预算部门(单位)预算绩效管理工作质量考核评分指标

预算绩效管理部门评价标准预算绩效管理是政府部门管理预算的一种新型方式，其核心在于强调预算的绩效性、责任性和透明度。

因此，在预算绩效管理中，部门的绩效评价成为了非常关键的一环。

本文就预算绩效管理部门评价方面的标准进行探讨。

绩效评价标准的意义预算绩效管理部门评价标准的制定对于政府采取有效的管理手段提高效率、质量和效果将起到重要的作用。

其意义主要体现在以下几方面：1.指引预算绩效管理部门的发展方向。

评价标准能够明确部门的目标和职责，为部门的改进提供了方向和目标。

2.实现预算目标的实施。

通过制定评价标准，政府可以对部门的绩效进行监管和督促，确保预算的实施能够达到预期目标。

3.加强政府决策的科学性。

评价标准可以评估部门的管理水平，以此为依据进行合理决策，从而提高政府决策的科学性。

绩效评价标准的制定原则制定预算绩效管理部门评价标准需要遵循以下几个原则：1.量化和明确性。

评价标准要具有可量化的指标，且具有明确行动要求和标准。

2.可比性和公正性。

评价标准要具有可比性，能够比较各个管理部门之间的绩效。

同时，评价标准要公正、公平，遵循公开、公正、透明的原则。

3.可操作性。

评价标准要具有清晰的流程和具体的行动指南，可以为评价工作提供实际的操作程序和方法。

4.可持续性。

评价标准要达到可持续性，能够随时根据实际情况进行调整和修改。

绩效评价标准的具体内容预算绩效管理部门评价标准包括3个部分：目标评价、绩效评价和绩效后评价。

目标评价目标评价主要是对部门工作规划、目标定位等行为进行评估，包括以下评价指标：1.预算目标完成情况评价项目：预算按期完成情况、完成质量、完成程度等。

2.预算目标具体性和适宜性评价评价项目：预算编制时目标是否具有量化指标、能否切实履行其职责等。

3.预算管理规范性评价评价项目：预算编制过程的规范性、预算执行过程的规范性、是否具有相应的管理机制等。

绩效评价绩效评价主要对部门在预算执行过程中的绩效状况进行评估，包括以下评价指标：1.预算计划执行情况评价项目：预算计划的执行率、预算执行率、预算执行变化率等。

部门预算绩效评价指标一、背景部门预算绩效评价是对部门预算执行情况的客观评估，旨在检验预算的合理性和执行情况，为改进预算管理提供基础数据和参考依据。

而部门预算绩效评价指标则是评价工作的具体表现形式，通过选择合适的指标，准确反映部门预算执行的情况，实现对部门预算的全面、客观、科学的评价。

二、指标的分类部门预算绩效评价指标按照不同的考核目标和维度可以分类为如下几种：1. 经济效益指标经济效益指标是衡量获得经济效益成果的客观指标。

通常涉及到预算的收入、支出、成本、利润、税收等方面，包括收入预算完成率、支出预算完成率、成本收益率、净利润增长率、税收达标率等指标来衡量经济效益。

2. 质量效益指标质量效益指标是衡量预算实施的操作质量的客观指标。

这类指标通常包括项目质量合格率、工程完工率、服务满意度、产品质量达标率等方面。

这些指标可以用来衡量部门产品和服务的质量，以及其服务水平的达成情况，为预算绩效评价提供关键数据。

