2018-2019-法定存款准备金制度word版本 (1页)

继续落实从紧的货币政策要求，加强银行体系流动性管理，引导货币信贷合理增长，中国人民银行决定从2008年4月25日起，上调存款类金融机构人民币存款1985-2007年法定存款准备金率调整历程来源：东方证券添加日期：2007-09-12 1985-2007年法定存款准备金率调整历程【法定存款准备金率】我国中央银行实行法定存款准备金率的历程我国中央银行实行法定存款准备金率的历程我国的存款准备金制度是根据1983年9月《国务院关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》恢复建立的。

1984年国务院发布的《中华人民共和国银行管理暂行条例》将其制度化。

从1984年至2008年，中央银行(中国人民银行)已经对法定存款准备金率进行了29次调整。

在2006年至2007年，中央银行对法定存款准备金率的调整次数就多达13次，足见该政策工具对我国中央银行调节宏观经济的重要性。

如表1所示，详细列示了每次的调整时间和调整幅度。

从表1中我们可以看出，中央银行对法定存款准备的调整有一个十分显著的变化，即以2003年为界，1985年至2003年，法定存款准备金率调整幅度比较大，最低也是1%的幅度(仅有1次)，调节次数并不频繁，每年仅进行1次调整，其中在1987年由10%直接上调至12%。

在1998年3月，法定存款准备金率直接由13%下调至8%，可见每次调控幅度非常之大。

自2004年至2008年，中央银行对法定存款准备金率调整的主要特点是：调整幅度较小，调整次数频繁，仅2007年和2008年两年，中央银行对法定存款准备金率的调整次数多达19次，每次上调的幅度以0.5%为主。

法定存款准备金率政策可以说是中央银行使用的比较频繁的政策工具，尤其是在最近两年，法定存款准备金率在我国的货币政策操作过程中出现的次数非常之多。

这不禁使我们思考：法定存款准备金率这一原本猛烈、在一些发达国家“从不常用的政策工具”为何在我国成了“常用工具”?3 我国频繁使用法定存款准备金的原因我国中央银行一直把法定存款准备金制度作为主要手段之一，且近年来频繁、大幅度地调整法定存款准备金率，从2006年7月到2008年7月已经调整19次，其水平从8%到了17.5%，创历史新高(1984年除外)。

准备金制度调整法定存款准备金比率是中央银行一项重要的货币政策工具。

近年来，我国中央银行在货币调控中比较注重运用法定存款准备金比率。

然而，在发达国家中央银行的货币政策操作中，调整法定存款准备金比率的做法已经开始被弃用，甚至走向衰亡了。

美国很早就建立了法定存款准备金制度。

在过去100多年的时间里，美国一直在不断强化法定存款准备金管制，调整法定存款准备比率成了美联储重要的政策工具之一。

但是，在20世纪80年代的《货币控制法》和《甘恩・圣杰曼法》之后，美国开始对法定存款准备制度进行调整。

尤其是在1992年之后，美国开始大幅度降低法定存款准备比率。

而格林斯潘入主联储之后，更是将调整法定存款准备金比率这一猛烈的货币政策工具束之高阁。

在欧盟，尽管欧洲央行的货币政策实施框架中仍然包含有最低法定准备金要求，但事实上，欧洲中央银行并没有将调整法定存款准备比率当作一项货币政策工具来使用。

在一些实行通货膨胀目标制的国家，如英国、加拿大、澳大利亚，其中央银行完全取消了法定准备金制度，大多数商业银行的准备金水平降低到了只与其日常清算需要相应的水平。

作为历史产物的法定存款准备金制度在其他国家正逐步走向衰亡，是有其深厚的历史与社会根源的。

首先，商业银行在发放贷款时变得更加谨慎了，这给借款人的资金成本和信贷可得性带来了相当大的影响。

通过降低法定准备金比率，可以让商业银行更加自主地发放贷款。

其次，西方国家的中央银行并不对准备金存款支付利息，商业银行在中央银行的存款没有收益，这就意味着商业银行较之那些不缴存法定准备金的金融中介机构的成本要高。

因此，降低法定准备金比率会在一定程度上提高商业银行的竞争力。

最后，巴塞尔协议的风险加权资本充足性管理，极大地抑制了商业银行信用扩张的能力，从而弱化了法定存款准备金比率在现代银行体系中货币创造的乘数作用，8%的资本充足比率规定了商业银行信贷扩张的上限。

