财务会计-现金管理新流程操作手册V1.3

现金管理流程和操作规定1. 引言2. 责任分工2.1 财务部门财务部门是现金管理的主要责任部门，负责制定现金管理制度和流程，并监督并执行有关规定。

主要职责包括定期进行现金盘点，核查现金余额的准确性负责现金的收付、存储和管理与其他部门沟通，了解企业的现金需求，合理安排资金根据需要，向上级部门报告现金管理情况。

2.2 经营部门经营部门是现金管理的使用部门，负责提供现金使用计划，并确保按规定使用现金。

主要职责包括提出现金使用计划，包括预算和资金申请按照预算和资金申请及时使用现金监督现金的使用情况，及时进行报备和结算。

2.3 审计部门审计部门是现金管理的监督部门，负责对现金管理流程和操作的审核和监督。

主要职责包括定期审核现金管理流程和操作，确保其合规性对现金管理流程和操作进行抽查，并给出改进建议及时报告现金管理中的问题和风险。

3. 现金管理流程现金管理流程是指从现金的获取到使用、结算和报告的全过程。

在现金管理流程中，应按照下述步骤进行操作3.1 现金获取银行存取款经财务部门申请核准后，由专人前往银行办理存取款业务现金收入包括销售现金收入、借款、资本注入等其他方式如政府补贴、捐赠等。

3.2 现金存储现金存储是指将获取到的现金临时储存起来，确保其安全性和完整性。

现金存储的主要方式包括现金箱将现金放置在专用的安全现金箱内，确保其不被盗窃银行存款将现金及时存入银行，减少风险和损失。

3.3 现金支付核对支付凭证与现金金额是否一致确认支付对象的真实性和准确性严格按照支付程序进行操作。

3.4 现金结算现金结算是指对现金的使用情况进行记录和核对，确保账务准确性和合规性。

现金结算的主要步骤包括核对现金支出的凭证、票据和其他相关文件记录现金的支出和收入情况开具结算报告，上报财务部门。

3.5 现金报告现金报告是对现金使用情况进行总结和分析，及时向相关部门和上级部门报告。

现金报告的内容包括现金流量表展示现金的流入和流出情况现金余额表展示现金的期初余额和期末余额现金使用分析报告对现金的使用情况进行分析和评价4. 操作规定4.1 现金的保管与存储现金应存放在专用的保险柜或保险箱中，由指定人员保管现金保管人员必须保持高度的警觉性和责任心，定期进行现金盘点和检查确保现金存储地点的安全，定期进行安全性评估，发现问题及时整改。

金蝶现金流专项指定流程为满足公司经营管理需要，提高财务风险把控力，结合财务软件及公司实际业务情况，特在公司财务软件中加入现金流专项设置，以提高现金流数据精细化，以下简要说明日常操作步骤及注意事项。

（一）现金流指定操作步骤一、当前期间现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证录入】。

2、正常编制会计分录，随后点击上方菜单栏-流量专项，先选择对方科目，再按业务类型选择合适的现金流专项，多项分录或多项现金流类型可以增行或减行（选中现金流专项第一行，右键-新增），保存。

3、注意现金流指定项目金额合计应与货币资金合计数保持一致，不符会有错误提醒。

二、以前年度及期间，或已审核、已过账凭证现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证查询】，选择要指定的现金流区间及条件，弹出凭证序时账。

2、注意区分凭证选择（按实际需要），注意未过账凭证，避免选择遗漏。

3、选择要指定现金流专项的凭证，直接点击上方菜单栏流量项目，不要点进去凭证，直接在凭证查询页面操作即可。

三、“T型账户指定”为提高现金流指定效率，对于部分重复性比较大的凭证可以使用“T 型账户”功能批量指定，但这种方法比较粗糙，指定完成后切记检查凭证及调整现金流。

1、登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【T型账户】2、选择过滤条件，建议按期间选择，不要遗漏未过账凭证。

3、点击【非现金类】，双击选择需要批量指定的科目代码，例：2203.01.02房款。

选中科目点击右键，选择现金项目-点击左上角“浏览”4、选择相应的现金流专项，注意是现金流入，还是现金流出。

5，双击自动保存退出。

6、注意”非现金类“科目指定分借方和贷方，同样的科目，借方指定后，贷方也需要指定，不然现金流指定不全，数据不准确，借贷方指定方法一样。

（二）报表查阅及核对1.登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【现金流量表】打开现金流量表，注意不是从报表模块打开。