3. 社会效益指标社会效益指标是衡量预算实施的社会效益的客观指标。

主要体现在预算执行过程中的环境、社会、法律以及社会效益方面。

这些指标通常包括环保达标率、安全事故减少率、文化活动覆盖率等方面。

这些指标可以用来评估预算的社会影响力和可持续性，以及对社会的贡献。

同时，它们也可以作为衡量政府综合治理效果的重要评价基准。

三、指标的选取在实际的应用中，评价指标的选择应尽可能贴近部门的职责、特点以及预算管理的实际情况。

可以从以下角度进行考虑：1. 与管理目标相关在选择评价指标时，要尽可能地考虑到部门预算实施的目标、方针和战略。

并从中选出与管理目标相关的指标，以确保指标的合理性和准确性。

2. 重点突出在评价指标中，要将实现部门预算的重点突出，能够准确反映目标实现情况，避免在评价指标中过多地涉及到细节。

3. 量化明确评价指标的数量化是其准确性和科学性的基本保障。

因此，评价指标一定要能够量化和明确，以支持数据分析和建立评估模型。

预算部绩效考核方案1. 背景与目的为了提高预算部门的工作效率和水平，同时激发员工的工作积极性，制定一套科学合理的绩效考核方案是非常必要的。

本文档旨在详细阐述预算部绩效考核方案的制定原则、考核指标、权重分配、评分标准，以期实现全员绩效管理体系的建立和规范。

2. 考核原则•公平公正：考核应公平公正，对所有员工一视同仁，非主观主义。

•系统导向：考核应与公司整体目标和预算部门目标相一致，注重协同效果。

•客观量化：考核指标应具备客观性和量化性，以便进行公正评估。

•激励导向：考核结果与薪酬激励、晋升和培训机会等有效挂钩，激励员工全面提升绩效。

3. 考核指标和权重分配3.1 考核指标•预算准确性：根据实际执行情况与预算的偏差程度进行评估。

•预算编制效率：衡量预算部门的编制速度、质量和准确性。

•预算执行情况：考察预算部门在执行过程中是否合理控制成本，是否及时调整预算。

•业务配合度：考核预算部门与其他部门的沟通和协作情况，评估配合度。

•创新能力：评估员工在预算工作中的创新思维、解决问题的能力。

3.2 权重分配考核指标权重(%)预算准确性30预算编制效率20预算执行情况20业务配合度15创新能力154. 评分标准4.1 预算准确性•优秀：准确度在0-2%之间；•良好：准确度在2-5%之间；•合格：准确度在5-8%之间；•需改进：准确度在8-10%之间；•不合格：准确度超过10%。

4.2 预算编制效率•优秀：能按时完成预算编制工作，质量高，准确度高；•良好：能按时完成预算编制工作，质量尚可，准确度较高；•合格：能按时完成预算编制工作，质量中等，准确度一般；•需改进：预算编制工作存在延迟，质量有待提高，准确度不高；•不合格：预算编制工作严重延迟，质量低，准确度较低。

4.3 预算执行情况•优秀：预算执行与实际情况基本一致，及时调整预算；•良好：预算执行与实际情况较为一致，有时需调整预算；•合格：预算执行与实际情况基本符合预期，适当调整预算；•需改进：预算执行与实际情况存在差异，需较大范围调整预算；•不合格：预算执行与实际情况严重不符，规避责任。