更何况，商业银行发放的贷款越多，资产的风险权重也就越高，因而资本要求也就越高。

存款准备金制度名词解释存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。

商业银行等存款类金融机构吸收的存款按规定缴纳法定存款准备金，就形成了存款准备金。

1、法律基础：存款准备金是以中央银行法律为基础建立起来的。

各国关于准备金的法律条文很多，大体可分为两大类：一类是直接调整准备金制度的法律，即调整准备金数量和结构的法律；另一类是调整准备金管理活动过程中所发生的问题的法律，包括调整准备金数量与比例及其他有关的法律规范，如有关存款准备金的会计核算办法、有关限制现金使用的规定、有关特种准备金核算内容的规定等。

2、法律地位：中央银行依据法律，通过对商业银行存款准备金数额和比例的确定，以及其存款准备金的计算、调整，对各类金融机构进行准备金监督。

3、最终目标：是维护货币的正常流通，确保经济体系稳健运行。

4、中央银行的最后贷款人职能：根据中央银行制定的法律规定，中央银行拥有直接向金融机构提供贷款的权力，以弥补因金融机构倒闭而造成的支付缺口，或当市场上出现银行破产时对储户的最后贷款，从而避免了金融危机。

由于我国的利率是实行管制的，所以我国的存款准备金的作用是非常小的，那么存款准备金有什么作用呢？当中央银行把一部分准备金放入中央银行后，一方面可以降低中央银行吸收公众存款时对其负债的要求，有利于降低筹集存款的成本，提高存款的数量；另一方面又可以使商业银行更加有效地利用其准备金，扩大信贷资金来源，增强信贷扩张的能力。

此外，当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行可用的资金减少，这样不仅可以防止商业银行的挤兑风潮，而且还可以促使商业银行努力改善经营管理，提高服务质量，提高自身素质。

存款准备金率作为中央银行控制商业银行信贷规模的手段之一，也是商业银行衡量自身经营管理水平和信誉状况的尺度，是商业银行经营管理的重要指标之一。

存款准备金的作用主要是调节信贷规模，保证金融机构有足够的信贷资金来源，保持货币信贷总量的平衡。

目录内容摘要 ..................................................................................................................................... I I 一、存款准备金概述.. (1)（一）概念 (1)（二）目的 (1)二、我国法定存款准备金率近年调动的原因 (1)（一）再贴现的局限性 (2)（二）利率政策的局限性 (2)三、法定存款准备金率调整产生的效应 (2)（一）存款准备金率调整对银行业的影响 (2)（二）存款准备金率调整对股市的影响 (3)（三）存款准备金率调整对房地产业的影响 (3)四、存款准备金机制的完善 (4)（一）调整差别存款准备金利率确定方式 (4)（二）实行信息披露制度 (4)（三）加大差别存款准备金上调幅度 (4)（四）扩大实行范围，体现公平原则 (5)（五）加强配合，增强监管政策的协调一致性 (5)参考文献 (6)内容摘要存款准备金，是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

法定存款准备金政策作为货币政策工具的“三大法宝”之一，对经济的良好、稳定运行起着重要的作用。

本文将从存款准备金的概述入手，进一步分析我国法定存款准备金率近年调动的原因以及法定存款准备金率调整产生的效应，从而对存款准备金的进一步发展提出相关的建议。

关键词：存款准备金、调动、效应、建议。

一、存款准备金概述（一）概念存款准备金，是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

存款准备金的比例通常是由中央银行决定的，被称为存款准备金率。

超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

导读：规章制度存款准备金制度【篇一：存款准备金政策与制度】存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

