报账员岗位职责和工作标准

报账员职责
作为一名报账员，其职责主要包括以下几个方面：
1. 财务报销管理
报账员需要对公司的财务报销进行管理，如报销单据管理、费用核算、审核和审批程序等。

需要仔细检查和比较每一笔费用的相关单据和材料，确保符合公司的规定和标准，并以最快速度和最高效率的方式进行审批处理。

2. 费用预算管理
报账员需要进行预算管理，跟踪公司的各种费用项目，并结合公司的业务需求和人力资源需求，进行合理的预算编制，确保公司的经营运营顺利进行。

3. 财务数据分析
为了更好地管理公司的财务状况，报账员需要进行数据分析，协助公司管理层制定合理的财务计划和决策。

通过对各项财务指标和财务数据的分析，报账员可以为公司提供相关的财务报告和分析报告，在决策过程中提供有力的支持和建议。

4. 财务风险管理
随着公司业务的发展，伴随而来的是各种风险和挑战。

报账员需要密切关注公司的财务风险，并及时提供相应的应对措施，保障公司业务的稳定经营。

5. 合规管理
报账员需要积极关注政策法规的更新和变化，确保公司的财务管理符合相关法律、法规和政策的要求。

在公司的各个环节中，报账员需要注意财务合规性，确保所有操
作合法合规。

总的来说，报账员在公司的财务工作中具有重要的作用，需要有较高的责任心和专业素养，确保公司的财务管理高效、规范和合法。

行政事业单位财务报销制度报销流程及常见问题解答展开全文财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为进一步加强我区行政事业单位财务管理，规范财务报账行为，加强财政资金使用的管理与监督，根据《会计法》、行政事业单位财务规则等有关财务规章制度，结合我区实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于纳入XX区财政财务服务中心（以下简称“中心”）核算的行政事业单位。