考核指标考核指标参考数据参考数据共同指标⏹业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）⏹管理能力：员工满意度调查⏹员工流动率＝当期流失人数÷（期初＋期末）÷2员工出勤率实际出勤人天数⏹员工出勤率＝实际出勤人天数÷应出勤人天数成本预算达成率＝实际成本预算额⏹成本预算达成率实际成本预算额÷预算成本额⏹教育训练出席率＝（实际出席人次（实际出席人次÷÷应出席人次）⏹提案件数或价值成长率人力资源部门考核指标员增加率⏹职员增加率职员增加率：：⏹工资增加率工资增加率：：⏹⏹⏹离职增加率：⏹出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）÷员工总数⏹迟到或早退＝迟到早退人数员工总数⏹⏹⏹训练成本率＝训练成本÷雇用人数人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准1非生产人员非生产人员÷÷员工人数通常非生产人员越小愈好1.1.员工比率员工比率×100100％％测验员工结构状况员越小愈好，视企业而定（全年员工数－上年度2.2.员工增加率员工增加率员工数员工数））÷上年度员工数×100100％％测验每年员工增加比率视发展规模而定本年度平均工资上3.3.工资增加率工资增加率（本年度平均工资－上年度平均工资年度平均工资））÷上年度平均工资度平均工资××100100％％测验每年工资增加率略低于劳动生产率增加率4.4.加班工资率加班工资率加班工资额加班工资额÷÷工资总额×100100％％测定加班工资占工资总额比率视实际状况而定45.5.离职率离职率每年离职人数每年离职人数÷÷员工总数×100100％％测定每年离职人数占员工总数比率不宜超过不宜超过1010％％人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准6.离职增加（全年度离职人数－上年÷测定每年离职率度离职人数度离职人数））上年度离职人数人员增加率不宜超过10％7测定奖金占工各行业不同标7.奖金率奖金额奖金额÷÷工资总额×100％资总额比率准8.福利费与福利费福利费÷÷销售总额×100％测定福利费占各行业不同标销售额比率费额销售总管比率准9测定人均工资视物价指数调9.平均工资工资总额工资总额÷÷员工总数以评价员工待遇高低整为佳10510.人均管理费管理费总额管理费总额÷÷员工总数测定人均管理费，以评价人均负担费比率愈小愈好人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准11出勤人员出勤人员÷÷员工总测定出勤人员占员总数比率出勤率愈高愈佳11.出勤数ⅹ100％员工总数比率应85％以上12迟到早退人数迟到早退人数÷÷员测定出勤员工迟12.迟到早退率工总数×100％到早退比率比率愈小更好13新进人员数新进人员数÷÷员工测定新进人员比无一定标准，以13.新人员比率总数×100％率新陈代谢为度员固定率（月底员工数－该～14.员工固定率月离职数月离职数））÷月底员工数员工数××100％测定员工安全性比率8085％安定性愈大愈好工资总额各行业不615.工资标准工资总额÷÷员工累积人数测定员工工资标准各行业不一，一般不超过1/3标准人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准16.福利费与测定员工福利用人费比率福利费福利费÷÷用人费×100％标准比率愈高愈好17.建议与提提案件数提案件数÷÷平均员工人数测定员工对工通常愈多愈案率×100％作热诚和希望好18.纷争率纷争损失时间纷争损失时间÷÷员工总数测定员工纷争愈少愈好×100％情形19.惩戒率违规人数员违规人数员÷÷员工总数测定员工违规愈少愈好×100％事件受惩情形20.临时工比临时工人数临时工人数÷÷员工总数×100％测定临时人员愈少愈好率比率人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准21.灾害损失率灾害损失日数灾害损失日数÷÷直接人工总数×100％测定灾害损失比率愈低愈好22.劳动灾害补灾害给付总额灾害给付总额÷÷劳动测定灾害给付偿率灾害保险费×100％补偿率愈低愈好23.教育训练时间率教育训练时间教育训练时间÷÷平均员工人数×100％教育训练比率无一定标准财务部门考核指标帐务报表及统计数据出错次数⏹帐务、报表及统计数据出错次数⏹上报迟交天数内容包括⏹上报迟交天数，内容包括：•各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）⏹现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：连动比率（般认为大于为佳•连动比率（一般认为大于200%为佳，•存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）财务部门考核指标⏹应收账款分析表上报迟交天数•应收款周转率•营运周期等指标⏹库存情况分析表上报迟交天数•库存增长•库存周转率＝销货成本库存周转率＝销货成本÷÷存货•库存周转天数•营运周期财务部门考核指标⏹利润及相关报表上报迟交天数•利润表注：1流动比例＝流动资产•费用表•净利表1.流动比例流动资产/流动负债2.连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存•毛利率•利润指标完成率货即有能力偿还短期负债）3.存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）•资金收益率等报表及指标⏹财税政府部门相关报表上报迟交天数⏹信用评等行政管理部门考核指标环境卫生不定期抽检⏹环境卫生：不定期抽检⏹食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表、、不⏹宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检⏹消防安全教育落实：不定期抽检演练评分⏹⏹⏹汽车安全事故的次数及金额⏹員工提案制度采购供应部门考核指标供货交期准时率交期准时批次数⏹供货交期准时率＝交期准时批次数供货交期准时率＝交期准时批次数÷÷总批次数⏹⏹⏹采购成本相符率＝价差采购成本相符率＝价差÷÷预算⏹预算费用控制率＝超出的费用预算费用控制率＝超出的费用÷÷预算费用⏹⏹供方合格审定率＝供方审定合格数供方合格审定率＝供方审定合格数÷÷审定数⏹新增通过ISO9000供方数家数比率＝新增家数供方数家数比率＝新增家数÷÷供应商生产部门考核指标 机台生产绩效：•＝机台开动率××机台动用率××机台开动率机台动用率产量达成率⨯产时间总时数机台全月可供生全月机台实际产量•＝机台实际产量14目标收率目标线速全月总时数⨯⨯生产部门考核指标 1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非原料投入数量－生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、原料投入数量 3.之规定产速。

