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「金融管理与实务专业介绍」金融管理与实务专业是一门综合性的学科，旨在培养具备金融理论与实践能力的高层次金融管理与实务人才。
以下是对金融管理与实务专业进行详细介绍。
一、专业介绍金融管理与实务专业是财经类学科下的一个重要专业，目标是培养具备金融领域的理论和实践知识的专业人才。
该专业的学习内容主要包括财务管理、投资管理、金融市场、国际金融、金融风险管理等方面的知识。
学生将通过系统学习金融理论，培养金融决策能力和实践运用能力，并且能熟练掌握金融工具和技能，具备较好的财务分析和决策能力。
二、培养目标1.理论水平：具备扎实的金融理论知识，能够分析和解决金融管理实践中的问题。
2.专业能力：具备金融产品、金融工具和金融市场操作的能力，能够独立进行金融管理和实务工作。
3.实践能力：通过实践案例的学习，能够灵活运用金融知识解决实际问题，并具备一定的金融师范能力。
4.团队精神：具有良好的沟通能力和团队合作精神，能够在集体中协同工作、领导和管理。
三、主要课程1.金融市场与金融机构：该课程主要讲授金融市场的组织和运作，了解金融机构的角色和功能，以及分析金融市场的运行规律和风险管理。
2.财务管理：培养学生的财务决策能力和财务管理技能，包括财务分析、资本预算、成本管理等内容。
3.投资管理：介绍投资理论和方法，培养学生的投资决策能力和风险管理能力，包括证券投资、资产组合管理等内容。
4.国际金融：介绍国际金融市场的组织和运行，了解国际货币体系和外汇市场，培养学生的国际金融决策能力。
5.金融风险管理：重点讲授金融风险识别、评估和防范的理论和方法，培养学生的风险管理能力和应对危机的能力。
四、就业前景总之，金融管理与实务专业是旨在培养高层次的金融管理与实践人才的学科，通过系统学习金融理论和实践经验，培养学生的金融分析和决策能力，为金融行业提供专业的管理和实务技能。
毕业生在金融行业的就业前景广阔，可以从事多个领域的金融工作，成为金融行业的专业人才。
第一章货币1．为什么说货币是商品经济发展的产物？答：货币是一个历史范畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的。
商品交换的发展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。
货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。
马克思根据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。
价值形式的发展经历了四个阶段：简单的、偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般价值形式；货币价值形式。
当一般等价物的职能长期固定在金银身上以后，金银就从商品群里分离出来，用来表现一切商品的价值，这种用货币来表示商品价值的形态，马克思称之为货币价值形态，货币也由此产生了。
货币形态经历了以下阶段：实物货币、金属货币、纸币和信用货币。
现代经济中的货币都是信用货币。
2．说明货币诸职能的主要特征。
答：货币作为一般等价物，具体体现在其诸职能中。
一般认为，货币具备以下四个职能：（1）价值尺度。
即货币在衡量并表示商品价值大小时，执行价值尺度职能。
货币在执行该职能时，可以是观念形态。
（2）流通手段。
即当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
货币的该职能也可表述为商品交易的媒介，货币执行该职能时，必须是现实的货币。
（3）储藏手段（货币贮藏）。
即当货币作为社会财富的一般代表退出流通领域而处于静止状态时所执行的职能。
（4）支付手段。
即货币作为价值的独立存在进行单方面转移时执行的职能。
货币的该职能最初是由商品赊销时所引起；后来该职能作用领域扩展到商品流通领域之外。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与区别答：货币具有对内价值和对外价值。
货币对内价值通常是指货币购买力，即货币在一定价格水平下购买商品、劳务的能力；货币对外价值通常是指汇率，即两国货币折算的比率。
货币的对内价值与对外价值之间既有内在联系又有区别。
在不兑现信用货币流通下，只能通过比较两国货币购买力，或者说两国物价水平来间接测定汇价。
所以，一国汇价与国内物价有着内在联系。