第三条会计集中核算的范围是区财政全额拨款的机关事业单位以及社会团体的财务收支，包括预算内、预算外资金。

第四条各单位应根据批准的预算项目和预算指标，统筹安排资金使用计划，严格控制各项支出。

提供真实、合法、完整的原始凭据，按照有关财务规定办理报销手续。

第二章财政财务服务中心职责第五条贯彻执行国家财经法律、法规和制度，依法监督各有关单位的财务收支活动，维护财经纪律。

第六条认真执行统一的会计制度，实施会计电算化，规范会计核算工作，在报账单位提供真实、合法会计资料的基础上，完整、及时地反映各有关单位的财务状况。

第七条定期进行财务分析并向报账单位提供预算执行情况等财务会计信息。

第八条认真执行有关工资政策，严格按区人劳部门确定的工资标准办理工资统发，配合做好工资管理工作。

第九条集中管理报账单位的会计档案。

第十条定期向报账单位提供固定资产卡片，协助报账单位做好财产清查工作。

第十一条加强对报账员的业务指导和培训。

第十二条教育局、建设局、行政执法局的预算经费由单位自行申拨，其他单位的预算经费由中心根据预算执行情况，向财政申请拨款，确保单位资金周转。

第三章报账单位职责第十三条经费报销实行“一支笔”审批制度。

第十四条单位领导对本单位会计资料的真实性、完整性负责，对违反《会计法》有关规定的行为，承担相应的责任。

第十五条不得公款私存，私设“小金库”。

第十六条充分考虑对各项资金的需求，加强预算编制，了解和掌握预算执行情况，并根据预算执行情况和实际需要，办理预算调整和预算追加手续。

第十七条指定专人作为报账员，负责本单位与“中心”联系办理财务事项。

员工报账规章制度范本最新第一章总则第一条为了规范公司员工的报账行为，加强公司财务管理，保障公司经济利益，制定本规章。

第二条本规章适用于公司全体员工在工作中发生的差旅费用、招待费用、办公费用等各类费用的报销管理。

第三条公司员工在报销费用时，应当遵守本规章，并按照相关流程和规定进行报销。

第四条公司对员工的报销行为进行监督和管理，并对违反规定的行为给予相应处罚。

第五条公司财务部门负责本规章的执行和监督工作，公司领导对财务报销工作进行审核和监督。

第六条公司对员工进行报销费用的管理要依据法律法规，严格遵守相关规定，不得有任何违法违规行为。

第七条公司对员工的报销费用进行保密，严禁泄露员工的个人隐私信息。

第八条公司对员工的报销费用进行审批时，应当保持公正、公平、透明的原则，避免利益冲突。

第二章报销范围和标准第九条公司员工的差旅费用应当按照公司规定的差旅费用标准进行报销，不得超出标准范围。

第十条公司员工的招待费用应当符合公司相关规定，不得违反公司规定的招待标准。

第十一条公司员工的办公费用应当按照公司规定的办公费用标准进行报销，不得超出标准范围。

第十二条公司员工的其他费用应当依据公司规定的标准进行报销，不得超出规定范围。

第十三条公司员工在报销费用时，应当如实填写报销单，并提供相应的票据和证明材料。

第十四条公司员工应当保留好报销单、票据和证明材料，以备查验和核实。

第十五条公司财务部门负责审核报销单、票据和证明材料，对符合规定的费用进行报销。

第十六条公司领导对财务报销工作进行复核和审批，对违规行为进行处理。

第三章报销流程和要求第十七条公司员工在报销费用时，应当按照公司规定的流程进行操作，不得擅自操作。

第十八条公司员工应当将报销单、票据和证明材料按照规定的要求分类整理，填写清楚相关信息。

第十九条公司员工应当按照规定的时间节点提交报销单、票据和证明材料，不得延迟或拖延。

第二十条公司财务部门应当按照规定的时间节点对报销单、票据和证明材料进行审核和处理。

一、总则为加强社区财务管理工作，规范报账员行为，提高财务管理水平，确保社区资金的安全、合理使用，特制定本制度。

二、报账员职责1. 报账员负责社区日常财务收支的审核、报销、记账等工作。

2. 报账员应熟悉国家有关财务、税收政策，遵守财务纪律，严格按照财务管理制度执行。

3. 报账员应保证财务数据的真实、准确、完整，及时向财务主管报告财务状况。

4. 报账员应积极配合审计、税务等部门的检查，提供相关资料。

三、报账流程1. 申请人填写《社区报销单》，注明报销事由、金额、时间等信息。

2. 报账员对报销单进行初步审核，确保报销单内容真实、合规。

3. 报账员将报销单及相关票据送至财务主管处审批。

4. 财务主管审批通过后，报账员办理报销手续。

5. 报账员将报销款项转入申请人账户。

四、报销范围及标准1. 报销范围：（1）社区办公、会议、培训等产生的费用；（2）社区购置办公设备、办公用品等费用；（3）社区公益活动、慰问、奖励等产生的费用；（4）社区日常维修、保养等费用；（5）社区其他合理开支。

2. 报销标准：（1）办公、会议、培训等费用：按照国家及社区相关规定执行；（2）办公设备、办公用品等费用：按照实际购买价格报销；（3）公益活动、慰问、奖励等费用：按照社区相关规定执行；（4）日常维修、保养等费用：按照实际维修、保养费用报销。

五、票据管理1. 报账员应妥善保管报销票据，不得遗失、损坏。

2. 报销票据必须真实、合法、有效，不得使用假票据、过期票据、无效票据。

3. 报销票据需按照财务规定分类、归档，便于查询。

六、监督检查1. 社区财务主管对报账员工作进行定期检查，发现问题及时纠正。

2. 社区定期组织审计，对报账员工作进行审计。

3. 社区对违反本制度的报账员，视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处理。

七、附则1. 本制度由社区财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 本制度如与国家及地方相关政策相抵触，以国家及地方政策为准。

