成本采购巡查管理办法

成本巡查评价方案
2、城市公司项目各期成本目标下达指标进行考核，多项目管理按各期项目得分的算术平均数计考核得分。

3、 考核时已完成结算报告的项目（巡查开始前一周尚未完成结算报告归档的项目按正常项目考核），只复核结算成本（2-6或9项）与上一期考核动态成本的差异，如差异超+3%以上城市公司成本能力测评得分扣3分，超+5%扣5分；上期考核动态成本不超成本目标，本期考核结算成本（2-6或9项）超成本目标的城市公司成本能力测评得分扣3分。

（完成总包工程结算或带精装修项目完成精装修工程结算，才能开始结算报告的流程审批）若因对方原因总包迟迟不能完成结算的，导致未能完成结算报告的，考核时进行专项审核，城市公司提供相关证明文件资料（两会及区域分管领导审批）。

4、成本利润率较二阶段成本目标提升或降低10%以上的，按限额设计指引重新核定其档次定位考核。

5、2-6项单方在考核时，按ERP系统的动态成本取数，如有节余或突破，按动态成本/目标成本*2-6项目标单方值。

6、2015年开始实施的样板房软装计入直委统计口径；之前的不在考核范围内。

7、总包二期仍旧采用模拟清单招标及核对时限的考核从2015年开始计扣分。

8、政府代建项目不在考核范围内。

招采成本审计巡检要点
（一）招采
1、参与招标的供方是否存在关联关系。

2、是否存在同一项目分开招标规避审批。

3、抽查招投标资料，是否存在围串标的情况。

4、定标原则是否符合招标文件及制度要求：综合评分法或合理低价法。

5、合同价格/定标价格与市场价格对比；定标价是否超目标成本或超
标底，超出比例是否符合定标要求。

6、是否按制度要求进行合同交底。

（二）成本
1、是否按合同约定完成施工图转固包干预算。

2、动态成本是否超目标成本。

3、签证、变更立项及完工确认资料的完整性。

4、是否按合同约定审核进度产值，有无虚增；是否超形象进度付款；进度款审核是否已扣应扣款。

5、是否按成本制度要求建立结算计划。

6、是否按合同约定缴纳履约保证金。

采购成本控制的管理办法一、引言采购成本是企业发展过程中一个重要的经济指标，对企业的盈利能力和竞争力具有重要影响。

因此，合理的采购成本控制管理办法对于企业的可持续发展至关重要。

本文将从以下几个方面探讨采购成本控制的管理办法。

二、制定明确的采购策略制定明确的采购策略可以帮助企业减少因采购过程中的混乱和不确定性而引起的不必要的成本。

一个有效的采购策略应该包括以下几个方面：1.供应商评估与管理：企业应对供应商进行全面评估，评估项应覆盖供应商的信誉度、产品质量、价格和交付能力等各个方面，并建立合理的供应商管理机制，确保供应商的稳定性和合作关系的持续发展。

2.采购策划与优化：企业应根据实际需求进行采购规划，并根据市场变化和供应商情况进行采购策略的优化调整，以确保采购效率和成本最小化。

3.合同管理：企业应建立健全的合同管理机制，确保合同的有效执行和供应商的履约，避免因合同纠纷导致的额外成本。

三、供应链管理的优化供应链管理是指对企业生产和销售环节中的供应链进行全面的优化和管理，旨在提高供应链效率、降低成本，并满足客户的需求。

在采购成本控制方面，供应链管理的优化对于企业来说至关重要。

以下是几个重要的供应链管理优化的方面：1.信息共享与协作：企业应与供应商建立良好的信息共享和协作机制，实现供应链中各个环节的信息共享，以减少由于信息不对称而导致的额外成本。

2.库存管理：建立有效的库存控制机制，避免库存的积压和浪费，提高库存周转率，减少采购成本。

3.物流优化：企业应关注物流环节的效率和成本控制，通过优化物流网络和运输方式，减少物流环节的成本开支。

4.产品质量管理：供应链中的产品质量直接关系到企业的采购成本，企业应建立完善的产品质量管理制度，确保产品的质量稳定和供应商的配合度。

四、采购成本数据分析与监控采购成本数据分析与监控是企业采购成本控制的重要手段，通过对采购成本数据的分析和监控，企业可以及时了解到采购成本的变化和波动，进而采取相应的管理和控制措施。