全国自考《金融理论与实务》试题及答案总分：100分题量：30题一、单选题（共20题，共40分）1.下列属于布雷顿森林体系内容的是()。
A.黄金非货币化B.国际储备货币多元化C.浮动汇率制度合法化D.实行“双挂钩”的国际货币体系正确答案：D本题解析：暂无解析2.银行向借款人发放10000元贷款，年利率8%，期限2年。
按单利计算，到期后借款人应向银行支付的利息为()。
A.1600元B.11600元C.11600元D.1664元正确答案：A本题解析：暂无解析3.在借贷期限内根据市场资金供求变化定期调整的利率是()。
A.固定利率B.基准利率C.浮动利率D.实际利率正确答案：C本题解析：暂无解析4.以“一价定律”为基础阐述汇率决定问题的理论是()。
A.国际借贷说B.汇兑心理说C.利率平价理论D.购买力平价理论正确答案：D本题解析：暂无解析5.下列关于货币市场特点表述错误的是()。
A.交易期限短B.流动性强C.安全性高D.交易额小正确答案：D本题解析：暂无解析6.目前人民币汇率实行的是()。
A.以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制B.贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制C.官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的汇率制度D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制正确答案：D本题解析：暂无解析7.源于中央银行对商业银行法定存款准备金要求而形成的金融市场是()。
A.回购协议市场B.票据市场C.同业拆借市场D.大额可转让定期存单市场正确答案：C本题解析：暂无解析8.下列关于中央银行票据的表述错误的是()。
A.发行中央银行票据的目的是为了筹集资金B.其实质是中央银行债券C.期限大多在1年以内D.是中央银行进行货币政策操作的一种手段正确答案：A本题解析：暂无解析9.衡量基金业绩好坏的关键性指标是()。
A.基金净值的高低B.基金单位净值的高低C.基金规模的大小D.基金净值增长能力的高低正确答案：D本题解析：暂无解析10.“交易所交易基金”的英文缩写是()。
金融管理与实务主修课程在谈到金融管理与实务的主修课程时，嘿，大家可得打起精神来！这可不是单纯的数字游戏，而是像一场精彩绝伦的舞会，舞台上满是投资、风险、回报的交错。
你想啊，金融就像一条河流，时而平静，时而波涛汹涌。
听着，课堂上讲的那些理论知识，乍一看，可能有点干涩。
可别小看它们，真正的精髓就在于如何把这些理论转化为实际操作，就像把米煮成香喷喷的饭。
每一节课，老师都会给我们抛出一道道难题，简直像是在玩“真心话大冒险”。
你能想到吗？在解题的时候，脑海中总是闪现出那些用投资组合管理法则来拯救你的困境的经典瞬间。
想象一下，课程里总有那么几道案例分析，让我们像侦探一样，深入挖掘背后的故事。
这个时候，整个教室就变成了热闹的咖啡馆，大家你一言我一语，仿佛在讨论一部悬疑大片。
对了，说到风险管理，简直就像是在走钢丝，一不小心就会摔得粉碎。
可是，正是这种挑战，才让我们变得更加勇敢，更加机智。
学习金融管理不仅仅是为了找到那条通往成功的捷径，更是为了在跌宕起伏的市场中，培养出一双慧眼，能够洞悉趋势，及时调整策略。
说到底，最终目的就是要让自己在这个竞争激烈的环境中占据一席之地。
而在资产评估的课程上，嘿，那可是个大坑！这玩意儿，涉及到的知识点可真是多得让人眼花缭乱。
可别怕，随着老师的引导，我们就像玩拼图游戏一样，把各个碎片组合起来，最后形成一幅清晰的画面。
学会如何评估一个企业的价值，就像找到了一把钥匙，能打开财富的大门。
每当看到同学们在讨论中冒出一些有趣的观点，心里不禁感慨，真是“百花齐放，百家争鸣”。
这种氛围，真的让人觉得无比振奋。
金融管理可不仅仅是枯燥的数字和公式，市场营销的课程简直是打开新世界的大门。
想想那些生动的案例，像是苹果、可口可乐，这些品牌在市场上如何运筹帷幄，如何吸引顾客的眼球。
课堂上，大家热烈讨论着，气氛如火如荼，时不时爆出几声哈哈大笑，仿佛那些市场营销策略就是我们的调味品，让这道金融大餐更加美味可口。
在这里，学习如何将理论与实际相结合，才能让我们在未来的职场中游刃有余。