往来帐会计岗位职责模版1.负责往来帐的日常账务处理，包括凭证的录入、票据的核对、发票的登记等工作。

2.根据财务制度和会计原则，对往来帐的收支进行分类和归集，确保凭证的正确性和真实性。

3.负责往来单位的应收应付款项的管理和结算工作，及时进行资金的收付，确保收款和付款的准确性和及时性。

4.负责维护往来帐的相关数据和账目的清理工作，及时更新和归档相关凭证和票据，确保账目的完整性和可靠性。

5.协助上级负责人或主管会计进行审计工作，配合完成年度财务审计和报表编制工作。

6.参与往来单位的对账工作，确保账目的一致性和平衡性，并及时解决账目差异和异常情况。

7.协助上级负责人或主管会计进行往来帐的周月季度汇总和报表编制工作，准确反映往来帐的收支情况。

8.协助上级负责人进行往来帐的资金需求分析和预测，提供相关数据和报表作为决策依据。

9.负责协调往来帐的相关事项，及时与往来单位联系沟通，解决相关问题和纠纷，保持良好的合作关系。

10.参与相关会计软件的使用和维护，熟悉财务系统的操作和数据提取，提高工作效率和准确性。

11.负责往来帐的相关政策和法规的学习和研究，及时更新相关知识和技能，提升自身的专业水平。

12.积极参加公司组织的培训和学习活动，不断提升自身的综合素质和能力，为公司的发展和提升做出贡献。

13.协助上级负责人进行其他相关工作，完成临时性和特殊性任务。

14.积极配合公司管理层对往来帐的监管和控制工作，确保财务风险的控制和防范。

15.严格遵守公司的纪律和规定，保护公司的利益和形象，保守公司的商业机密和相关信息。

16.协助上级负责人或主管会计进行相关报表和报告的编制、审查和分析工作，提供不同层级的决策支持。

17.配合内外部审计人员进行往来帐的审计工作，提供相关数据和信息，确保审查的顺利进行。

18.积极配合公司的预算编制和监控工作，提供往来帐的支出和收入计划，为公司的经营决策提供参考。

19.负责往来帐的相关档案管理工作，建立和维护相关档案和数据库，确保数据的安全性和可查阅性。

报账员规章制度
一、岗位职责。

1. 报账员是财务部门的一员，负责公司的报销、报账等财务工作。

2. 报账员需严格按照公司规定的财务流程和标准进行报账操作，确保财务数据的准确性和合规性。

二、工作流程。

1. 报账员需按照公司规定的报账流程，提供完整的报销凭证，
包括发票、收据等相关文件。

2. 报账员需及时将报销申请提交给财务部门，按照规定的时间
节点完成报账工作。

三、财务凭证管理。

1. 报账员需妥善保管公司的财务凭证，确保其完整性和安全性。

2. 报账员需按照公司规定的凭证管理制度，及时归档和整理相关财务文件。

四、合规要求。

1. 报账员需严格遵守国家和公司的财务法规，不得违反相关规定进行报账操作。

2. 报账员需保证报账行为的真实性和合法性，不得私自篡改财务数据。

五、违规处理。

1. 如发现报账员有违反规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、停职、甚至解除劳动合同。

2. 报账员如有违规行为，将承担相应的法律责任。

六、其他。

1. 报账员需不断提升自身的财务知识和技能，确保财务工作的
准确性和高效性。

2. 报账员需积极配合公司的财务审计工作，确保财务数据的真实性和完整性。

以上规章制度自颁布之日起生效，报账员需严格遵守，如有违反将受到相应的处罚。

报账人员规章制度范本大全第一章总则第一条为规范报账人员的工作行为，保证企业财务资金的安全和准确性，特制定本规章制度。

第二条报账人员指在企业财务部门工作，负责报销、报账等财务工作的员工。

第三条报账人员应遵守国家有关财务制度、企业内部制度以及本规章制度的规定，认真履行岗位职责，维护企业财务管理的稳定与有序。

第四条报账人员应当遵守诚实守信、严格遵纪、勤勉工作、预防腐败的原则，做到廉洁自律。

第五条报账人员应当保守企业的商业秘密，不得泄露企业的财务资料、会计凭证等重要信息。

第二章报账人员的职责第六条报账人员应按照企业的财务制度和相关规定，负责编制、审核、报账凭证、填制报销报账报表等工作。

第七条报账人员应当按时、准确地进行财务核算，保证财务数据的真实和完整。

第八条报账人员应当根据企业的财务预算和经营计划，合理安排支出，严控费用，降低企业的财务风险。

第九条报账人员应当配合审计、税务等部门的工作，提供企业财务资料，并积极主动配合查账查税等工作。

第十条报账人员应当及时了解国家财税政策的新变化，做好财务制度的更新和调整工作。

第三章报账人员的权利第十一条报账人员有权利向企业领导反映财务工作中的困难和问题，并提出合理建议。

第十二条报账人员有权利参加企业组织的培训和学习，提高专业技能和知识水平。

第十三条报账人员有权利享受企业规定的福利待遇和奖励制度。

第四章报账人员的义务第十四条报账人员应当自觉遵守企业的各项规章制度，服从领导的安排和指挥。

第十五条报账人员应当维护企业的形象和声誉，积极参与企业活动，传递正能量。

第十六条报账人员应当保护企业的财产和利益，不得利用职务之便谋取私利。

第十七条报账人员应当保证工作的高效、优质，不得拖延、疏忽工作，造成不良后果。

第五章报账人员的监督和考核第十八条报账人员的工作应当受到企业领导的监督和检查，发现问题及时纠正。

第十九条报账人员应当配合企业领导开展工作考核，接受领导的评价和指导。

第二十条报账人员工作绩效不达标的，将受到相应的处罚和奖励。

报账员岗位职责及岗位要求报账员是企业财务部门中不可或缺的一员，主要负责企业的财务报账工作。

报账员的工作内容包括财务数据的收集、整理、核对和录入，以及财务报表的编制和分析等。

在企业中，报账员的工作非常重要，因为他们的工作直接关系到企业的财务状况和经营效益。

下面我们来详细了解一下报账员的岗位职责及岗位要求。

一、岗位职责1. 财务数据的收集和整理报账员需要负责收集企业的财务数据，包括各种收支凭证、发票、银行对账单等。

在收集到这些数据后，报账员需要对其进行整理和分类，以便于后续的核对和录入工作。

2. 财务数据的核对和录入报账员需要对企业的财务数据进行核对和录入。

在核对数据时，报账员需要仔细检查每一笔数据的准确性和完整性，确保数据的真实性和可靠性。

在录入数据时，报账员需要按照规定的流程和标准进行操作，确保数据的准确性和完整性。

3. 财务报表的编制和分析报账员需要根据企业的财务数据编制各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

在编制报表时，报账员需要按照规定的标准和流程进行操作，确保报表的准确性和完整性。

在报表编制完成后，报账员还需要对报表进行分析，以便于企业管理层了解企业的财务状况和经营效益。

4. 财务审计和税务申报报账员需要协助企业进行财务审计和税务申报工作。

在财务审计中，报账员需要提供相关的财务数据和报表，协助审计人员进行审计工作。

在税务申报中，报账员需要按照规定的流程和标准进行操作，确保申报的准确性和及时性。

二、岗位要求1. 财务专业知识报账员需要具备扎实的财务专业知识，包括会计、财务管理、税务等方面的知识。

只有具备了这些专业知识，才能够胜任报账员这一岗位。

2. 熟练的财务软件操作能力报账员需要熟练掌握各种财务软件的操作技能，包括财务管理软件、会计软件、税务软件等。

只有熟练掌握这些软件，才能够高效地完成报账工作。

3. 严谨的工作态度报账员需要具备严谨的工作态度，对财务数据的准确性和完整性有高度的敏感性。

报账员岗位职责及岗位要求关键信息：1、报账员岗位名称2、所属部门3、直接上级4、工作职责5、工作要求6、考核标准7、薪资待遇8、福利保障11 岗位名称报账员111 所属部门具体部门112 直接上级上级岗位名称12 工作职责121 负责单位的日常报账工作，包括收集、整理、审核原始凭证，确保凭证的真实性、合法性和完整性。

