7银行出口商业发票贴现办法

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法第一章总则第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务操作，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》及有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称承兑系指付款人承诺在商业汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

本办法所称贴现系指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。

本办法所称转贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

本办法所称再贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具。

第三条承兑、贴现、转贴现、再贴现的商业汇票，应以真实、合法的商品交易为基础。

第四条承兑、贴现、转贴现、再贴现等票据活动，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

再贴现应当有利于实现货币政策目标。

第五条承兑、贴现、转贴现的期限，最长不超过六个月。

再贴现的期限，最长不超过四个月。

第六条再贴现利率由中国人民银行制定、发布与调整。

贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，加点幅度由中国人民银行确定。

转贴现利率由交易双方自主商定。

第七条为防范商业汇票业务风险，有关金融机构要健全商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的申请、审查、审批制度，依法进行业务操作。

第八条商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》的有关规定办理。

第九条办理商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现业务的金融机构，须健全有关业务统计和原始凭证档案管理制度，并按规定向其上级行和中国人民银行或其分支机构报送有关业务统计数据。

第二章承兑第十条向银行申请承兑的商业汇票出票人，必须具备下列条件：一、为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；二、资信状况良好，具有支付汇票金额的资金来源；三、在承兑银行开立存款帐户。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程一、概述银行承兑汇票贴现是指商业银行为客户持有的银行承兑汇票提供贴现服务的一种金融业务。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程的制定旨在规范银行的贴现业务，并保护银行和客户的合法权益。

本文将从贴现业务的基本流程、贴现条件、管理措施等方面进行详细阐述，以期为银行的贴现业务提供指导。

二、贴现流程1.客户提出贴现申请：客户持有银行承兑汇票，向银行提出贴现申请。

申请须注明贴现金额、期限、费率等相关信息，并附上相关证明材料。

3.签订贴现合同：贴现申请通过审核后，银行与客户签订贴现合同，明确双方的权益和义务。

4.贴现操作：银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现费用。

客户将承兑汇票背书给银行。

5.贴现结算：银行在汇票到期日向出票人兑付票款，并从出票人账户中扣除贴现金额和利息。

三、贴现条件1.承兑汇票的条件：只有经银行承兑的汇票才能进行贴现，承兑者应为信誉良好、具有支付能力的单位或个人。

2.贴现金额及期限：贴现金额应符合银行规定的最低和最高限额，贴现期限为汇票到期前的一定时间内。

3.抵押物要求：贴现业务一般不需要抵押物，但银行可要求客户提供一定的担保措施，如保证金、押品等。

四、管理措施1.客户信用调查：银行在贴现前应对客户进行信用调查，了解客户的经营状况、还款能力等，以判断客户是否具备贴现资格。

2.严格审核贴现申请：银行对贴现申请进行审查，包括核实承兑汇票的真实性、有效性，确保汇票未被背书、重复贴现等。

3.灵活调整贴现利率：银行应根据市场情况和客户需求，灵活调整贴现利率，以保证贴现业务的市场竞争力。

4.妥善保管票据：银行应建立完善的票据管理制度，确保承兑汇票的安全保管，防止汇票丢失或被盗用。

5.加强风险管理：银行应建立健全的风险管理机制，加强对贴现业务的风险评估和控制，确保贴现资金的安全。

五、风险控制1.拒绝贴现风险：银行应严格控制非法汇票的贴现，拒绝对存在风险的汇票进行贴现。

2.提高贴现利率：对于高风险的贴现业务，银行可提高贴现利率，以增加风险补偿。

XX银行票据贴现业务操作细则为规范商业汇票贴现业务管理，保障商业汇票贴现业务健康发展，防范和控制票据业务风险，根据《XX银行票据贴现业务管理暂行办法》的有关规定，结合本行实际，制定本办法。

第一章票据贴现业务原则第一条本办法所称贴现是指已在我行开立银行结算账户的持票人在商业汇票到期日前向贴现行背书转让，贴现行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