地产成本巡检制度汇编范本一、总则第一条为了加强地产成本管理，提高地产开发项目的经济效益，确保工程质量，制定本制度。

第二条成本巡检是指对地产开发项目全过程的成本进行定期、不定期的检查、分析、评价和控制的活动。

第三条成本巡检应遵循全面、及时、准确、有效的原则。

第四条成本巡检的对象包括：设计阶段、招投标阶段、施工阶段、竣工验收阶段和交付使用阶段。

第五条成本巡检的内容包括：设计变更、工程量变更、工程进度、工程质量、工程成本、合同履行等。

第六条成本巡检应由项目经理组织，财务部、工程部、采购部等部门共同参与。

二、成本巡检程序第七条制定成本巡检计划1. 根据项目进度，制定成本巡检计划，明确巡检时间、巡检范围、巡检内容、巡检人员等。

2. 成本巡检计划应经项目经理审批后执行。

第八条进行成本巡检1. 巡检人员应按照成本巡检计划进行巡检，填写《成本巡检记录表》。

2. 巡检人员应认真观察施工现场，了解工程进度、工程质量、工程成本等情况。

3. 巡检人员应与施工方、材料供应商等有关方面进行沟通，了解合同履行情况。

第九条分析成本巡检结果1. 财务部应对成本巡检记录进行分析，找出存在的问题。

2. 工程部、采购部等相关部门应根据成本巡检结果，采取措施进行整改。

3. 项目经理应组织相关部门对成本巡检结果进行评审，制定整改方案。

第十条整改落实1. 针对成本巡检中发现的问题，相关部门应制定整改措施，并及时落实。

2. 整改措施的实施情况应进行跟踪检查，确保整改效果。

第十一条成本巡检总结1. 项目结束后，应对成本巡检工作进行总结，形成《成本巡检总结报告》。

2. 《成本巡检总结报告》应作为项目成本管理的重要资料进行归档。

三、成本巡检的要求第十二条成本巡检应保持连续性、系统性和完整性，确保项目全过程的成本得到有效控制。

第十三条巡检人员应具备一定的专业知识和经验，能够准确判断成本控制中存在的问题。

第十四条成本巡检记录应真实、准确、完整，不得有任何虚假记载。

共4页合肥国轩集团成本管理巡查制度一、目的确保成本系统各项制度有效实施，促进集团成本管理工作有效运行，建立高效成本管理体系，提高成本管理意识。

二、范围本巡查制度适用于合肥国轩集团下属各项目公司。

三、巡查组织1.集团成本管理中心应至少提前一星期向项目公司发出巡查通知，巡查通知应载明巡查时间、巡查小组成员等；2.成本管理巡查小组由集团成本管理中心组织，小组由3人组成，设组长1名，其中抽调一名项目公司造价人员参与其他项目公司的巡查（每次检查仅参与一个项目公司，下次轮换）；3.巡查组组长对整个巡查过程负责，并及时组织巡查小组成员总结讨论巡查情况；4.巡查小组成员应遵循公平、客观、公正的原则进行巡查，如实记录巡查情况并对巡查记录的真实性、完整性负责。

四、巡查计划1.每季度开展一次成本管理巡查，每季度最后一个月安排巡查本季度成本管理情况，拟定在每年3月、6月、9月和12月份开展巡查工作；2.为节约成本、减轻项目公司负担，成本巡管理查将尽量与成本管理中心、财务、采购等职能部门巡查同步安排。

五、巡查内容1.工程预、结算计价管理办法执行情况1)预结算流程是否符合《合肥国轩集团工程预、结算计价管理办法》文件规定；2)项目预算编制完成后是否按要求进行技术、经济指标分析，建立项目数据库；3)为防止施工单位送审价高估冒算，各项施工合同中是否有对其约束的条款，施工合同中没有约束条款的是否在工程结算审核前与施工单位签订补充协议予以约束；4)与合同价相比偏离5%以上的工程结算完成后是否按要求对成本差异情况进行分析说明，并报送集团成本管理中心备案；5)项目的预算、结算电子文档（WORD、EXCEL及造价软件文档）是否及时报成本管理中心存档。