122 按照财务制度和规定，准确填写报销单，办理报销手续，并及时记录账目。

123 协助财务部门进行预算编制和执行，监控费用支出情况，确保经费使用符合预算安排。

124 定期对单位的收支情况进行统计和分析，为管理层提供财务数据和决策支持。

125 负责与银行等金融机构的业务往来，如存取款、转账、对账等。

126 管理单位的现金和银行账户，确保资金安全，严格遵守现金管理制度和银行结算制度。

127 协助财务部门进行资产清查、盘点和核算工作。

128 完成上级领导交办的其他与财务相关的工作任务。

13 工作要求131 具备良好的职业道德和操守，严守单位财务机密。

132 熟悉财务知识和相关法律法规，掌握财务软件和办公软件的操作技能。

133 工作认真细致，有较强的责任心和耐心，能够准确处理财务数据。

134 具备良好的沟通能力和团队合作精神，能够与各部门有效协作。

135 有较强的学习能力，能够及时掌握财务政策和制度的变化。

136 具备一定的抗压能力，能够在繁忙的工作中保持冷静和高效。

14 考核标准141 报账工作的准确性和及时性，如凭证审核的正确率、报销手续办理的时效等。

142 预算执行情况的监控效果，包括费用支出是否超预算、预算调整是否合理等。

143 财务数据统计和分析的质量，能否为管理层提供有价值的决策支持。

144 资金管理的安全性，是否存在现金短缺、银行账户异常等情况。

145 与各部门协作的满意度，通过内部调查评估协作效果。

146 对财务政策和制度变化的掌握程度，通过定期测试和实际工作表现考核。

15 薪资待遇151 基本工资：具体金额152 绩效工资：根据工作表现和考核结果发放，额度为具体金额或比例153 津贴和补贴：如交通补贴、通讯补贴等，按照单位规定执行。

《报账员述职报告4篇.doc》报账员述职报告4篇本人任职农机化办财务科报账员一职，负责机关财务报账及农机系统计生工作。

一年来，本人在单位领导的正确领导下，在单位同事的大力支持和积极配合下，为单位的财务、计生工作提供了较好的服务、完成了领导交给的各项工作任务。

现将本人一年来的工作情况作述职报告如下：一、爱岗敬业，坚持原则，树立良好的职业道德在财务工作中，自己按照市政府、市财政局以及上级主管部门的要求，坚持原则，秉公办事、顺全大局，以核算中心的财务管理为依据，遵纪守法，认真履行财务报账员的职责，尽职尽责的工作，服从组织安排，提高业务技能，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，利用报账员的优势，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务，对职工所有报销的单据进行认真审核，完成一年一度的财务预算及决算财务报表，定期向领导汇报财务上的资金及使用情况，并能协调好会计中心与财政各科之间的关系，除按时完成本职工作外，今年还协助购机补贴小组办理购机补贴中的有关事务及单位的一些临时工作任务。

计生工作中，能够按时、保质的完成计生局、计生办下达的各项工作任务，为单位的妇女做好妇检、企业退休职工计划生育奖励政策的档案及后勤等服务工作。

二、加强政治业务学习，努力提高自身素质我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。

为了更好的完成领导的重托和同事的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习，因此我始终所学习放在重要的位置。

工作中，能够认真执行有关的财务管理规定，履行节约、勤俭办事。

三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供求矛盾，也是单位财务管理的合法性及执行预算外收支一条线的合理性。

单位预算是机关完成各项工作的任务，实现计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据，认真做好财政的收支两条线也是财务工作的重要意义。

四、工作中的不足及半年来的工作体会由于本人担任的是机关财务报账员、兼任计生干事一职，工作上比较繁琐，学习时间较少，财务工作及计生工作中有许多不足之处，在财务上要加强财务审核力度、核算监督管理要加强;计生工作上要做得更仔细。

农村报账员岗位职责〔共4篇〕第1篇：报账员岗位职责公家庄联小报账员岗位职责1、根据上级文件精神，在校长和总务主任的指导下，编制好学校经费预决算；根据下达的年度经费方案，在总务主任的指导下制订学校分期用款方案。

在执行方案时，严格遵守费用开支范围和标准，并将方案执行情况向校长和总务主任汇报。

2、严格各项财务制度，有方案地管理好学校的一切开支，做到专款专用；按照政策办事，仔细审核每一张单据凭证，做到手续完备，每一个签字都要做到符合制度标准。

3、掌管学校预算内、外库存现金和银行账户的款项，不得保存帐外公款。

经常理解各部门的经费需用和使用情况，主动协助和监视各部门合理使用好各项资金，对于违背财会制度的一切开支，应坚持原那么，敢于提出合理意见和建议并有权予以抵抗。

4、根据财管中心规章制度的要求，认真审核、整理原始单据，填制报账凭证，做到手续完备、内容真实完善、数字准确、报账及时。

5、在严格按照物价局规定的收费范围内，负责组织学校的各项收费工作，同时开具相关票据并及时上缴银行。

6、定期清理往来款项，对学生代管款项按学期进展结算，编制代管款项结算明细表并填制报账凭证，做到多退少不补。

7、根据中心财务管理制度的规定，参与单位固定资产的日常管理，建立固定资产增减变动辅助账，参与固定资产的清查盘点工作，催促单位加强固定资产的管理。

8、定期向公开财务收支账目。

2023年9月第2篇：报账员岗位职责报账员岗位职责第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。

第二条每天工作日完毕前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进展核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。