预算部门绩效评价指标INTRODUCTION预算部门绩效评价指标是衡量预算部门在某个时间段内的工作表现和实现目标的重要手段。

评估指标需要持续关注业务的发展变化和目标的达成情况，从而制定出更具体、更全面、更符合实际需要的评价标准。

本文将从三个方面分析预算部门的绩效评价指标，分别是收入性指标、支出性指标和财务操控性指标。

每个方面包括若干个指标，每个指标都有其相应的计算方法和衡量标准。

收入性指标收入性指标反映预算部门在收入层面的工作表现和实现程度。

合理地设定收入性指标，有助于增加部门对财务的关注度和对收入情况的管控能力。

以下是几个重要的收入性指标：收入占比收入占比是表征预算部门收入来源占总收入的比例。

计算公式为：收入占比 = 部门当期营业收入/公司当期营业收入收入增长率收入增长率是表征预算部门当期收入增长率的指标。

计算公式为：收入增长率 = (部门本期营业收入 - 部门上期营业收入) / 部门上期营业收入客户满意度客户满意度指标是预算部门对顾客服务质量的衡量标准。

计算方法多种多样，可以采用定量测量，也可以通过定性调查的方式进行。

一般来说，可以参考以下的计算方法：客户满意度指数 = 满意的客户数 / 所有被调查的客户数支出性指标支出性指标反映预算部门的经济支出情况和管理效能水平。

通过合理设定支出性指标，能够有效地提高预算部门的财务管理水平，保障经费的合理使用。

以下是几个重要的支出性指标：毛利率毛利率是衡量预算部门对营业收入的利润的指标。

一般采用收入减去成本的方法测算，计算公式如下：毛利率 = (收入成本 - 销售费用 - 营运费用 - 非经营收支净额) / 收入成本支出占比支出占比是表征预算部门经济支出占总支出的比例。

计算公式如下：支出占比 = 预算部门当期经济支出 / 公司当期经济支出人均支出人均支出指标是预算部门人力资本的支出水平的指标。

计算公式如下：人均支出 = 预算部门当期人力资本支出 / 预算部门当期人数财务操控性指标财务操控性指标是衡量预算部门对内部金融稳定性的指标。

部门预算绩效评价指标表一、指标说明预算绩效评价是衡量部门预算执行情况的重要工具之一，通过综合评估各项指标的达成情况，判断预算执行效果是否达到预期，以便进一步优化预算编制和执行工作。

本文主要针对部门预算绩效评价指标进行详细说明，包括以下五个方面：1. 收入预算指标名称：实际收入占收入预算比例指标说明：该指标衡量了部门实际收入与预算收入之间的差距，较高的比例表示实际收入较低，需要加强收入管理。

2. 支出预算指标名称：实际支出占支出预算比例指标说明：该指标衡量了部门实际支出与预算支出之间的差距，较高的比例表示实际支出较高，需要加强支出管控。

3. 预算执行情况指标名称：预算执行率指标说明：该指标衡量了部门整体预算执行情况，是评价绩效的重要指标之一。

4. 经济效益指标名称：主要经济指标达成情况指标说明：这些指标包括任职期间的主要经济指标的达成情况，如收入增长率、利润增长率、回报率等。

5. 社会效益指标名称：主要社会指标达成情况指标说明：这些指标包括任职期间的主要社会指标的达成情况，例如环境保护、消费者权益、员工待遇等。

二、指标计算方法1. 实际收入占收入预算比例计算方法实际收入占收入预算比例 = （实际收入 / 收入预算）×100%2. 实际支出占支出预算比例计算方法实际支出占支出预算比例 = （实际支出 / 支出预算）×100%3. 预算执行率计算方法预算执行率 = （实际收入 + 实际支出）/（收入预算 + 支出预算）×100%4. 主要经济指标达成情况计算方法主要经济指标达成情况 = 实际值 / 目标值×100%5. 主要社会指标达成情况计算方法主要社会指标达成情况 = 实际值 / 目标值×100%三、指标分析方法1. 实际收入占收入预算比例分析方法该指标分析需要关注实际收入与预算收入之间的差距，如果比例较高，需要对收入管控进行加强。