2.建设工程款支付管理制度1)进度款审核流程是否符合文件规定；2)是否进行实质性审核，是否有审核底稿；3)进度款审核结果是否及时报集团成本管理中心备案。

3.工程变更制度执行情况1)流程是否符合《合肥国轩集团工程变更管理制度》文件规定；2)是否进行实质性审核，是否有审核底稿；3)项目公司权限内经济签证是否（及时报集团成本管理中心备案）签字齐全（应该经办部门负责总经理三人签认并盖项目公司公章方为有效，设计变更还要有设计院签章）。

采购巡店管理制度第一章总则第一条为了规范公司的采购巡店管理工作，维护公司的利益和形象，提高采购巡店的效率和效果，根据公司采购管理制度和巡店管理规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内负责采购工作的相关人员，包括采购主管、采购员等。

第三条采购巡店是指采购人员定期对供应商进行实地考察和检查，以确保其产品质量、价格和服务质量符合公司要求的一项管理活动。

第四条采购巡店应根据公司的具体情况和需求进行计划和安排，定期进行，必要时随时进行。

采购巡店工作由采购主管统一组织和管理。

第二章巡店计划第五条采购主管应根据公司采购需求和供应商的情况，制定巡店计划，并报公司领导批准。

第六条巡店计划应包括巡店的时间、地点、目的、对象和要求等内容，确保巡店的目的明确、任务清晰。

第七条采购主管应根据公司的业务情况和供应商的情况，合理安排采购员进行巡店，确保巡店的质量和效果。

第三章巡店流程第八条采购员在巡店之前应详细了解供应商的基本情况、产品情况和服务情况，做好准备工作。

第九条采购员应准时到达供应商指定的地点，与供应商的负责人或相关人员联系，开始巡店工作。

第十条采购员应按照巡店计划和要求，对供应商的产品进行检查和核实，包括产品的质量、价格、包装等方面。

第十一条采购员应按照公司的相关规定和要求，与供应商的负责人或相关人员交流和沟通，及时反馈巡店情况。

第十二条巡店结束后，采购员应及时向采购主管汇报巡店情况，包括巡店过程中发现的问题和建议等。

第四章巡店总结第十三条采购主管应对巡店情况进行总结和评估，及时制定整改方案，解决存在的问题和改进巡店工作。

第十四条采购主管应根据巡店情况和总结意见，调整和完善巡店计划和流程，提高巡店的质量和效果。

第十五条采购主管应及时向公司领导汇报巡店的情况和效果，接受领导的指导和检查，确保巡店工作的顺利进行。

第五章附则第十六条本制度自发布之日起正式生效。

第十七条本制度解释权归公司采购管理部门所有。

以上为采购巡店管理制度草案，如有问题请及时反馈。

企业内部采购巡查制度范本一、总则第一条为了加强企业内部采购管理，规范采购行为，提高采购效率，降低采购成本，防止采购过程中出现不正当行为，根据《中华人民共和国政府采购法》及有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部所有采购活动，包括货物、工程和服务等的采购。

第三条采购巡查制度的目的在于对企业内部采购活动进行全程监督和管理，确保采购过程的公开、公平、公正，提高采购质量和效益。

第四条企业应设立采购巡查机构，负责采购活动的巡查和监督。

采购巡查机构应保持独立性，不受其他部门和个人的干扰。

二、巡查内容第五条巡查内容主要包括：（一）采购计划的编制和执行情况；（二）采购文件的编制和发布情况；（三）采购方式和程序的合法性、合规性；（四）供应商的选择和评价情况；（五）采购合同的签订和执行情况；（六）采购资金的支付和管理情况；（七）采购过程中的信息披露和保密情况；（八）采购成果的验收和评价情况；（九）其他需要巡查的内容。