1. 下列哪项不是金融市场的主要功能？A. 资金融通B. 风险管理C. 商品交易D. 价格发现2. 在金融市场中，下列哪种工具通常被认为是风险最高的？A. 政府债券B. 公司债券C. 股票D. 衍生品3. 下列哪项是商业银行的主要业务？A. 保险销售B. 证券交易C. 贷款发放D. 房地产投资4. 货币政策的最终目标不包括以下哪项？A. 经济增长B. 充分就业C. 国际收支平衡D. 环境保护5. 下列哪项是中央银行的主要职能？A. 提供商业贷款B. 管理国家外汇储备C. 销售保险产品D. 进行股票交易6. 资本资产定价模型（CAPM）中的β系数表示什么？A. 资产的预期收益率B. 资产的风险溢价C. 资产相对于市场组合的风险D. 资产的无风险收益率7. 下列哪项是金融衍生品的主要特征？A. 高流动性B. 低杠杆C. 高风险D. 低成本8. 在金融风险管理中，下列哪项技术最常用于对冲风险？A. 分散投资B. 期货合约C. 债券投资D. 股票回购9. 下列哪项是国际货币基金组织（IMF）的主要职责？A. 管理全球贸易B. 促进国际金融稳定C. 控制全球气候变化D. 推动全球教育10. 下列哪项是外汇市场的主要参与者？A. 中央银行B. 零售商C. 农民D. 学生11. 下列哪项是债券的特征？A. 固定收益B. 高风险C. 无期限D. 无利息12. 下列哪项是股票的主要特征？A. 固定收益B. 高流动性C. 无风险D. 无期限13. 下列哪项是投资组合管理的主要目标？A. 最大化风险B. 最小化收益C. 平衡风险与收益D. 消除所有风险14. 下列哪项是金融监管的主要目的？A. 增加市场竞争B. 保护消费者权益C. 提高企业利润D. 减少政府干预15. 下列哪项是金融创新的主要驱动力？A. 技术进步B. 政治稳定C. 自然灾害D. 文化变迁16. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 股票市场和债券市场B. 国内市场和国际市场C. 现货市场和期货市场D. 以上都是17. 下列哪项是金融工具的主要分类？A. 债务工具和股权工具B. 固定收益工具和浮动收益工具C. 传统工具和衍生工具D. 以上都是18. 下列哪项是金融风险的主要分类？A. 市场风险和信用风险B. 操作风险和流动性风险C. 系统风险和非系统风险D. 以上都是19. 下列哪项是金融监管机构的主要职责？A. 促进金融创新B. 保护金融机构利益C. 维护金融市场秩序D. 提高金融机构利润20. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 投资者和发行者B. 监管机构和中介机构C. 消费者和生产者D. 以上都是21. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金融通和风险管理B. 商品交易和价格发现C. 信息传递和资源配置D. 以上都是22. 下列哪项是金融工具的主要特征？A. 流动性B. 风险性C. 收益性D. 以上都是23. 下列哪项是金融风险的主要来源？A. 市场波动B. 信用违约C. 操作失误D. 以上都是24. 下列哪项是金融监管的主要手段？A. 立法监管B. 行政监管C. 自律监管D. 以上都是25. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 股票市场和债券市场B. 国内市场和国际市场C. 现货市场和期货市场D. 以上都是26. 下列哪项是金融工具的主要分类？A. 债务工具和股权工具B. 固定收益工具和浮动收益工具C. 传统工具和衍生工具D. 以上都是27. 下列哪项是金融风险的主要分类？A. 市场风险和信用风险B. 操作风险和流动性风险C. 系统风险和非系统风险D. 以上都是28. 下列哪项是金融监管机构的主要职责？A. 促进金融创新B. 保护金融机构利益C. 维护金融市场秩序D. 提高金融机构利润29. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 投资者和发行者B. 监管机构和中介机构C. 消费者和生产者D. 以上都是30. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金融通和风险管理B. 商品交易和价格发现C. 信息传递和资源配置D. 以上都是31. 下列哪项是金融工具的主要特征？A. 流动性B. 风险性C. 收益性D. 以上都是32. 下列哪项是金融风险的主要来源？A. 市场波动B. 信用违约C. 操作失误D. 以上都是33. 下列哪项是金融监管的主要手段？A. 立法监管B. 行政监管C. 自律监管D. 以上都是34. