下载文档原格式
财政集中支付业务操作流程资料财政集中支付业务操作流程一、编报用款计划，取得用款额度。
1、预算单位按照“两上两下”的程序编制完成年度部门预算。
2、预算单位根据财政部门批复的部门预算和追加预算指标按月编制用款计划，并于每月20日前向财政局业务科室上报当月用款计划。
3、财政局各分管业务科室对用款计划进行审核并批复，结束后向预算科签发拨款通知书，预算科开出拨款单将资金划入支付中心资金专户。
4、财政局综合科对预算外资金用款计划进行审核并批复，结束后签发拨款通知书并开出拨款单将资金划入支付中心资金专户支付中心资金专户。
5、财政集中支付中心将拨入的预算内外资金按各单位逐项登记单位用款额度，同时开出资金到账通知书，通知各预算单位记账并增加单位用款额度。
二、预算单位根据用款额度，向支付中心报送有关资料申请用款。
（一）直接支付程序。
1、直接支付是指支付中心受理组根据预算单位直接支付申请表录入直接支付信息后转资金组，资金组审核无误后开具《财政直接支付凭证》交代理银行，代理银行分别以下情况支付：（1）政府采购款：代理银行直接将款项划拨指定供应商。
（2）工资款：代理银行直接将款项划拨各预算单位职工工资卡。
（3）专项经费：代理银行直接将款项划拨项目经办单位。
（4）其他支出：代理银行直接将款项划拨至收款人。
2、直接支付需附带凭证。
（1）工资：统发工资表需经人事局、财政局业务科室审核，审核无误后报送到支付中心工资组申请支付，上报纸质材料和电子文档各一份，上报时要确保两者数据相同。
（2）政府采购：采购单位到政府采购中心办理审批手续，取得核准后，将审批表核准件，连同发票原件到支付中心申请支付。
（3）工程基建采购支出：概算批复或调概批复、年度投资计划批复、用款计划批复文件、施工合同、监理合同、工程价款结算单、购货合同、发票等。
（二）授权支付程序。
支付中心受理组根据预算单位授权支付申请表录入授权支付信息后转资金组，资金组审核无误后开具《财政授权支付凭证》交代理银行，由代理银行支付的零星现金结报的款项。
国库支付中心工作职责
主要任务是：配合财政各部门建立并完善国库单一账户体系，受理预算单位支付申请，办理财政集中收付业务，负责国库制度改革后财政各类资金的审核、支付和会计核算工作。
其职责如下：
（一）具体办理财政直接支付业务。
根据国库科批复的预算单位用款计划，审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务。
（二）管理和使用国库单一账户体系有关账户，包括财政零余额账户、预算单位零余额账户、特设专户等；负责办理财政零余额账户的开设、变更和撤销等事宜；管理各预算单位直接支付预留印鉴卡。
（三）按照国库科批复的单位用款计划，及时向代理银行发送用款额度（包括纸质），定期与代理银行核对用款额度余额。
（四）负责国库集中支付中心的账务核算；定期与国库科、代理银行、预算单位对账。
（五）负责财政零余额账户、预算单位零余额账户的资金清算工作。
每日按规定填制直接支付和授权支付汇总清算额度单，经国库科盖章后，送国库和预算外资金专户实现清算。
（六）集中管理国库集中收付制度使用的各种凭证和票
据。
（七）负责财政专户的管理，按照《财政专户资金拨付管理办法》规定的审批程序和手续拨付各类财政资金，并进行会计核算等管理工作。
（八）负责全区工资统发工作。
每月28日前完成工资统发数据的审核、汇总工作，及时拨付工资统发资金，确保每月7日前将工资发放到个人账户。
国库支付中心资金支付程序国库支付中心作为财政部门的核心部门之一，负责督促并执行政府的资金支付事务。
资金支付程序是确保资金支付过程安全、高效、透明的重要环节。
本文将详细介绍国库支付中心的资金支付程序。
一、资金支付前的准备工作在进行资金支付前，国库支付中心需要进行一系列的准备工作，确保支付程序的顺利进行。
这些准备工作包括：1. 银行账户的开立国库支付中心与相关银行进行合作，开立支付专户。
该账户用于接收来自财政部门各个单位的资金，确保资金的集中管理与支付。
2. 资金预算和审批根据财政部门的预算安排，国库支付中心需要核对资金来源和支付需求，以确定支付的合理性和合规性。
资金支付必须经过严格的审批程序，确保每一笔支付都符合相应的法规和政策。