三、巡查程序第六条巡查程序分为定期巡查和专项巡查。

（一）定期巡查：企业应按照一定周期对采购活动进行定期巡查，确保采购活动的正常进行。

（二）专项巡查：针对采购活动中出现的异常情况，企业应立即开展专项巡查，查明原因，采取有效措施予以纠正。

第七条巡查程序包括以下步骤：（一）制定巡查计划：采购巡查机构应根据采购活动的实际情况，制定巡查计划，明确巡查时间、地点、内容、人员和方式等。

（二）开展巡查：巡查人员应按照巡查计划进行实地查看、查阅文件、询问相关人员等，全面了解采购活动的实际情况。

（三）撰写巡查报告：巡查人员应及时撰写巡查报告，记录巡查中发现的问题、意见和建议等，报告应经巡查组长签字确认。

（四）整改落实：对巡查报告中指出的问题，企业应采取有效措施进行整改，确保采购活动的合法、合规进行。

（五）巡查结果反馈：企业应将巡查结果及时反馈给相关人员和部门，对巡查中发现的问题进行跟踪管理，确保问题得到妥善解决。

采购成本核查制度模板一、目的为加强采购成本管理，规范采购成本核算和核查工作，确保采购成本的准确性和合理性，提高公司经营效益，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有采购项目的成本核算、核查及管理活动。

三、职责权限1. 采购部门负责采购成本的核算和申报工作，对采购成本的准确性负责。

2. 财务部门负责采购成本的核查、核算和监督工作，对采购成本的合理性负责。

3. 审计部门负责对采购成本核算和核查工作进行定期审计，确保采购成本管理的合规性。

四、成本核算原则1. 实际成本原则：采购成本应包括采购物品的所有直接和间接成本。

2. 权责发生制原则：采购成本应根据物品的实际交付时间和数量进行核算。

3. 一致性原则：采购成本核算应采用一致的成本计算方法，确保不同期间采购成本的可比性。

五、成本核查流程1. 采购部门在采购物品交付后，应按照规定的成本核算方法，及时编制采购成本核算表。

2. 财务部门对采购成本核算表进行初步核查，确保成本数据的准确性和完整性。

3. 审计部门对采购成本核算表进行定期审计，核查成本核算的合规性和准确性。

4. 财务部门根据审计意见，对采购成本核算表进行调整，确保采购成本的准确性和合理性。

5. 财务部门将经过审计和调整的采购成本数据纳入公司财务报表。

六、成本核算要求1. 采购成本核算应按照公司规定的成本科目进行，确保成本数据的规范性和一致性。

2. 采购部门应建立健全采购成本档案，保存与采购成本相关的原始凭证和资料。

3. 采购部门应定期对采购成本进行分析和评估，提出降低采购成本的措施和建议。

七、成本控制与考核1. 采购部门应根据市场行情和公司需求，合理制定采购价格和成本控制目标。

2. 财务部门应建立采购成本考核机制，对采购部门的成本控制效果进行评估和奖励。

3. 审计部门应定期对采购成本控制情况进行审计，发现异常情况及时报告公司领导。

八、制度修订与解释1. 本制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

采购成本核查制度范本模板第一章总则第一条为了加强公司采购成本的核查与管理，提高采购效益，降低采购成本，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》和公司财务管理有关规定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动的成本核查与管理工作。

第三条本制度所称采购成本核查，是指对采购活动的成本进行系统、全面的审查、核对和分析，确保采购成本的准确性和合理性。

第四条公司应设立专门的采购成本核查机构，负责采购成本的核查与管理工作。

第二章采购成本核查的内容与方法第五条采购成本核查主要包括以下内容：（一）采购计划的合理性；（二）采购价格的合理性；（三）采购数量的合理性；（四）采购供应商的选择；（五）采购合同的合理性；（六）采购支付方式的合理性；（七）采购成本的准确性；（八）其他可能影响采购成本的因素。

第六条采购成本核查的方法主要包括：（一）查阅采购文件，包括采购计划、采购申请、采购合同、验收报告等；（二）核对采购价格，包括市场价格、历史价格、竞争对手价格等；（三）分析采购数量，包括实际需求量、历史消耗量、库存量等；（四）评估采购供应商，包括供应商的资质、信誉、质量、服务等方面；（五）审查采购合同，包括合同条款、价格、支付方式等；（六）分析采购成本，包括直接成本、间接成本、未来成本等；（七）其他必要的核查方法。