第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据学校规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

对于重大的开支工程，必须经过财务主管人员、学校领导审核签章，方可办理。

第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制报账凭证，报账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。

员工报账规章制度怎么写一、总则为规范公司员工报账行为，提高财务管理效率，保障公司资金安全，特制定本规章制度。

二、适用范围本规章制度适用于公司所有员工的报账行为。

三、报账权限1. 财务部门负责员工报账的审核与审批，必须符合公司财务管理制度和岗位职责要求。

2. 公司领导有权对任何员工的报账行为进行审查和核实。

四、报账范围1. 差旅费报销：包括交通费、食宿费等差旅必要开支。

2. 日常办公费用报销：包括办公用品、电话费、快递费等日常开支。

3. 其他费用报销：包括会议费、培训费、业务招待费等特殊开支。

五、报账流程1. 员工应及时凭证据向财务部门提出报账申请，包括报账金额、事由、凭证等。

2. 财务部门收到报账申请后，进行初步审核，并将报账申请转交上级经理审批。

3. 经理审批通过后，财务部门进行最终审批，并安排相应款项支付。

4. 财务部门将审批通过的报账情况记录在相关台账中，并定期进行报表整理和汇总。

六、报账凭证1. 员工在报账时应提供合法凭证，包括发票、收据、结算单等。

2. 凭证应真实、完整、清晰，并须加盖公司印章或经相关部门人员签字确认。

3. 报账凭证应按规定归档保存，便于后期查验和审计。

七、报账节制1. 员工在报账时应审慎用款，尽可能节约开支。

2. 对于超支或非必要开支，必须经过领导审批并作出说明。

3. 财务部门有权对员工报账行为进行追踪和核实，如有违规行为将予以纠正或追究责任。

八、附则1. 对于有违规报账行为的员工，公司有权进行警告、记过、扣款等处罚措施。

2. 财务部门有权对员工报账流程进行调整和完善，提高财务管理效率。

3. 公司将定期进行员工报账制度培训，以确保员工理解并遵守相关规定。

以上员工报账规章制度经公司领导讨论通过，自发布之日起正式执行。

如有调整，将另行通知。

制定单位：XXX公司制定日期：XXXX年XX月XX日生效日期：XXXX年XX月XX日以上是关于员工报账规章制度的一些详细规定，希望每位员工都能认真遵守，并严格执行，保障公司的财务安全和正常运营。

各村党支部、村民委员会、村经济合作社、村务监督委员会：为深化农村基层党风廉政建设，进一步做好村级财务规范化工作，维护集体经济组织和农民利益，推进社会主义新农村建设，根据《柯城农村合作经济组织财务管理办法》和有关法律、法规及上级政策精神，结合我街道实际，现就进一步规范村级财务管理提出如下实施意见：一、指导思想以党的十八大和十八届三中全会精神、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，按照建设社会主义新农村要求，规范村级财务行为，强化监督机制，切实提高村级财务管理制度化，规范化和民主化水平，促进农村经济发展和社会和谐。

二、村经济合作社1、村经济合作社应建立健全财务管理制度，搞好各项承包合同的签订、结算和兑现工作。

搞好集体“三资”管理，对资源、资产、资金的增减要有完整的原始凭证记录；各项资金的收支活动要做到票据规范，手续齐全，内容合理，结算及时。

2、村财务人员（文书、报账员），协助街道中心代理会计做好村本级的会计核算业务和财务资料档案的管理工作；做好银行存款，现金收付的登记和村财务预决算管理工作；负责管理和指导自然村、村民小组的会计财务。

3、村主职干部不得兼任财务（文书、报账员）工作。

村主职干部的父、子及其配偶，同胞兄弟姐妹不得担任本村财务（文书、报账员）工作。

4、村财务人员（文书、报账员）要保持相对稳定，无正当理由都不得随意调换。

确需调换的，必须经村民代表大会讨论通过、街道办事处批准。

调换或离职时，必须与接管人员办理交接手续，编制交接清单。

移交人、接交人、监交人要签字盖章。

办理交接手续时，必须由街道派人员监交。

三、财会人员职责1、村级财务人员（文书、报账员）职责：（1）参与制订经济计划，签订各项经济承包合同。

（2）及时、准确地做好农村经济，社会和农业生产情况资料的统计、汇总、上报。

（3）正确使用收款收据，编制付款凭证，做到付款票据规范化，及时结清收付款业务，如实反映财务情况。

（4）保管财务专用章、印签、支票，登记现金、银行存款日记账、明细分类账和有关台账资料，管好各种有价证券，管好现金，库存现金不得超规定限额，不公款私存、私设小金库、不坐支、不得白条子抵库。