第二条贴现业务的基本原则：贴现业务实行“总量控制、分工协作”的原则。

不得贴现本机构承兑的银行承兑汇票。

（一）总量控制。

贴现余额纳入信贷规模考核。

（二）分工协作。

首先由分（支）行客户经理负责贴现票据的贸易背景真实性的审查，市场部负责贴现业务的受理、贴现票据的真实性审查、汇票的审批和事后检查。

运营管理部负责贴现款项的划付、票据的查询查复及到期票据的委托收款。

各分（支）行负责对票据贴现业务的营销。

第三条贴现业务操作必须遵循“贸易真实、风险控制”的原则。

办理贴现业务，必须审核商品交易的真实性和合法性。

第二章票据贴现要求第四条申请贴现必须符合以下条件（一）申请人为企业法人或其他经济组织，依法从事经营活动；（二）持票人与出票人或其前手之间有真实合法的商品交易；（三）有一定的经济实力和负债偿还能力，经营情况良好；（四）在本行开立结算账户，且结算关系良好；（五）申请贴现的票据无限制性条款，未记录“不得转让”、“贴现”、“质押”和“委托收款”等字样；（六）企业日常办理银行承兑汇票贴现需提供未到期银行承兑汇票原件及正反面复印件，出票人与其直接前手之间的商品交易合同、增值税发票、商品发运单据等能证明贸易真实性的有关资料的原件及复印件各一份，并填写“XX银行票据贴现申请审批书”；（七）首次办理或年检后应提供以下资料：营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、开户许可证复印件、税务登记证国、地税正副本复印件、法定代表人身份证复印件、验资报告及公司章程；之后每次办理只需提供经办人身份证复印件；法定代表人授权委托书、企业近期报表、购销合同及增值税发票等。

某银行银行承兑汇票贴现业务管理办法(试行)目录第一章总则 (1)第二章职责分工 (2)第三章贴现申请 (3)第四章贴现办理 (4)第五章汇票到期 (6)第六章风险管理 (7)第七章附则 (8)第一章总则第一条为加强银行承兑汇票贴现业务管理，防范业务风险，促进票据贴现业务健康、稳定发展，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》等法律法规及某某银行相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条银行承兑汇票贴现利率按照总行相关规定执行。

第四条银行承兑汇票贴现业务实行统一授信管理，贴现业务在承兑行授信额度内办理。

第五条办理银行承兑汇票贴现业务实行准入管理。

各经营机构应根据《某某银行票据融资业务经营机构管理办法（试行）》（见邮银发〔2009〕916号），取得机构和业务准入授权后方可办理贴现业务。

未取得授权资格的机构严禁办理贴现业务。

第六条贴现业务实行全行营销、集中办理的经营原则。

全行营销是指各分支行均可开展票据贴现业务营销，集中办理是指票据的审验、业务审查、业务审批等工作都必须集中于票据中心办理。

第七条办理银行承兑汇票贴现业务应严格执行国家有关法律法规，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对无合法交易背景的汇票办理贴现。

第二章职责分工第八条总行公司业务部是全行票据贴现业务归口管理部门。

负责制定全行贴现业务发展策略和发展计划；负责制定贴现业务相关规章制度；负责指导分行贴现业务工作和业务发展；负责组织研究和拓展票据市场，牵头组织票据业务创新、产品开发及业务培训；负责票据业务的考核；负责票据贴现余额在各分行的调配与管理；根据市场情况及业务特性对业务价格进行管理和指导等。

分行公司业务部是辖内票据贴现业务归口管理部门。

按照总行要求设立票据中心，负责经营和管理票据贴现业务；负责制定分行贴现业务发展策略和发展计划；制定贴现业务实施操作细则和管理规定；负责辖内机构票据贴现余额的调配与管理；组织票据业务创新及拓展区域票据市场；组织票据业务新产品的推广和运用；研究区域票据市场特征及动态发展；对应总行公司业务部其他工作等。

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法第一章总则第一条为贯彻落实中国人民银行以及其他有关部门对商业汇票承兑、贴现与再贴现的有关管理政策，特制定本办法。