第三章采购成本核查的程序与责任第七条采购成本核查的程序如下：（一）采购部门在采购活动前，应向采购成本核查机构提交采购成本核查申请；（二）采购成本核查机构应在收到核查申请后，对采购成本进行核查；（三）采购成本核查机构应在核查结束后，向采购部门反馈核查结果；（四）采购部门应根据核查结果，调整采购计划或采购成本；（五）采购成本核查机构应定期对采购成本进行复查，以确保采购成本的准确性。

第八条采购成本核查的责任分配如下：（一）采购部门负责提供采购成本的相关数据和文件；（二）采购成本核查机构负责对采购成本进行核查和管理；（三）财务部门负责对采购成本的核算和监督；（四）审计部门负责对采购成本的审计和监督；（五）其他相关部门按照各自职责，负责采购成本的核查和管理。

采购成本核查制度模板范文一、目的和原则1.1 目的为确保公司采购成本的准确性和合理性，规范采购成本核算和核查工作，提高采购效益，为公司决策提供真实、完整的成本数据，特制定本制度。

1.2 原则（1）真实性：采购成本核算和核查必须真实反映公司采购活动的成本情况，不得虚报、漏报、瞒报。

（2）准确性：采购成本核算和核查必须准确无误，确保成本数据的正确性。

（3）合理性：采购成本核算和核查必须合理，符合行业标准和公司实际情况。

（4）合规性：采购成本核算和核查必须遵循国家法律法规、行业标准和公司相关规定。

二、采购成本核算2.1 采购成本包括：采购商品的成本、采购过程中的费用以及其他与采购相关的成本。

2.2 采购商品的成本核算：（1）采购价格：采购商品的价格应根据市场行情、供应商报价、公司采购政策等因素确定。

（2）运费：根据采购地点、运输方式、运输距离等因素计算。

（3）关税：根据进口商品的关税率和进口政策计算。

（4）其他税费：根据国家相关政策计算。

2.3 采购过程中的费用核算：（1）采购员工资及福利：按实际发生额核算。

（2）差旅费：按实际发生额核算。

（3）采购招待费：按公司规定标准核算。

（4）其他费用：按实际发生额核算。

2.4 其他与采购相关的成本核算：（1）仓储费：根据实际占用仓库面积、仓储条件和仓储期限计算。

（2）设备折旧费：按设备折旧年限和残值率计算。

（3）检测费：根据实际发生检测项目计算。

（4）其他成本：按实际发生额核算。

三、采购成本核查3.1 核查内容：（1）采购商品的成本核算是否准确、合理。

（2）采购过程中的费用核算是否合规、合理。

（3）其他与采购相关的成本核算是否合规、合理。

（4）采购成本核算的相关资料是否齐全、真实。

3.2 核查流程：（1）采购部门在进行采购成本核算后，提交采购成本核算报告。

（2）财务部门对采购成本核算报告进行初步审查，提出审查意见。

（3）审计部门对采购成本核算报告进行审计，核实采购成本的真实性、准确性。

采购成本核查制度模板范本第一章总则第一条目的为加强对采购成本的核查，确保采购成本的准确性和合理性，提高公司市场竞争力，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于采购成本的核查、分析、控制和优化等工作。