机关事业单位财务管理制度为了规范和加强会计财务工作,充分发挥会计工作在财务管理中的作用,根据中华人民共和国会计法和会计基础工作规范以及国家统一会计制度的规定,结合我县单位实际情况和内部管理的需要,制定本制度. 一、会计管理体系（一）单位领导人职责：1、单位领导人领导会计机构、会计人员和其他人员执行会计法,保证会计资料合法、真实、准确、完整,保障会计人员的职权不受侵犯.2、单位领导人对本单位的会计基础工作负有领导责任,负责对各项内部会计制度进行监督、实施、落实.3、对认真执行会计法,忠于职守,做出显着成绩的会计人员,财政部门、单位领导及时给予精神和物质奖励.（二）会计主管职责：1、严格遵守法律、法规、政策以及各项财务制度,履行会计核算、会计监督职能.2、编制财务收支计划,编制预算计划,拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效使用资金.3、定期季度、半年度、年度对单位的财务收支使用状况进行分析,准确为领导提供财务信息,做好领导参谋.领导好财务会计工作,做好对银行、税务、财政等部门的协调、沟通工作.4、组织好财会人员的业务学习,提高财会人员业务水平,坚持四项基本原则,遵守职业道德,廉洁奉公,实事求是,努力提高工作效率和工作质量.（三）会计部门与其它部门的关系：1、会计部门要经常与业务部门沟通,及时为业务部门提供核算信息,经常深入基层第一线,了解、掌握第一手资料,做好财务后勤保障工作,为单位中心工作服务.2、按照上级有关精神,实行政府采购制度,把好维修项目、基建工程的审计关.3、业务部门领用支票,必须在五日内结账.收到的支票必须在一日内交财务室解交银行,促进资金回笼,保证资金运用安全.4、配合财政、银行做好每月代发工资工作.（四）各单位采用收付实现制会计制度,采用借贷复式记账方式.二、会计人员的岗位责任制各单位设立财务室可隶属办公室,根据本单位实行集中记账的具体情况,设置以下会计岗位：会计主管一名,出纳会计一名,下属事业单位各配报账员一名.（一）会计主管的岗位责任制：1、宣传贯彻执行会计法和各项财务制度,严格遵守财经纪律和各项规章制度,严格执行各类收支项目和收支标准,加强会计监督、领导财会人员同一切违法乱纪弄虚作假行为作斗争.2、负责编制财务计划,定期检查计划执行情况,做好财务分析,参与单位各项消耗定额的制定或修订,为规范和加强财务工作献计献策,当好参谋.3、坚持按规定做到“收支两条线”,贯彻率达百分之百.4、根据各项经济业务及会计制度的规定负责对收、付款凭证、账册、报表的审核,确保会计工作规范化.编制凭证和记账,手续完备、内容真实、数字正确、账目清楚、账实相符、按期上报.5、加强单位财产管理,配合有关部门定期组织对流动资金、固定资产、债权债务进行清查、盘点、处理,确保单位资产安全完整.发生溢缺,及时处理,保证单位财产账、账实相符每年于六月.6、加强对票据的管理,对领取的各种票据,要定期与财政进行核对,对领用部门要定期核对和抽查,并接受财税部门的监督.7、组织全体财会人员参加继续教育的培训学习,学习财会理论知识和新的会计法规、制度,不断提高会计人员业务素质.8、对违反财会制度和财经纪律的财务收支有权拒绝办理,并及时向单位领导或上级财会部门报告.9、做好会计资料的整理、保管,按会计档案制度要求存档. （二）出纳会计岗位责任制：1、严格按照财经纪律有关规定,准确处理好各项经济业务的款项收付.2、认真审核原始凭证,坚决抵制白条及不合格凭证入账,认真编制记账凭证,及时登记现金日记账和银行日记账.3、严格按照现金管理制度的规定,认真办理现金收付业务,不得坐支,不得白条抵库,不准任意挪用现金,不得公款私存,不得设立“小金库”.暂借现金由领导审批,坚持报销凭证“一支笔”审批制度.4、严格按照银行结算制度规定,认真办理银行业务收支、款项支付必须经单位领导批准后方可支付.不准出借账户,外单位支票不准在本单位套用现金.5、加强支票管理,领取支票碰到疑难时,须报领导批准,不准签发空头支票和远期支票.签发支票必须在支票上写明收款单位名称,款项用途.收到的支票一律不得背书转让.6、对现金、支票、汇票和各种有价证券,要确保安全有效,保险箱密码和钥匙,不经主管领导批准不得轻易交给他人. 7、负责发票、收据的保管,要专设登记簿进行明细登记,做好购入、领用、收缴等情况的记录,并定期对领用部门核对和抽查8、做好每月的工资、奖金、津贴等现金发放工作,经常定期轧账,发现情况,立即向领导汇报9、配合会计主管做好账务工作,坚持原则,忠于职守,廉洁奉公,处处为方便职工着想,服务工作.（三）报账员的岗位责任制1、负责保管、使用本单位的备用金,并确保其安全完整.2、负责本单位各种税、费的上缴及日常经费开支的报销.3、组织进行本单位的收费工作,各项收费资金及时上缴财政专户,不得公款私存.4、负责初审原始凭证,分类汇总,填制各种结报凭证,经稽核审核、本单位负责人签字、同意后,到财务室办理结算报销手续.5、完成本单位及财务室交办的其他工作.三、账务处理程序制度（一）各单位采用通用记账凭证借、贷记账凭证,会计人员根据审核无误的原始凭证,编制记账凭证并连续编号. 二会计账簿的设置：包括总账、明细账、日记账和备查账.总账、现金、存款日记账采用订本式,明细账采用活页式,账簿启用时正确填写好扉页.（三）单位的账务处理程序,采用凭证账务处理程序,有效地组织会计核算.（四）记账凭证及时传递,不得积压.（五）会计报表的种类和要求：1、对外报送的会计报表,月报：资产负债表、收支明细表、基本数字表、往来款明细表；年报：资产负债表、收入支出总表、行政事业支出明细表、基本数字表、往来款明细表、专用基金收支明细表、决算表及文字说明.2、以“诚信为本,不做假账”为基本原则,编制报表的要求：真实可靠、计算准确、内容完整、上报及时.四、会计内部牵制制度1、出纳工作与会计工作要严格分开,分别负责.2、出纳人员不得兼职任稽核、会计档案保管和收入、费用及债权债务账目的登记工作.3、会计人员实行回避制度,单位领导人的亲属不得担任本单位的会计主管人员,会计主管人员的亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作.4、出纳要根据稽核审核后、并按审批制度规定经有关审批人审批后的单据办理款项支付5、出纳人员负责登记现金日记账和银行存款日记账,会计主管应督促及时核对银行往来并检查当月发生的“未达账项”是否属实,存在未达账项应及时查找原因.6、现金保险箱钥匙和密码只能由出纳人员保管,不得任意转交他人,一旦出纳人员工作调动,要收回保险箱钥匙,并及时更换保险箱的密码.7、银行支票、印鉴要分开保管,银行支票由出纳保管,印鉴章由会计主管保管,支票与现金需存放于保险箱内.8、有价证券应由出纳人员专职保管,并在明细账中作明细记载.9、出纳应做好空白支票的购入、领用工作,支票的签发应交印鉴保管人核对.10、会计主管要定期、不定期地检查出纳保存的“库存现金”、发票收据和各种有价证券.五、会计稽核制度（一）稽核工作的组织形式和分工1、本单位稽核为兼职,由会计主管负责对记账凭证、账簿记录、会计报表和计划预算的审核.2、稽核岗位直接由会计主管负责.二稽核工作的职责和权限1、审核财务、成本、费用等计划指标项目是否齐全,是否切实可行,计算是否正确,发现问题要提出修改意见和建议.2、审查各项财务收支是否按财务制度执行,对不符合规定的收支,应提出意见,并向领导汇报,采取措施,及时处理.3、审核原始凭证是否合法,内容是否真实,手续是否完备,数字是否正确.4、审核记账凭证的编制是否符合制度规定.5、抽查账簿记录是否符合记账要求.6、复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求,签章是否齐全,是否按期上报,发现问题查明更正.7、稽核人员要对审核签署的计划预算、凭证、账簿和报表负责.六、财产清查制度一财产清查包括固定资产清查以及债权债务的清查一年不少于一次.清查方式采用定期清查和不定期清查,定期清查每年6月进行；在发生意外事故、自然灾害损失的情况下进行不定期清查,通过清查使账实相符,保证资产的安全、完整.二债权债务的清查,对所有往来款项,要加强结算,核对、清理.半年内还没有收到的,必须发函、发信、支电或组织专人催收,防止发生坏账.三固定资产清查每年6月进行一次,并与明细分类账、固定资产卡相核对.发生盘盈、盘亏,要及时处理,保证账物相等,同时,要配合纪检室对在职干部内审时进行资产核对.七、财务收支审批制度（一）本单位财务收支必须坚持经办人签章,有关人员验收或证明,领导或有关人员审批制度.（二）实行“财务一支笔”审批制度,各项支出,无论金额大小,均由分管领导审核,实行“财务一支笔”审批,再由财务审核后方可报销经人事局、老干部局批准、定期发放的工资、奖金及办理托收手续的水电、电话费除外.（三）各基层单位应当在年度部门预算限额内开支,若有特殊需要,须经有关部门批准同意,调整部门预算.四预算内、外经费支出数额较大的,须经领导办公会议集体讨论决定。