存款准备金制度是在中央银行体制下建立起来的，世界上美国最早以法律形式规定商业银行向中央银行缴存存款准备金。

存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具，中央银行通过调整存款准备金率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从而间接调控货币供应量。

1998 年存款准备金制度改革经国务院允许，中国人民银行决定，从1998 年 3 月 21 日起，对存款准备金制度进行改革，主要内容有以下七项：将原各金融机构在人民银行的“准备金存款”和“备付金存款”两个帐户合并，称为“准备金存款”帐户。

法定存款准备金率从 13%下调到 8%。

准备金存款帐户超额部份的总量及分布由各金融机构自行确定。

对各金融机构的法定存款准备金按法人统一考核。

法定准备金的交存分以下情况：1、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、中国民生银行的法定存款准备金，由各总行统一存入人民银行总行。

2、交通银行、广东发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行、海南发展银行、烟台住房储蓄银行、蚌埠住房储蓄银行的法定存款准备金，由各总行统一存入其总行所在地的人民银行分行。

3、各城市商业银行的法定存款准备金，由其总行统一存入当地人民银行分行。

4、城市信用社的法定存款准备金，由法人存入当地人民银行分、支行。

农村信用社的法定存款准备金，按现行体制存入当地人民银行分、支行。

5、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等其他非银行金融机构的法定存款准备金，由法人统一存入其总部所在地的人民银行总行。

6、经批准，已办理人民币业务的外资银行、中外合资银行等外资金融机构，其人民币法定存款准备金，由其法人统一存入所在地人民银行分行。

法定存款准备金制度法定存款准备金制度指的是一种由国家或中央银行设立的金融监管制度，旨在维护金融机构的稳定运营，并促进金融市场的健康发展。

下面将从背景、目的、实施机构、应对方式、优缺点等多个方面来详细介绍法定存款准备金制度。

首先，我们来看一下法定存款准备金制度的背景。

在市场经济条件下，商业银行作为金融机构，其主要业务是接受存款，并通过向借款人发放贷款来获得利润。

但是，商业银行作为存款机构，需要保证存款人随时能够提取存款，这就需要它们具备足够的准备金来应对潜在的大额提款需求。

因此，法定存款准备金制度应运而生。

其次，法定存款准备金制度的目的在于维护金融机构的稳定经营。

借助这个制度，国家或中央银行可以通过要求商业银行保持一定比例的准备金存款，来确保金融机构能够承受潜在风险并防止流动性危机的发生。

此外，这个制度还可以借助调节准备金存款的比率，来引导货币的供应量和利率水平，以实现宏观调控目标，如控制通胀和稳定汇率等。

再次，在很多国家，法定存款准备金制度的实施机构一般是中央银行。

中央银行通常有权制定和调整准备金存款的比例，也可以通过开展公开市场操作等方式来影响银行体系的流动性。

此外，中央银行还负责对商业银行进行监管和监督，确保它们严格遵守法律法规、规范经营行为，防范金融风险。

然后，法定存款准备金制度可以通过两种方式来应对潜在的金融风险。

首先，它可以作为一种预防措施，通过要求银行保持一定比例的准备金存款，来防止银行过度放贷和过度杠杆化，从而降低风险积聚。

其次，它可以作为一种应急手段，当金融危机来临时，中央银行可以通过调整准备金存款的比率来迅速稳定金融体系，并提供紧急流动性援助，以防止系统性风险向整个金融市场蔓延。