第三条原则1. 真实性：采购成本核查应确保数据真实、准确、完整。

2. 及时性：采购成本核查应实时进行，确保成本控制的有效性。

3. 全面性：采购成本核查应涵盖所有采购环节，确保成本控制的全面性。

4. 持续性：采购成本核查应持续进行，定期评估和改进。

第四条组织架构1. 采购部：负责采购成本的核查、分析、控制和优化工作。

2. 财务部：负责采购成本的核算、审计和监督工作。

3. 审计部：负责对采购成本核查工作进行定期审计，确保制度执行的有效性。

第二章采购成本核查流程第五条采购成本核查流程如下：1. 采购计划编制：采购部门根据生产计划、库存状况和市场行情，编制采购计划。

2. 供应商评估：采购部门对供应商进行评估，包括资质审查、产品质量、交货时间、价格等方面。

3. 采购合同签订：与合格供应商签订采购合同，明确采购价格、数量、交货时间等条款。

4. 采购成本核算：财务部门根据采购合同、发票、入库单等资料，核算采购成本。

5. 采购成本核查：采购部门对核算后的采购成本进行核查，分析成本构成、对比历史数据、查找成本差异原因。

6. 成本控制措施：针对成本差异，采购部门应采取相应的成本控制措施，如调整采购价格、优化供应链、提高采购效率等。

7. 成本优化：采购部门应持续关注市场动态、供应商能力和成本控制效果，不断优化采购策略，降低采购成本。

第六条采购成本核查周期：定期进行，如每月、每季度。

第三章采购成本控制措施第七条采购成本控制措施如下：1. 供应商管理：建立供应商评价体系，优选供应商，确保质量、价格和交货期的稳定。

2. 价格谈判：采购部门应根据市场行情、供应商竞争状况进行价格谈判，争取最优惠的价格。

3. 采购计划优化：合理安排采购计划，避免紧急采购，降低采购成本。

房地产成本管控质量巡检管理办法第一分部：总则一、目的l、为了增强成本控制力度，降低成本费用，提高员工自身素质,提高公司开发成本市场竞争力，结合成本管理的要求、经验、教训，制定本管理办法。

2、成本管理的基本原则是：保证质量为前提，过程控制为环节、规范操作为手段，提高经济效益为目的。

3、成本巡检的任务是：遵守国家有关法规政策，遵守公司廉政制度，落实成本岗位责任制，完善成本管理基础，形成有效的成本管控系统，努力降低成本，提高经济效益。

二、成本管控质量巡检职责1、跟踪、检查成本制度执行情况，对成本管理进行制度监控。

2、对项目成本发生的合理性、成本管理的规范性提出巡检意见。

3、逐步推行成本管理及其信息交流共享化，做好成本管控巡查的综合服务。

三、成本管控质量巡检系统1、根据公司的管理体制建立以管理监控、操作监控的房地产成本监控系统，实行巡查小组巡查机制。

2、各巡检人员应树立全员成本意识，对房地产成本实行全过程监控。

3、各项目公司应根据管理需要和项目实际情况，进行全面成本管控，各职能部门之间成本管控无缝对接。

第二分部：成本管控质量巡检指导一、常规管理(一)、计划管理各项目公司应按项目开发的节奏，及时编制成本计划，日常工作计划。

(二)、指标、数据分析管理各项目公司在成本控制过程中，应定期对控制措施及其效果进行分析，以及时进行总结经验教训，做好下一步成本控制工作。

(三)、成本信息管理1、常规性成本资料主要包括：项目基本情况。

当地人工工资情况。

当地地质情况。

收集当地造价指标。

当地政策性收费项目、内容、标准、依据及政策的适用期限、收费部门。

2、按例外管理原则。

对下列成本异常偏差及其处置办法，应随时上报。

当地有关法规政策的重大调整。

成本超降率占单项工程成本总额10％以上、占其本身预算成本或计划成本30％以上的的项目、事件（包括停工、严重窝工、重大设计变更、计划外增减项目、现场签证、工程质量事故等因素影响造成的成本增、减项目、事件）。

成本巡回检查制度
成本巡回检查制是指在每个成本期间，定时、定点对各项指标进行全面检查，监督成本指标的完成，以达到及时掌握情况，了解问题，发现问题，及时解决问题的目的。

物尽所用，用有所图，勤俭节约，杜绝浪费，积极为企业创收，为职工从根本上谋利。

根据我厂实际情况，特制定本制度：
1、计财科人员按规定的时间，按各项指标控制参数严格执行，杜绝一切有违成本控制的行为，检查中应遵守《安全作业规程》中的有关规定。

2、对巡检中发现的问题，如库房设备有关做防潮，防锈，防腐工作，设备定期检查记录，有无跑，冒，滴，漏现象，设备检修是否及时等，要一一记录，便于及时解决。

3、对有大型检修工作，应加大成本巡回检查力度，尽量采用先进工艺和新技术，新方法，节约原材料，做到合理经济使用。

4、各车间要根据自身实际情况，制定本车间的成本巡回检查制度。

采购成本核查制度模板范本第一章总则第一条为了规范采购成本核查工作，加强采购成本管理，提高公司市场竞争力，根据财政部、国资委等相关规定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购项目的成本核查工作，包括原材料、辅料、设备、服务等。