3. 支付指令准备在资金支付之前，相关单位需要向国库支付中心提供支付指令，明确支付的金额、收款方、支付期限等相关信息。
国库支付中心根据支付指令进行支付操作，确保资金的准确支付并防止任何非法使用资金的情况。
二、资金支付操作流程1. 支付指令审核国库支付中心收到支付指令后，首先对支付指令进行审核，确保支付信息的准确性和真实性。
审核环节主要检查支付金额是否与预算一致，资金来源是否合法，以及支付期限是否符合规定等。
2. 资金划拨审核通过后，国库支付中心将根据支付指令划拨相应的资金至收款方账户。
在划拨过程中，国库支付中心与相关银行进行联动操作，确保资金的实时到账。
3. 支付通知资金划拨完成后，国库支付中心会向支付指令申请单位和收款方发送支付通知，通知支付结果和相关信息。
支付通知可以通过邮件、短信等方式发送，确保支付信息的及时传达。
4. 资金核对与账务处理国库支付中心在支付完成后，会定期对支付情况进行核对与核对。
核对的主要内容包括支付金额、支付方和收款方信息等。
同时，国库支付中心还要负责处理相应的账务手续，确保资金的入账和出账的准确性。
三、资金支付的监督与风险控制1. 监督机制建立为了保障资金支付的安全性和合规性，国库支付中心需要与审计、内控、监察等相关机构建立有效的配合和沟通机制。
INSERT YOUR LOGO国库支付中心岗位设置及岗位责任制度通用模板Mobilize and play the enthusiasm and creativity of personnel, require all personnel to abide by the code of conduct, and ultimately achieve the protection of legitimate rights and interests, while minimizing daily disputes.撰写人/风行设计审核：_________________时间：_________________单位：_________________国库支付中心岗位设置及岗位责任制度通用模板使用说明：本规章制度文档可用在结合实际情况来调动和发挥人员的积极性和创造性，深化管理、规范要求所有人员遵守行为准则和职业道德，最终实现保护合法权益，保障整体有序运营，同时把日常纠纷最大化降低。
为便于学习和使用，请在下载后查阅和修改详细内容。
国库支付中心岗位设置和岗位责任制度第一条按照矿区财政国库支付中心(以下简称“中心”)工作范围和业务流程，中心设置主任、副主任、总会计、工资统发组、集中支付组、代管资金核算组、综合管理组，各组按照符合内部牵制的要求设置工作岗位，各岗位会计人员各司其职、相互制约确保财政国库支付高效运行。
第二条主任岗位职责中心主任在区财政局的领导下，负责中心全面工作，对区财政局局长负责。
1、宣传、贯彻国家财经法律、法规、制度，支持会计人员依法行使职权，保证财政国库支付工作顺利进行;2、组织建立健全中心内部控制制度和奖惩制度,研究解决工作运行中的实际问题，确保财政资金安全高效运行;3、负责中心的党风廉政建设和政治思想工作，加强对职工的理想信念教育、廉政教育和职业道德教育，关心职工生活，调动职工工作积极性;4、抓好中心的行政管理工作，主持中心主任办公会议，布置、检查、总结中心工作，发现问题及时纠正，不断提高工作效能和管理质量;5、定期向区财政局局长汇报中心各项行政管理和业务工作情况，遇有重要事项及时报告、请示;6、厉行节约、勤俭办事，控制中心经费开支，遵守财务管理规定，提高资金使用效率;7、依法保障中心工作人员的继续教育，促进其综合素质的提高;8、完成区财政局领导交办的其他工作任务。
国库支付中心岗位职责国库支付中心岗位职责为明确国库支付中心各工作岗位的职责，落实岗位责任，规范中心各项工作，制定本中心岗位职责如下：一、国库支付中心职责配合财政部门建立和完善国库单一帐户体系，协助进行预算控制和用款计划审核工作负责建立预算单位收支总帐及分类管理系统承担财政拨款方式改革后的财政资金审核、支付和会计核算工作监管预算外资金收入收缴承担财政支付和收付系统内部的监督检查、系统维护，负责国债兑付资金管理的具体操作业务。
二、主任职责在财政局分管局长的领导下负责中心全面工作。
