余额为5.5万亿元，则单位活期存款余额是（）万亿元。

A.25.6 B.67.0 C.72.5 D.98.1 正确答案：A 本题考查我国货币层次划分。

M0=流通中的现金，M1=M0+单位活期存款，单位活期存款余额=31.1-5.5=25.6（万亿元）。

2024年中级经济师-金融专业知识与实务考试历年真题摘选附带答案第1卷一.全考点押密题库(共100题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分) 在金融交易中时常会发生道德风险，其原因是（）。

A. 金融交易之前的信息不对称B. 金融交易之后的信息不对称C. 金融交易之前的交易成本D. 金融交易之后的交易成本2.(多项选择题)(每题 2.00 分)与传统的风险管理手段相比，金融工程利用衍生工具进行风险管理所具有的特点有（）。

A. 准确性较高B. 时效性C. 成本高D. 容易产生时滞问题E. 灵活性3.(多项选择题)(每题 2.00 分)作为资本市场的直接金融机构，投资银行的基本功能包括（）。

A. 媒介资金供求B. 构造证券市场C. 优化资源配置D. 创造流动性E. 促进产业集中4.(单项选择题)(每题 1.00 分)发生在同一产业.生产或经营同类产品的企业之间的并购是（）并购。

A. 纵向B. 横向C. 混合D. 垂直5.(单项选择题)(每题 1.00 分)流动性偏好理论认为，当流动性陷阱发生后，货币需求曲线是一条( )的直线。

A. 平行于横坐标轴B. 垂直于横坐标轴C. 向左上方倾斜D. 向右上方倾斜6.(单项选择题)(每题 1.00 分) 目前唯一没有资本金的中央银行是（）。

A. 美国联邦储备银行B. 英格兰银行C. 韩国中央银行D. 德国中央银行7.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《金融租赁公司管理办法》，我国金融租赁公司不能从事的业务是（）。

A. 经济咨询B. 吸收非银行股东活期存款C. 同业拆借D. 向金融机构借款8.(单项选择题)(每题 1.00 分)在我国，负责监管股权众筹融资业务的机构是( )A. 中国证监会B. 中国银保监会C. 中国人民银行D. 国务院金融委9.(多项选择题)(每题 2.00 分) 2010年第一季度，中国人民银行根据国内外经济金融形势和银行体系流动性变化，实施的主要货币政策操作如下：(1)累计发行央行票据1．43万亿元，开展短期正回购操作8930亿元。

中级金融专业知识与实务试题(doc 84页)28．商业银行的两种不同性质的工作内容可以概括为( )。

A．存款与贷款B．信贷与投资C．经营与管理D．表内与表外29．商业银行财务管理的核心内容是( )。

A．成本管理B．风险管理C．费用管理D．利润管理30．商业银行负债业务经营的核心是( )。

A．资本金B．存款C．同业拆借D．向中央银行借款31．颠倒的收益曲线表明投资( )有价证券可获取更高收益。

A，风险性B，短期性C．长期性D．稳健性32．投资选择行为就是( )过程，即追求与风险相一致的收益。

A．股票交易B．委托买卖C．资产组合D．证券定价33．证券价格真实性的基础是金融市场的( )。

A．结构性B．有效性C．流动性D．安全性34．某投资者用100万元进行2年期投资，市场利率为5．8％，利息按复利计算，则该投资者的投资期值为( )元。

A．1 116 000 B．1 119 364 C．1 126 000 D．1 219 36435．如果一家银行的存款期限大于贷款期限，则其收益与市场利率呈( )。

A．弱相关关系B．强相关关系C．负相关关系D．正相关关系36．实际利率是由名义利率扣除( )后的利率。

A．利息所得税率B．商品变动率C．物价变动率D．平均利润率37．根据蒙代尔——弗莱明模型，在固定汇率制度下，不影响国民收人的政策是( )。

A．资本完全不流动时的货币政策B．资本完全不流动时的财政政策C．资本完全流动时的货币政策D．资本完全流动时的财政政策38．国际货币基金协定第八条规定的货币可兑换义务主要是指( )。

A．对内可兑换B．经常项目可兑换C．资本项目可兑换D．完全可兑换39．使受险单位蒙受潜在损失的汇率风险是( )。

A．交易风险B．会计风险C．折算风险D．经济风险40．一国将其货币按确定的汇率钉住美元，市场汇率波动幅度不超过--．1％。

根据国际货币基金的划分，该国实行的汇率制度是( )。

A．传统钉住安排B．货币局安排C．水平区间内的钉住D．爬行钉住41．布雷顿森林体系实行的国际汇率制度是( )。