第三条采购成本核查应遵循真实性、合法性、准确性、及时性原则，确保采购成本的真实、合规和有效。

第二章采购成本核查组织与管理第四条公司应设立采购成本核查机构，负责采购成本核查工作的组织、实施和监督。

第五条采购成本核查机构应制定采购成本核查计划，明确核查范围、对象、时间、方法和人员等。

第六条采购成本核查人员应具备相关专业知识，经过培训和考核，取得相应资格。

第三章采购成本核查内容与方法第七条采购成本核查内容包括：（一）采购申请的合理性、合规性；（二）采购价格的合理性、竞争力；（三）采购数量的准确性、及时性；（四）供应商的选择合理性、合规性；（五）采购合同的履行情况；（六）其他可能影响采购成本的因素。

第八条采购成本核查方法包括：（一）现场核查；（二）文件审查；（三）数据分析；（四）访谈咨询；（五）其他必要的方法。

第四章采购成本核查程序第九条采购成本核查程序分为初步核查、详细核查和报告形成三个阶段。

第十条初步核查：（一）核查人员应根据采购成本核查计划，对采购申请进行初步审查，确保采购需求的合理性和合规性。

（二）核查人员应根据初步审查结果，对采购价格、数量等进行分析，判断是否存在异常情况。

第十一条详细核查：（一）对于初步核查中存在异常情况的采购项目，核查人员应进行详细核查，深入了解相关原因。

（二）核查人员应收集相关证据，确保核查结果的客观、公正和准确。

第十二条报告形成：（一）核查人员应根据核查结果，编写采购成本核查报告，内容包括：核查目的、范围、方法、过程、发现的问题及建议等。

（二）采购成本核查报告应提交给采购成本核查机构，由其进行汇总和分析，形成最终报告。

第五章采购成本核查结果处理第十三条对于核查中发现的问题，采购成本核查机构应提出整改措施，并及时反馈给相关部门。

合肥国轩集团成本管理巡查制度一、目的确保成本系统各项制度有效实施，促进集团成本管理工作有效运行，建立高效成本管理体系，提高成本管理意识。

二、范围本巡查制度适用于合肥国轩集团下属各项目公司。

三、巡查组织1.集团成本管理中心应至少提前一星期向项目公司发出巡查通知，巡查通知应载明巡查时间、巡查小组成员等；2.成本管理巡查小组由集团成本管理中心组织，小组由3人组成，设组长1名，其中抽调一名项目公司造价人员参与其他项目公司的巡查（每次检查仅参与一个项目公司，下次轮换）；3.巡查组组长对整个巡查过程负责，并及时组织巡查小组成员总结讨论巡查情况；4.巡查小组成员应遵循公平、客观、公正的原则进行巡查，如实记录巡查情况并对巡查记录的真实性、完整性负责。

四、巡查计划1.每季度开展一次成本管理巡查，每季度最后一个月安排巡查本季度成本管理情况，拟定在每年3月、6月、9月和12月份开展巡查工作；2.为节约成本、减轻项目公司负担，成本巡管理查将尽量与成本管理中心、财务、采购等职能部门巡查同步安排。

五、巡查内容1.工程预、结算计价管理办法执行情况1)预结算流程是否符合《合肥国轩集团工程预、结算计价管理办法》文件规定；2)项目预算编制完成后是否按要求进行技术、经济指标分析，建立项目数据库；3)为防止施工单位送审价高估冒算，各项施工合同中是否有对其约束的条款，施工合同中没有约束条款的是否在工程结算审核前与施工单位签订补充协议予以约束；4)与合同价相比偏离5%以上的工程结算完成后是否按要求对成本差异情况进行分析说明，并报送集团成本管理中心备案；5)项目的预算、结算电子文档（WORD、EXCEL及造价软件文档）是否及时报成本管理中心存档。

2.建设工程款支付管理制度1)进度款审核流程是否符合文件规定；2)是否进行实质性审核，是否有审核底稿；3)进度款审核结果是否及时报集团成本管理中心备案。

3.工程变更制度执行情况1)流程是否符合《合肥国轩集团工程变更管理制度》文件规定；2)是否进行实质性审核，是否有审核底稿；3)项目公司权限内经济签证是否（及时报集团成本管理中心备案）签字齐全（应该经办部门负责总经理三人签认并盖项目公司公章方为有效，设计变更还要有设计院签章）。

