半年报内控测试样本清单

货币资金内部控制测试调查表预算管理情况内部控制测试调查表被审计单位: 测试人：固定资产内部控制测试调查表被审计单位:宜昌市东风渠灌区管理局测试人：杨成芬下面是赠送的团队管理名言学习，不需要的朋友可以编辑删除谢谢1、沟通是管理的浓缩。

2、管理被人们称之为是一门综合艺术--“综合”是因为管理涉及基本原理、自我认知、智慧和领导力；“艺术”是因为管理是实践和应用。

3、管理得好的工厂，总是单调乏味，没有任何激动人心的事件发生。

4、管理工作中最重要的是：人正确的事，而不是正确的做事。

5、管理就是沟通、沟通再沟通。

6、管理就是界定企业的使命，并激励和组织人力资源去实现这个使命。

界定使命是企业家的任务，而激励与组织人力资源是领导力的范畴，二者的结合就是管理。

7、管理是一种实践，其本质不在于“知”而在于“行”；其验证不在于逻辑，而在于成果；其唯一权威就是成就。

8、管理者的最基本能力：有效沟通。

9、合作是一切团队繁荣的根本。

10、将合适的人请上车，不合适的人请下车。

11、领导不是某个人坐在马上指挥他的部队，而是通过别人的成功来获得自己的成功。

12、企业的成功靠团队，而不是靠个人。

13、企业管理过去是沟通，现在是沟通，未来还是沟通。

14、赏善而不罚恶，则乱。

罚恶而不赏善，亦乱。

15、赏识导致成功，抱怨导致失败。

16、世界上没有两个人是完全相同的，但是我们期待每个人工作时，都拥有许多相同的特质。

17、首先是管好自己，对自己言行的管理，对自己形象的管理，然后再去影响别人，用言行带动别人。

18、首先要说的是，CEO要承担责任，而不是“权力”。

你不能用工作所具有的权力来界定工作，而只能用你对这项工作所产生的结果来界定。

CEO要对组织的使命和行动以及价值观和结果负责。

19、团队精神是从生活和教育中不断地培养规范出来的。

研究发现，从小没有培养好团队精神，长大以后即使天天培训，效果并不是很理想。

因为人的思想是从小造就的，小时候如果没有注意到，长大以后再重新培养团队精神其实是很困难的。

内控评价需准备的文件资料清单
1、 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制的会议纪要或布署文件。

要求单位主要负责人（一把手）做领导小组组长并参与讨论、制定内部控制工作方案，健全工作机制，确定人员分工。

2、 开展内部控制专题培训的培训通知、培训材料等
3、 开展内部控制风险评估生成的风险评估报告
4、 组织及业务流程再造，职能部门或岗位的增减或调整、相关制度修订的前后比较文档。

5、 预算管理制度
6、 收入管理制度
7、 支出管理制度
8、 政府采购管理制度
9、 资产管理制度
10、 建设项目管理制度
11、 合同管理制度
12、 决策机制制度
13、 岗位规章制度及岗位职责手册、部门（岗位）工作流程图（没有形成流程图的用文字说明）。

内部控制测试表第一部分控制环境控制环境调查表(一）项目治理调查记录1、项目治理结构2、董事会及高层管理当局对控制所持的基本态度和立场(二)预算系统控制调查提纲1、财会和成本控制主管的职责和权限内控弱点:改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响:结论:1。

经内控问卷后,认为控制环境的初步评估为:强( ）、一般（ )、弱（）。

2。

是否需要进一步符合性测试: 是( ）否( )调查人员：日期: 复核人员：日期：被调查人员：日期:第二部分销售和收款销售和收款循环内控制度调查表E 会计系统的文档记录用文字或图表（如流程图）简要记录下你所了解到的上述会计系统的基本情况（不够可另附页）内控弱点:改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响:结论：1。

经内控问卷后,认为销售循环的可信赖程度为：高( ）、中（）、低（）。

2。

是否需要进一步符合性测试: 是（ ) 否( ）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期:第三部分采购和付款采购和付款循环内控制度调查表C.处理控制D。

职责分离E。

会计系统的文档记录以文字叙述或图表(如流程图)方式，将你对客户会计系统所取得的了解简要记录于下（不够时可另附页）。

内控弱点:改进方法:评价内控弱点对实质性测试的影响:结论：1.经内控问卷后，认为购置与付款循环的可信赖程度为：高（）、中（ )、低（ ). 2。

是否需要进一步符合性测试：是（ ) 否( ）调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员: 日期：第四部分固定资产固定资产内控制度调查表内控弱点：改进方法:评价内控弱点对实质性测试的影响：结论：1。

经内控问卷后,认为固定资产控制循环的可信赖程度为：高( ）、中（）、低（）。

2。

是否需要进一步符合性测试: 是( ) 否( )调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第五部分存货和生产成本存货和生产成本内控制度调查表B。

管理与独立控制D。

资产安全控制F.会计系统的文档记录以下部分以叙述或图表(如流程图）的形式简要说明你对上述会计系统的理解:（不够时可增加附页）内控弱点：改进方法：评价内控弱点对实质性测试的影响：结论：1.经内控问卷后,认为存货和生产成本的可信赖程度为：高（）、中（ )、低( ）。

内部控制测试表第一部分操纵环境操纵环境调查表(一) 公司治理调查记录1、公司治理结构2、董事会及高层治理当局对操纵所持的差不多态度和立场3.组织结构和权益、职责的划分方法3.治理操纵的差不多框架(二)会计系统操纵调查提纲1、财会主管的职责和权限2、会计机构和会计人员岗位责任制3、会计核算和治理：(三)内部审计调查提纲1、内部审计部门的设立内控弱点:改进方法:评判内控弱点对实质性测试的阻碍:结论：1.经内控问卷后,认为操纵环境的初步评估为:强〔〕、一样〔〕、弱〔〕。

2.是否需要进一步符合性测试: 是( ) 否( )调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第二部分销售和收款销售和收款循环内操纵度调查表C.处理操纵D.职责分离E 会计系统的文档记录用文字或图表〔如流程图〕简要记录下你所了解到的上述会计系统的差不多情形〔不够可另附页〕内控弱点:改进方法:评判内控弱点对实质性测试的阻碍:结论：1.经内控问卷后,认为销售循环的可信任程度为:高〔〕、中〔〕、低〔〕。

2.是否需要进一步符合性测试: 是( ) 否( )调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第三部分采购和付款采购和付款循环内操纵度调查表A.业务状况B. 治理和独立操纵C.处理操纵D.职责分离E.会计系统的文档记录以文字表达或图表〔如流程图〕方式，将你对客户会计系统所取得的了解简要记录于下〔不够时可另附页〕。

内控弱点:改进方法:评判内控弱点对实质性测试的阻碍:结论：1.经内控问卷后,认为购置与付款循环的可信任程度为:高〔〕、中〔〕、低〔〕。

2.是否需要进一步符合性测试: 是( ) 否( )调查人员：日期：复核人员：日期：被调查人员：日期：第四部分固定资产固定资产内操纵度调查表A.业务状况B.治理与独立操纵C.资产安全操纵D.职责分离内控弱点:改进方法:评判内控弱点对实质性测试的阻碍:结论：1.经内控问卷后,认为固定资产操纵循环的可信任程度为:高〔〕、中〔〕、低〔〕。