第二条本办法适用于非金融机构和个人在中国境内开出、受票方承兑于他处的商业汇票贴现的行为。

第一节开票与承兑第三条发票方应按照有关法律法规及本办法的规定开票。

第四条发票方应根据有关法律法规向受票方收取有效费用，收取费用应当经过合法交易，完善财务核算。

第五条发票方在开具商业汇票时，应当签署相应的合同，确定受票方的法律地位及担保条款，明确支付条件；合同不得违反有关的法律法规。

第六条受票方应当按照商业汇票的约定在到期日之前或者按照本办法规定的承兑期限处理付款。

第七条受票方应当按照国务院有关政策规定，履行有关纳税义务，配合有关部门进行监督检查。

第二节贴现与再贴现第八条贴现应遵守以下规定：（一）贴现应按照商业汇票的有效期限和约定；（二）贴现银行应当根据贴现的额度，评估商业汇票的真实性及受票方的合法性，准予提供服务；（三）贴现应当经过合法交易，严格控制贴现金额，使用贴现资金，完善财务核算；（四）贴现银行应当根据市场情况，定期披露贴现报价，落实市场参与者的共同责任。

（二）被贴现的商业汇票应经过贴现银行审核，认为可靠有效；第十条贴现和再贴现应当按照当日报价向金融机构进行支付。

第三节监督管理第十一条中国人民银行有权对非金融机构的贴现和再贴现情况进行监督检查。

第十二条管理部门有权对商业汇票及相关交易进行审核，有权要求被审核单位提供有关资料、协助照片等。

第十三条中国人民银行有权采取必要措施，规范市场行为，调节汇票市场秩序。

第十四条本办法自公布之日起施行。

凡与本办法有关的问题，如有未尽事宜，应当参照本办法有关规定办理。

完。

银行商票贴现流程一、商票贴现申请：1.商票贴现是企业或个人主动将自己持有的商票出售给银行，因此申请人首先需选择一家合适的银行，并填写商票贴现申请表格。

2.商票贴现申请表格通常包括申请人的基本信息、商票的详细信息（如金额、到期日等）以及贴现手续费的标准等内容。

3.申请人需将填写完整的商票贴现申请表格以及所持商票一同提交给银行。

二、商票审核与评估：1.银行在收到商票贴现申请后，将对商票的真伪、背书情况进行审核，确保商票具备贴现的基本条件。

2.银行还会对商票的金额和到期日进行评估，以确保商票的贴现利息在可接受范围内。

3.此外，银行还会对商票贴现申请人的信用状况和历史交易记录等进行评估，以决定是否接受申请并给予一定的贴现比例。

三、商票贴现合同签订：1.一旦银行接受商票贴现申请，申请人和银行需签订商票贴现合同，明确贴现的具体条件、利率以及双方的权利义务等。

2.商票贴现合同通常包括商票的详细信息、贴现金额、贴现利率、贴现手续费、还款方式和期限等条款。

3.双方在签订商票贴现合同前需认真核对各项条款和信息，并确保相应的约定符合双方的需求和利益。

四、商票贴现结算：1.在商票贴现合同生效后，银行将通过电子转账或现金等方式向申请人支付贴现金额。

2.已贴现的商票将归银行所有，申请人需将商票交予银行。

若商票在到期日前无偿兑付，银行有权按照商票金额向申请人追索贴现金额及相应利息和违约金等。

3.在商票到期日，银行有权按照商票金额向出票人追索商票的实际金额。

五、商票贴现费用：1.商票贴现过程中，银行将根据商票的金额和剩余期限收取一定比例的贴现手续费。

商票贴现费用通常以年化利率的形式计算，并根据实际持有时间来结算。

2.商票贴现费用还包括一些可能的其他费用，如审核费、背书费、保管费等，这些费用会在商票贴现合同中明确约定。

总而言之，银行商票贴现的流程包括商票贴现申请、商票审核与评估、商票贴现合同签订、商票贴现结算以及商票贴现费用等环节。

商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法第一章总则第一条为规范本行银行承兑汇票贴现业务管理，推进票据业务发展，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《商业汇票承兑、贴现、再贴现管理暂行办法》的规定，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指符合中国人民银行票据管理规定，由出票人（承兑申请人）签发的，并由其向开户银行申请，经银行审查同意承兑，承诺在汇票到期日对收款人或出票人无条件支付汇票金额的商业汇票。