公司内部报账管理制度一、目的与原则制定本制度旨在规范员工报账行为，确保每一笔费用的合理性、真实性和合法性，以及提高报账效率和准确性。

本制度遵循公开、公平、公正的原则，确保所有员工在报账时享有平等的权利和义务。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职及临时工。

所有因公产生的合理费用，均需按照本制度规定进行报账。

三、报账流程1. 提交报账单据员工应在费用发生后5个工作日内，准备好相关票据，并填写报账单。

报账单应详细列明费用的性质、金额、时间、地点及相关人员等。

2. 审核与批准部门负责人应对报账单进行初步审核，确认费用的必要性和合理性。

对于超出预算或特殊性质的费用，需由高级管理层审批。

3. 财务部门复核财务部门负责对报账单据进行复核，确保票据齐全、金额正确无误，并对存疑项目进行查询核实。

4. 费用报销经审核无误后，财务部门将在规定的工作日内完成费用的报销工作，将款项划转至员工指定的银行账户。

四、票据要求所有报账票据必须是正规有效的税务发票或其他合法凭证，且内容需清晰可辨，不得涂改。

如遇特殊情况无法提供票据，需书面说明原因并得到上级领导批准。

五、禁止事项严禁弄虚作假、重复报账或使用伪造、篡改的票据进行报账。

一经发现，将依法追究责任，并按公司规定进行处罚。

六、信息记录与报告财务部门需定期汇总报账数据，分析费用发生的规律和趋势，为公司成本控制和预算管理提供依据。

同时，应定期向管理层报告报账管理情况，以便及时发现问题并采取措施。

七、修订与解释本制度由财务部门负责解释和修订，如有变更，应及时通知全体员工。

八、附则本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

第一章总则第一条为规范财务管理工作，加强财务监督，保障资金安全，提高财务工作效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有报账员及其相关工作。