2. 实际支出占支出预算比例分析方法该指标分析需要关注实际支出与预算支出之间的差距，如果比例较高，需要对支出管控进行加强。

2023年区直部门预算绩效管理工作考核评分
指标
一、财政收支情况
1.1预算执行情况：评估各部门和单位的预算执行情况，包括收入和支出的执行情况，是否超支或者未能充分执行预算。

1.2收入增长情况：评估各部门和单位的收入增长情况，包括收入来源、增长率等。

1.3支出结构合理性：评估各部门和单位的支出结构，是否合理、符合要求，节约开支等方面的情况。

二、绩效目标完成情况
2.1绩效目标达成情况：评估各部门和单位的绩效目标完成情况，包括固定性指标和非固定性指标的完成情况。

2.2绩效目标调整情况：评估各部门和单位的绩效目标是否及时调整，是否符合实际情况。

2.3绩效奖励情况：评估各部门和单位的绩效奖励发放情况，是否公平、合理。

三、资金使用效率
3.1资金使用效率评估：评估各部门和单位的资金使用效率，包括资金使用的合理性、节约性等方面的情况。

3.2资金使用监督情况：评估各部门和单位的资金使用是否受到监督，是否存在浪费和滥用的情况。

三、绩效考核机制
4.1绩效考核制度建立情况：评估各部门和单位的绩效考核制度是否建立，是否存在漏洞和不足。

4.2绩效考核结果运用情况：评估各部门和单位的绩效考核结果是否被充分运用，是否对绩效奖励和晋升提拔产生影响。

4.3绩效考核透明度：评估各部门和单位的绩效考核是否透明、公平，是否存在暗箱操作的情况。

以上指标将作为2023年区直部门预算绩效管理工作的考核评分依据，各部门和单位需要按照这些指标进行自查和改进，确保绩效管理工作的公平、公正和有效。

2023年部门预算绩效管理考核评分表自评依据简要说明一、绩效目标设定本部门在2023年设定了明确的绩效目标，包括提高服务效率、优化资源配置、降低成本等。

这些目标与部门职责和工作计划紧密相关，确保了部门工作的针对性和有效性。

二、预算执行控制在预算执行过程中，本部门严格按照预算计划进行开支，对各项费用进行详细记录和监控。

同时，定期对预算执行情况进行评估，及时调整和优化预算安排，确保预算的有效使用。

三、绩效指标达成根据设定的绩效目标，本部门制定了相应的绩效指标，如服务完成率、客户满意度等。

通过实际数据的收集和分析，对各项绩效指标的达成情况进行客观评价，并采取措施改进未达标的指标。

四、财务管理规范本部门严格遵守财务管理制度，规范财务操作流程。

在资金使用、报销审核等方面制定了严格的审核机制，确保财务信息的真实性和准确性。

同时，积极配合外部审计工作，接受监督检查。

五、项目管理成效本部门在项目管理方面制定了详细的项目计划和管理流程，确保项目的顺利实施。

通过对项目进度的监控、质量的把控和风险的预防等方面进行评价，评估项目管理成效。

六、服务对象满意度为了了解服务对象的需求和满意度，本部门制定了服务反馈机制，定期收集服务对象的意见和建议。

通过分析服务对象的反馈数据，针对性地改进服务质量，提升服务对象的满意度。

七、社会经济效益本部门的工作成果不仅体现在部门内部的绩效上，还注重发挥社会经济效益。

在工作中，本部门积极推动与社会各界的合作，通过提供优质的服务和产品，为社会经济发展做出贡献。

在考核期内，本部门在实现社会经济效益方面取得了一定的成绩。

八、其他重要事项除了以上七个方面外，本部门还关注其他重要事项。

例如，加强内部培训和团队建设，提高员工素质和工作能力；注重与相关部门的沟通协调，建立良好的工作关系；加强信息化建设，提升工作效率等。

这些事项对部门整体绩效的提高起到了积极的推动作用。