财务现金运作指南1. 引言本指南旨在为组织提供一份全面的财务现金运作手册，涵盖了一系列最佳实践和流程，以确保现金管理的有效性和合规性。

本指南适用于财务部门的工作人员、管理层以及任何涉及现金运作的员工。

2. 现金管理原则现金管理是任何组织财务健康的关键组成部分。

以下原则构成了本指南的核心：- 安全性：确保现金资产的安全性，采取适当的安全措施，防止盗窃和欺诈。

- 流动性：保持足够的现金流动性，以满足组织的日常运营需求。

- 盈利性：优化现金投资，以实现最佳的回报。

- 合规性：遵守所有相关的法律和法规，确保现金运作的合法性。

3. 现金收支流程3.1 收入管理- 收到现金后，应立即记录在现金日记账中，确保记录的准确性和及时性。

- 定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际现金余额相符。

- 收款时应提供适当的收据或，以备客户或供应商查询。

3.2 支出管理- 所有现金支出都应基于有效的授权和合理的商业理由。

- 支出的现金应通过银行转账或其他安全渠道进行，避免现金支付。

- 定期审查现金支出，以识别潜在的异常或不当行为。

4. 银行关系管理4.1 银行账户管理- 确保组织拥有合适的银行账户，以支持其运营和财务需求。

- 定期与银行沟通，了解最新的银行产品和服务，以优化现金管理。

- 定期审查银行账户对账单，确保所有交易都是合法和正确的。

4.2 银行转账和结算- 使用电子银行服务进行频繁和大量的转账和结算，以提高效率和安全性。

- 确保所有银行转账和结算都经过适当的授权和审批流程。

- 在进行大额转账或敏感操作时，应采取额外的安全措施，如双重验证。

5. 现金流预测和预算5.1 现金流预测- 定期进行现金流预测，以评估组织的财务状况和未来的现金需求。

- 考虑季节性波动、项目进度和其他相关因素，以提高预测的准确性。

- 制定应急计划，以应对可能的现金流短缺。

5.2 预算管理- 制定年度预算，明确组织的财务目标和支出限制。

- 定期审查预算执行情况，确保支出符合预算要求。

东城NCV5现金管理操作手册（本操作手册适用于内部单位之间的收付款交易）说明：我们在现金管理做的收付款单据,如果属于内部单位的往来，需要做单据协同。

为了简化业务，规定,付款单位在对应账套做付款结算单(D5)，收款单位在现金管理—-—日常业务-——单据确认中确认协同过来的“协同收款结算单”（F4-1）。

同时“协同收款结算单”（F4-1）不生成凭证，发送方D5单据的凭证直接在现金管理平台生成，同时协同到接收方.避免重复生成凭证！1、基础设置1。

1在0001集团增加收款交易类型F4—1，同时分配到各个公司。

（本1.1操作只需要操作一次)1.2在0001集团做单据协同设置。

(本操作只需要操作一次）如下图，发送方和接收方的来源系统均选择“现金管理”，发送方交易类型选择D5“付款结算单”，接收方的交易类型选择1。

1步骤中的“协同收款结算单”F4—11.3批改每一个参与协同的公司内部客商属性.（本操作只需要操作一次，如有新增的内部单位,需要手动单独修改）2、协同单据生成2。

1付款结算单录入财务会计-——现金管理——-日常业务—--单据录入选择交易类型里面的D5“付款结算单”。

单据中的客商，若属于内部客商,保存后此付款结算单协同到对方单位。

2。

2收款结算单确认以东润本部为例，现在到东润本部确认协同过来的“协同收款结算单”双击进入卡片显示界面，点击“确认”补充收款信息后保存。

回到“单据管理”,找到刚刚确认的“协同收款结算单”,审核，在结算页签结算,完成本单据操作。

注意:协同过来的协同收款结算单（F4—1）不生成凭证。

2.3协同收款结算单不生成凭证，即接收方的收款单据和凭证都需要发送方协同发来，接收方确认就可以了。

协同凭证的生成请参照《公有协同操作手册》2.4参数设置公司级有关单据协同的参数设置有如下三个.2.4。

1“协同单据是否控制总金额"控制单据协同到接收方，是否允许修改总金额，打勾为控制总金额，不能修改；不打勾为接收方可以修改单据金额。