第三条银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在已办理承兑的汇票到期日前，为提前取得资金将汇票权利转让给银行，银行从汇票金额中扣除一定的贴现利息后，将其余额支付给持票人的行为。

汇票到期后，贴现行凭汇票直接向承兑银行收取票款。

第四条银行承兑汇票贴现必须严格按照本行信贷管理制度的规定，遵循安全性、流动性和效益性原则，并依据本办法的要求，切实加强银行承兑汇票贴现风险控制和管理。

第五条银行承兑汇票贴现业务审批同意后视同增加授信额度。

第二章银行承兑汇票贴现的基本原则第六条银行承兑汇票贴现业务的基本原则：（一）总量控制原则。

银行承兑汇票贴现业务纳入本行信贷总量控制体系进行管理，严格控制在资产负债比例管理的相关指标之内。

（二）贸易真实性原则。

办理银行承兑汇票贴现业务，必须审核商品交易的真实性和合法性。

（三）风险控制原则。

本行只对下列金融机构承兑的银行承兑汇票贴现，坚持汇票承兑人适当分散原则，并考察承兑申请人的还款能力。

1、工、农、中、建、交及股份制商业银行县级及县级以上分支机构承兑的银行承兑汇票。

2、其他经本行授信或认可的金融机构承兑的银行承兑汇票。

（四）分工协作原则。

1、客户部的职责：（1）负责受理客户提出的贴现申请；（2）负责审核贴现票据真实交易背景，初步审核票据本身真伪；（3）负责调查收集客户信息、基础资料，负责完成前期调查工作；（4）负责配合会计部门执行对银行承兑汇票的查询工作，票据贴现发生垫款的追偿工作。

出口商业发票融资业务管理办法摘要随着国际贸易的不断发展，出口商业发票融资业务已成为一种重要的贸易融资工具。

本文对出口商业发票融资业务的管理办法进行了探讨，分别从银行、企业和政府三个方面提出了管理办法和要求。

一、银行管理办法1. 把握商业风险银行在进行发票融资业务前必须评估出口商的信用等级以及从事行业的信用风险。

同时，银行还应该合理掌握出口商的经济状况以及其合同交易的可行性，确保能够保障自身的收益和资本安全。

2. 严格资金管理银行在进行发票融资业务时，必须严格控制资金的来源和用途，确保资金的流动性和安全性。

同时，银行应及时向融资方提供资金使用情况，并对资金回收进行跟踪和核查。

3. 合规风险控制银行在进行发票融资业务时，必须严格遵守相关法律法规，确保业务操作的合规性和安全性。

同时，银行还应落实风险管理责任制，确保业务风险控制的全面性和有效性。

二、企业管理办法1. 提升管理水平企业在进行发票融资业务时，必须提升管理水平，采取合理的营销策略，掌握市场信息和竞争状况，提高产品质量和服务水平，降低业务风险和不良资产率。

2. 完善营销渠道企业在进行发票融资业务时，必须完善营销渠道，开拓国内外市场，拓展销售渠道，提高运营效率和服务水平，降低经营成本和风险。

3. 加强信息披露企业在进行发票融资业务时，必须加强信息披露，及时公开关键经营信息和财务数据，保障出口商和银行的权益和安全，增强合作信任和市场竞争力。

三、政府管理办法1. 政策引导政府应加强对出口商业发票融资业务的政策引导，推动银行和企业加强合作，提高贸易融资服务水平和创新能力，促进贸易结构优化和国际竞争力提升。

2. 相关监管政府应加强对出口商业发票融资业务的相关监管，加强市场准入和行业规范，对不良资产和风险问题进行监控和评估，确保业务全面健康发展和风险可控。

3. 消费者权益保护政府应加强对消费者权益的保护，防范虚假宣传和欺诈行为，监管出口商合法经营行为，维护市场秩序和公平竞争，保障消费者和银行的合法权益。