1、认真贯彻国家有关财经纪律、法规和制度，教育中心工作人员正确处理服务、管理与监督的关系。
2、组织建立健全国库支付中心的内部管理各项制度，强化内部监督制约机制，保证财政资金支付依法进行和会计资料的真实、完整，确保财政资金安全。
3、抓好中心的管理工作，定期布置、检查、总结中心工作合理调配中心各岗位工作，不断提高工作效率和管理质量。
4、秉公办事，不徇私情，负责抓好中心的政治思想工作和廉政建设。
5、负责协调中心与局内有关业务科室及预算单位、人民银行、代理银行的关系。
6完成局领导交办的其他工作任务。
三、畐U主任职责协助主任搞好中心的各项管理和国库支付执行工作，对中心主任负责1、认真贯彻国家有关财经法律、法规制度，督促检查并保证中心各项工作的完成。
2、负责落实中心思想政治工作，教育工作人员树立良好的职业道德和工作风范，增强服务意识，正确处理与预算单位的关系。
3、协助主任建立健全中心的内部工作及各项制度，保证中心工作的正常运转。
4、做好主任授权内的各项管理和国库支付执行工作，及时解决存在的问题5、秉公办事，不徇私情，协助主任抓好中心廉政建设。
6协助主任协调处理中心与人民银行、代理银行、各业务科室及预算单位的日常工作关系。
7、承办中心主任授权的其他工作。
四、岗位职责（一）综合部岗位职责1、负责中心内部的事务管理工作，包括：考勤、来文登记等，制定内部各项规章制度，内部事务的落实和执行情况的检查。
国库支付中心工作职责一、资金管理支付中心负责全面管理国家财政资金，包括财政预算收支调度、资金分配、资金融通等方面的工作。
具体职责包括：1.制定资金管理规定和制度，确保资金安全和合规使用。
2.编制预算资金用途计划，协调各部门预算执行和资金需求。
3.进行资金预测和调度，保障预算执行的平稳进行。
4.开展资金融通业务，包括银行存款、债券发行等。
二、支付业务处理支付中心是财政支付业务的核心执行机构，负责各类支出款项的支付和资金结算。
具体职责包括：1.制定支付管理规定和标准，保证支付流程的规范和高效。
2.审核支付申请，进行资金审批和支付授权。
3.完成各类支付操作，包括网银支付、电子支付、现金支付等。
4.处理支付事后核查和异常情况，确保支付过程的准确和安全。
5.与相关部门协调，推进支付信息的共享和合作。
三、账务核对支付中心是全面核对和清理财政账务的核心机构，负责确保资金的真实性和准确性。
具体职责包括：1.对账务数据进行审查和核对，确保账目准确无误。
2.开展支付事后审计，查找和纠正支付中的核算和统计差错。
3.处理支付的退款和追索款项，保障财政资金的合理使用。
4.协助有关部门进行财务审计和统计核算。
四、信息化建设支付中心是国家财政信息化建设的主要推动者和执行者，负责开发和维护支付信息系统。
具体职责包括：1.设计和开发财政支付信息系统，满足支付需求和信息管理要求。
2.推进支付信息系统的建设和更新，提高系统的功能和性能。
3.开展支付信息安全管理，确保支付过程和数据的安全。
4.培训和指导用户，提高支付信息系统的使用效率和质量。
1.研究和分析国内外支付相关政策和法规，提出政策建议。
2.研究和推广财政支付业务的最佳实践，提高支付工作的效能。
国库支付管理中心工作职责
国库支付管理中心是财政部门的重要部门，负责着国家财政资金的支付管理工作。
其主要工作职责包括但不限于以下几个方面：
1. 财政资金支付管理，国库支付管理中心负责制定和执行财政资金的支付管理政策和制度，包括资金支付的程序、标准和账务处理等方面的规定，确保资金支付合规、安全、高效。
2. 财政资金调度管理，国库支付管理中心负责对财政资金的调度管理，包括资金的收付、结算、清分等工作，保障国家财政资金的流动性和安全性。
3. 支付系统建设和管理，国库支付管理中心负责建设和管理国家财政支付系统，包括电子支付系统、资金清算系统等，确保支付系统的正常运行和安全性。
4. 资金监管和风险防范，国库支付管理中心负责对财政资金的监管和风险防范工作，包括建立健全的内部控制制度，加强对支付行为的监督和审计，防范支付风险和不当行为。
5. 支付信息披露和公开，国库支付管理中心负责向社会公开财政支付信息，包括资金支付的情况、标准和程序等，保障支付的透明度和公开性。
总之，国库支付管理中心作为财政部门的重要职能部门，承担着保障国家财政资金安全、高效支付和监管的重要工作，对于维护国家财政秩序和社会稳定具有重要意义。