第二章职责与权限第三条报账员的主要职责：1. 负责审核报销单据的真实性、合法性、合规性，确保各项支出符合国家法律法规和单位财务制度；2. 及时、准确地办理报销手续，确保资金支付及时、合规；3. 定期进行账务核对，确保账实相符；4. 参与编制财务报表，提供财务分析报告；5. 配合内部审计和外部审计工作。

第四条报账员的权限：1. 对不符合财务制度、手续不齐全的报销单据有权拒绝报销；2. 对涉嫌违规、违法的报销行为有权向有关部门报告；3. 对财务工作提出合理化建议。

第三章报销流程第五条报销单据必须具备以下内容：1. 报销人姓名、部门、岗位；2. 报销事由、金额、时间；3. 原始单据（发票、收据等）；4. 领导审批意见。

第六条报销流程：1. 报销人填写报销单据，并附上相关原始单据；2. 报销单据经部门负责人审批；3. 报销单据经财务部门审核；4. 财务部门办理报销手续，并将报销款支付给报销人。

第四章财务监督第七条单位内部审计部门对财务管理工作进行监督，确保财务制度得到有效执行。

第八条对违反财务制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、经济处罚、行政处分等处理。

第五章附则第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

一、报销范围1. 差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费等；2. 业务招待费：包括业务洽谈、会议、培训等产生的费用；3. 办公费：包括办公用品、低值易耗品等；4. 其他合理费用：经领导批准的其他费用。

二、报销标准1. 差旅费：按照国家或单位规定的标准执行；2. 业务招待费：按照国家或单位规定的标准执行；3. 办公费：按照实际发生费用报销；4. 其他合理费用：按照实际情况和领导批准的标准执行。

报账员安全责任书为了确保全园师幼的安全，增强安全意识，把事故消灭在萌芽状态，控制大小事故的发生，幼儿园安全总负责人责幼儿园安全主任协管幼儿园大小安全工作，特签订如下安全责任书。

一、报账员的责任界限（岗位职责）：1、明确并履行岗位安全职责，落实幼儿园安全工作的有关要求，做好安全防范工作。

2、提高安全防范意识，增强责任心，确保幼儿园财务安全。

3、确保幼儿园财务账目、票据保存规范，避免因存放不当受潮损坏。

4、做好财务室防火、防盗工作，做到人离门锁。

5、坚持把管好最后一道报销、支付关口。

凡不符合要求报销、支付的票据，及时提醒相关领导，重新按要求办理。

做好各项费用的申报、审批、收交、结算工作。

6、严守财务秘密，凡不属园务公开的内容，不能透露给其他无关人员。

7、提高安全防范意识，禁止无关人员随意进出财务室。

8、完成领导小组交办的其它安全工作。

并确保这个时间段不发生安全事故。

9、下班时关好水电门窗，确认无安全隐患后方可下班。

二、安全事故追责细项：1、工作范围内发生A级事故扣除当月安全奖励400元，并承担由此引起的所有医疗费、护理费、营养费等一切费用及承担相应的经济赔偿和法律责任，幼儿园可与触犯师德师风直接责任人解除劳动合同。

2、工作范围内发生B级事故扣除当月安全奖励400元，并承担由此引起的所有医疗费、护理费、营养费等一切费用及承担相应的经济赔偿和法律责任，所在部门/年级组不可以参加学期末评优评先，幼儿园是否与事故直接责任人解除劳动合同视情况而定由园务组商讨做出最终结论。

3、工作范围内发生发生一次C级事故扣分情况按照《幼儿园大小事故划分标准》执行，并承担由此引起的相应的经济赔偿，多次发生C级事故可累积扣分，个人不得参与幼儿园优秀个人评比，团队在学期末评比时扣3分。

4、工作范围内发生发生一次D级事故扣分情况按照《幼儿园大小事故划分标准》D级事故执行，并承担由此引起的相应的经济赔偿。

5、工作范围内发生发生一次E级事故扣分情况按照《幼儿园大小事故划分标准》E级事故执行，并承担由此引起的相应的经济赔偿。

河南XX职业技术学院
审核报账岗位职责
1、审核人员必须熟悉、掌握国家的方针、政策，熟悉《高校财务制度》、《高等学校会计制度》、本校各项财务制度及实施细则。

2、审核人员必须审核各种原始凭证和其它报销附件的真实性、合法性和必要性。

自制原始凭证是否有固定格式，内容是否完整、正确、有效。

按照国家有关财务管理制度及学校经费管理的规定据实报销。

3、按照会计制度的有关规定，记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整，保证账务与发生业务相符。

4、对于违背会计制度和手续不健全的业务，有权拒绝报销。

对审核过程中发现的问题和差错，及时查明原因并通知有关人员进行更正和处理。

5、随时掌握各部门的经费使用情况，认真核对各部门经费指标的余额，对于不足支付报账金额或经费超支项目应及时报主管领导拨付经费或予以核销。

6、所有收付业务，审核人员必须审核无误后，再由出纳办理。

7、及时催报各种借款，督促各部门及时清理往来款项。

对过期未报账的借款，要采取相应措施。

1/ 1。