采购成本核查制度范本一、总则第一条为了规范采购成本核查工作，提高采购成本控制水平，降低公司成本支出，提高公司市场竞争力，制定本制度。

第二条本制度适用于采购成本核查的目标制定、采购成本核查的实施、采购成本核查评估与奖励等工作。

第三条采购部负责采购成本核查工作的组织、实施、监督工作。

第四条财务部负责审批采购预算、确定采购成本控制目标、采购价格管控、采购成本核算等工作。

二、采购成本核查第五条采购成本核查主要包括以下内容：1. 核查采购物品的质量和规格是否符合请购单的要求。

2. 核查采购物品的价格是否合理，是否存在过高或过低的情况。

3. 核查采购物品的交货时间是否符合合同要求。

4. 核查采购物品的售后服务是否完善。

5. 核查供应商的资信和客户群，评估其信誉度。

第六条采购部在采购过程中应充分了解市场行情，收集三家以上供应商的报价，并进行综合评估。

在确保质量、规格、售后服务等方面符合要求的前提下，与供应商进一步议定最终价格。

第七条对于临时性应急购买的物品，可以不受第五条和第六条的限制，但需在采购后及时向财务部报告，并在后续的采购中补办核查手续。

三、采购成本核查结果处理第八条采购部应将采购成本核查结果及时反馈给相关部门，如财务部、质量部、仓储部等，以便于他们执行采购成本核算及采购成本控制工作的具体事宜。

第九条对于核查中发现的问题，采购部应与供应商协商解决，确保采购成本的合理性。

四、采购成本核查评估与奖励第十条采购部应定期对采购成本核查工作进行评估，分析核查结果对采购成本控制的影响，并提出改进措施。

第十一条对于在采购成本核查工作中表现突出的部门和个人，公司应给予奖励，以激励全体员工积极参与采购成本控制工作。

五、附则第十二条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

第十三条本制度的解释权归公司采购部所有。

采购成本核查方案1. 引言为了确保采购过程的透明度和可信度，采购成本核查方案的制定是必要的。

本文档旨在介绍一个全面的采购成本核查方案，以确保采购过程的合规性和效率。

该方案将涵盖采购成本核查的目的、流程、具体步骤以及相关的角色和责任。

2. 目的采购成本核查的主要目的是： - 确保采购成本的准确性和合规性； - 识别采购过程中可能存在的成本泄露或浪费； - 提升采购过程的透明度和监管能力； - 改进采购成本管理和控制。

3. 流程采购成本核查的流程包括以下几个步骤：3.1 准备阶段在准备阶段，需要明确采购成本核查的范围和目标，并确定相关的核查标准和指标。

还需要确定核查的时间表和地点，并分配核查人员的角色和职责。

3.2 数据收集阶段数据收集是核查的关键步骤之一。

在这个阶段，采购部门需要提供相关的采购文件、合同、发票和付款记录等，以便核查人员进行下一步的分析和核对。

3.3 数据分析阶段在数据分析阶段，核查人员将对收集到的数据进行细致的分析和核对。

他们需要比对采购文件和实际付款记录，查找可能存在的差异或错误。

同时，他们还需要进行数据的统计和分类，以便识别潜在的成本泄露或浪费。

3.4 结果汇报阶段根据数据分析的结果，核查人员将撰写一份详细的核查报告，并向相关部门和采购部门提供汇报。

该报告将包括核查的发现、问题指出和建议改进的措施等。

3.5 反馈和改进阶段在核查报告的基础上，相关部门和采购部门将对发现的问题进行反馈和改进。

针对核查报告中提出的问题，他们将制定相应的纠正措施，并加强采购成本的管理和控制，以防止类似问题的再次发生。

4. 角色和责任采购成本核查涉及多个角色和责任，其中包括：•采购部门：负责提供相关的采购文件和数据，并配合核查人员的工作。

•核查人员：负责采购成本的核查工作，包括数据收集、分析和报告撰写等。

•相关部门：负责按照核查报告的指示，进行问题的反馈和改进工作。

5. 结论采购成本核查方案的制定和实施对于保障采购过程的透明度和可信度具有重要的意义。