1、直接支付业务流程图业务流程说明：基层预算单位根据财政审批通过的直接支付用款计划编制直接支付申请书，并上报主管部门。
主管部门也可根据基层预算单位的已审批直接支付用款计划为基层预算单位代编直接支付申请。
主管部门对基层预算单位上报和本部门为预算单位代编的直接支付申请进行汇总,并审核，审核通过后提交国库支付中心.国库支付中心审核主管部门提交的直接支付汇总申请，并提交分管局长审批。
分管局长审批通过后,由支付中心根据直接支付汇总申请单的内容编制直接支付凭证,并上报国库科进行审核。
国库科对支付中心上报的直接支付凭证进行审核，审核通过后报分管局长审批。
支付中心根据分管局长审批通过的直接支付凭证汇总生成直接支付汇总清算额度通知单，并提交国库银行确认。
分管局长审批通过的直接支付凭证直接提交代理银行进行支付确认。
代理银行支付完成后，将直接支付凭证回执交支付中心,并编制直接支付入账通知单,由财政逐级下发到基层单位.基层预算单位收到代理银行的直接支付入账通知单后,编制直接支付的记账凭证.代理银行对支付过的直接支付凭证汇总编制申请划退款清单、申请划退款汇总清单和申请划退款凭证,并提交国库行进行清算确认。
代理银行根据国库银行清算国的申请划退款凭证编制直接支付结算清单,并递送国库支付中心和财政国库科。
财政支付中心和国库科根据收到的直接支付结算清单分别编制支付中心凭证和总会计凭证。
2、授权支付业务流程图业务流程说明:财政国库支付中心根据审批通过的授权支付用款计划编制、审核授权支付汇总清算额度通知单；同时编制、审核授权支付额度通知单。
其中授权支付汇总清算额度通知单提交国库银行进行确认；授权支付额度通知单送代理银行进行确认（附带授权支付明细单）。
代理银行对授权支付额度通知单进行确认后，编制、审核授权支付额度到账通知单，并将审核过的授权支付额度到账通知单经主管部门送达基层预算单位。
主管部门和基层预算单位收到代理银行递送的授权支付额度到账通知单后,分别作记账凭证.基层预算单位根据代理银行递送的授权支付额度到账通知单编制、审核授权支付凭证(附带银行票据）。
财政集中支付中心岗位职责说明(doc 13页)(精品版)1财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）一、主任⒈主持中心全面工作。
⒉根据上级要求，结合本中心实际，制定中心年度工作计划。
⒊根据上级有关财政国库管理制度改革的政策、法规和制度，结合吴江实际提出贯彻意见并组织实施。
⒋及时掌握本中心各项工作动态，有重点地调查工作中出现的新情况，提出切实可行的解决对策。
⒌在市财政局的领导下，协调与市政府有关职能部门及代理银行的相关工作。
⒍指导各镇财政所、开发区财政局做好财政国库管理改革的各项工作。
指导管理教育局、机关事务管理局分中心的财政集中支付工作。
⒎抓好本中心的行政管理、党风廉政建设和思想政治工作。
8.审批受理组核定的预算单位临时借款。
9.负责召集主任办公会议。
二、副主任⒈协助主任开展工作。
⒉根据年度工作计划，负责年度各项工作的组织实施。
⒊研究掌握本中心各项工作动态，开展调查研究，提出建设性意见。
⒋检查本中心各项规章制度的落实情况，抓好本中心的行政管理工作，协调支付中心内部各组间的工作。
⒌指导两个分中心开展财政集中支付工作。
三、受理组㈠工作职责⒈负责接收并录入由财政局预算科、综合科或其他业务科室提供的预算单位直接支付、授权支付的预算指标数据。
⒉负责录入由财政局业务科室审核后的预算单位分月用款计划，并与预算指标核对。
3、负责预算单位收入进账的录入、审核及单位资金到账通知书的打印。
4、负责对预算单位的支付申请进行初审，审核无误后录入并登记、签章，转给资金组。
5、负责管理预算单位的预留印鉴表。
6、提出单位备用金额度及临时借款核定意见，受理预算单位的备用金支取业务，审核并录入备用金的支取信息。
7、负责与预算单位对账，包括核对零余额账户用款额度、备用金等。
8、负责相关信息资料的保管及归档工作。
9、负责领导交办的其他事项。
㈡岗位责任⒈指标计划管理：⑴接收并录入预算单位年度预算指标、分月用款计划。
⑵每月初第二个工作日内将截止上月末的预算单位指标计划结余情况打印并放入单位回单箱供单位核对。