最后，虽然法定存款准备金制度在维护金融稳定和实现宏观调控目标方面具有一定的优势，但也存在一些缺点。

首先，如果准备金存款比率设置过高，会限制银行的贷款投放和利润增长，可能对经济发展产生负面影响。

其次，在制定和调整比率时，中央银行需要非常精准地判断和预测经济形势，否则可能导致过度或不足的准备金需求，对银行产生不必要的负担或风险。

简述存款准备金制度存款准备金制度是指中央银行规定商业银行必须按一定比例存放在中央银行的一种制度。

它是货币政策中的一项重要工具，用于调控货币供应量和维护金融体系的稳定。

存款准备金制度最早开始实行于19世纪末的英国，随着金融业的发展，越来越多国家纷纷引入了这一制度。

存款准备金制度的实施可以提高金融机构的稳定性，防止货币超发和金融危机的发生。

在存款准备金制度下，商业银行必须将一定比例的存款以备付款的形式存放在中央银行中，这部分存款被称为存款准备金。

存款准备金的比例由中央银行根据经济状况和货币政策目标来确定，一般来说，比例较高时会抑制银行扩大贷款规模，从而控制货币供应量；比例较低时会鼓励银行增加贷款，刺激经济发展。

存款准备金制度的实施对商业银行有一定的影响。

首先，存款准备金制度增加了商业银行的运营成本。

商业银行需要将一定比例的存款存放在中央银行中，无法用于贷款和投资，降低了银行的利润。

其次，存款准备金制度限制了商业银行的扩张能力。

存款准备金占用了银行的资金，限制了银行的贷款规模，尤其是在存款准备金比例较高的情况下。

最后，存款准备金制度有助于维护金融体系的稳定。

通过控制存款准备金比例，中央银行可以调节银行信贷规模，预防金融风险的发生，保障金融体系的稳定运行。

存款准备金制度在货币政策中起到了重要的作用。

通过调整存款准备金比例，中央银行可以控制货币供应量，调整市场利率，引导银行信贷的流向，为实现宏观经济政策目标提供了手段。

在经济扩张期，中央银行可以适当提高存款准备金比例，抑制过热的信贷扩张，防止通货膨胀；在经济衰退期，中央银行可以适当降低存款准备金比例，刺激银行增加贷款，促进经济复苏。

通过灵活调整存款准备金比例，中央银行可以应对不同经济形势，保持货币政策的灵活性和准确性。

总结来说，存款准备金制度是中央银行用来调节货币供应量和维护金融体系稳定的一项重要工具。

它通过限制商业银行的存款准备金比例，控制银行信贷规模，影响货币市场流动性，实现货币政策目标。

存款准备金制度存款准备金制度存款准备金制度作为一般性货币政策工具，是在中央银行体制下建立起来的。

所谓存款准备金，是指金融机构为保证客户提取存款和资金结算需要而准备的在中央银行的存款。

在现代金融制度下，金融机构的准备金分为两部分，一部分以现金的形式保存在自己的业务库，另一部分则以存款形式存储于央行，后者即为存款准备金。

存款准备金制度分类存款准备金分为法定准备金和超额准备金两部分。

央行在国家法律授权中规定金融机构必须将自己吸收的存款按照一定比率交存央行，这个比率就是法定存款准备金率，按这个比率交存央行的存款为法定准备金存款。

而金融机构在央行存款超过法定准备金存款的部分为超额准备金存款，超额准备金存款与金融机构自身保有的库存现金，构成超额准备金(习惯上称为备付金)。

超额准备金与存款总额的比例是超额准备金率(即备付率)。

金融机构缴存的法定准备金，一般情况下是不准动用的。

而超额准备金，金融机构可以自主动用，其保有金额也由金融机构自主决定。

存款准备金制度应用在实践中人们发现，法定存款准备金率的提高或降低，对商业银行和其他金融机构的资产业务规模变化，进而对货币供给有重大影响。

央行通过调整存款准备金率，可以影响金融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供应量。

一般来说，在其他条件不变时，央行提高法定存款准备金率，金融机构缴存央行的法定准备金增加，可供自主运用的资金减少，其放款和投资能力削弱，全社会货币供给随之减少;反之，央行降低法定存款准备金率，金融机构向央行缴存的法定准备金存款减少，可供自主运用资金增加，其放款和投资能力增强，货币供给随之扩张。

存款准备金制度建立历史我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使央行职能后建立起来的。

近20年来，存款准备金率先后经历了六次调整。

1984年，中国人民银行按存款种类规定了法定存款准备金率，企业存款为20%，农村存款为25%，储蓄存款为40%。

过高的法定存款准备金率使当时的专业银行资金严重不足，人民银行不得不通过再贷款(即央行对专业银行贷款)的形式将资金返还给专业银行。

中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2004.10.29•【文号】银发[2004]252号•【施行日期】2005.01.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知（银发[2004]252号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，国有独资商业银行、股份制商业银行：为加强对外汇存款准备金的管理，充分发挥外汇存款准备金的职能作用，促进金融机构稳健经营，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，中国人民银行制定《金融机构外汇存款准备金管理规定》（以下简称《规定》），现印发给你们，请遵照执行，并就有关问题通知如下：一、存款准备金率从2005年1月15日起，金融机构外汇存款准备金率统一调整为3％。

二、交存方式（一）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行向中国人民银行营业管理部提交“外汇存款准备金交存凭证”（格式附后）。

中国人民银行营业管理部审查合格后，上述银行向中国人民银行营业管理部办理划款手续。

（二）交通银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行向其法人所在地中国人民银行分支行提交“外汇存款准备金交存凭证”。

所在地中国人民银行分支行审查合格后，上述银行向中国人民银行营业管理部办理划款手续。

（三）省会（首府）城市（含直辖市，以下简称省会城市）、深圳市的城市商业银行、农村商业（合作）银行、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、外资金融机构，由其法人机构（或外国银行各分行）向所在地的中国人民银行分支行提交“外汇存款准备金交存凭证”。

中国人民银行分支行营业部门审查合格后，上述金融机构向所在地中国人民银行分支行办理划款手续。

我国存款准备金制度改革存款准备金制度最早源于19世纪中期美国纽约的安全基金，是银行同业为防止出现流动性危机而设立的民间的自救措施。

1914年美国联邦储备体系(即美国中央银行)建立后正式以法律的形式固定下来，后来被其他国家效法。

就其本源来讲，它首先是一项银行监管手段，后来在信用货币制度下，逐步被用作调节货币乘数乃至货币供应量的政策工具。

我国自1984年开始实行法定存款准备金制度。

我国存款准备金制度建立的初衷是作为平衡中央银行信贷收支的手段，中央银行通过高存款准备金率集中一部分信贷资金，再以贷款方式分配给各商业银行。

商业银行准备金分为两个账户：法定存款准备金存款账户和备付金账户。

1989年起法定存款准备金率为13%(加备付金率则达20%左右)。

1998年3月改革，两个账户合而为一，统称存款准备金账户，法定存款准备金由法人统一缴存。

同时调整法定存款准备金率，由13%降低至8%，1999年又进一步降至6%。

即商业银行每日营业终了其存款准备金账户余额不得低于核定存款的6%，存款按旬考核，并恢复了准备金存款原有的支付、清soft-com:office:smarttags" />2003年8月23日，经国务院批准，中国人民银行宣布从2003年9月21日起，将金融机构存款准备金率由原来的6%调高至7%，城市信用社和农村信用社暂时执行6%的存款准备金率不变。

2004年3月24日，经国务院批准，宣布自4月25日起，实行差别存款准备金率制度，将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点。

2004年4月25日再次提高法定存款准备金率0.5个百分点，即由7%提高到7.5%。

为支持农业贷款发放和农村信用社改革，农村信用社和城市信用社暂缓执行，仍执行6%的存款准备金率。

38家银行实行8%的差别准备金率。

我国法定存款准备金制度与西方国家的通行做法有两方面大的差异，一是西方国家一般对不同流动性的存款实行不同的法定存款准备金率，比如，活期存款的流动性高于定期存款和储蓄存款，所以，活期存款的法定存款准备金率要高于定期和储蓄存款的，这主要是因为最初法定存款准备金制度的实施是为了防止商业银行过度放贷而出现流动性不足。