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 股票市场和债券市场B. 国内市场和国际市场C. 现货市场和期货市场D. 以上都是35. 下列哪项是金融工具的主要分类？A. 债务工具和股权工具B. 固定收益工具和浮动收益工具C. 传统工具和衍生工具D. 以上都是36. 下列哪项是金融风险的主要分类？A. 市场风险和信用风险B. 操作风险和流动性风险C. 系统风险和非系统风险D. 以上都是37. 下列哪项是金融监管机构的主要职责？A. 促进金融创新B. 保护金融机构利益C. 维护金融市场秩序D. 提高金融机构利润38. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 投资者和发行者B. 监管机构和中介机构C. 消费者和生产者D. 以上都是39. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金融通和风险管理B. 商品交易和价格发现C. 信息传递和资源配置D. 以上都是40. 下列哪项是金融工具的主要特征？A. 流动性B. 风险性C. 收益性D. 以上都是41. 下列哪项是金融风险的主要来源？A. 市场波动B. 信用违约C. 操作失误D. 以上都是42. 下列哪项是金融监管的主要手段？A. 立法监管B. 行政监管C. 自律监管D. 以上都是43. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 股票市场和债券市场B. 国内市场和国际市场C. 现货市场和期货市场D. 以上都是44. 下列哪项是金融工具的主要分类？A. 债务工具和股权工具B. 固定收益工具和浮动收益工具C. 传统工具和衍生工具D. 以上都是45. 下列哪项是金融风险的主要分类？A. 市场风险和信用风险B. 操作风险和流动性风险C. 系统风险和非系统风险D. 以上都是46. 下列哪项是金融监管机构的主要职责？A. 促进金融创新B. 保护金融机构利益C. 维护金融市场秩序D. 提高金融机构利润47. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 投资者和发行者B. 监管机构和中介机构C. 消费者和生产者D. 以上都是48. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金融通和风险管理B. 商品交易和价格发现C. 信息传递和资源配置D. 以上都是49. 下列哪项是金融工具的主要特征？A. 流动性B. 风险性C. 收益性D. 以上都是50. 下列哪项是金融风险的主要来源？A. 市场波动B. 信用违约C. 操作失误D. 以上都是51. 下列哪项是金融监管的主要手段？A. 立法监管B. 行政监管C. 自律监管D. 以上都是52. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 股票市场和债券市场B. 国内市场和国际市场C. 现货市场和期货市场D. 以上都是53. 下列哪项是金融工具的主要分类？A. 债务工具和股权工具B. 固定收益工具和浮动收益工具C. 传统工具和衍生工具D. 以上都是54. 下列哪项是金融风险的主要分类？A. 市场风险和信用风险B. 操作风险和流动性风险C. 系统风险和非系统风险D. 以上都是55. 下列哪项是金融监管机构的主要职责？A. 促进金融创新B. 保护金融机构利益C. 维护金融市场秩序D. 提高金融机构利润56. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 投资者和发行者B. 监管机构和中介机构C. 消费者和生产者D. 以上都是答案：1. C2. D3. C4. D5. B6. C7. C8. B9. B10. A11. A12. B13. C14. B15. A16. D17. D18. D19. C20. D21. D22. D23. D24. D25. D26. D27. D28. C29. D30. D31. D32. D33. D34. D35. D36. D37. C38. D39. D40. D41. D42. D43. D44. D45. D46. C47. D48. D49. D50. D51. D52. D53. D54. D55. C56. D。
1题1. 在金融市场中，最常见的债券类型是：A. 政府债券B. 公司债券C. 可转换债券D. 抵押债券2. 下列哪项不是商业银行的主要职能？A. 存款吸收B. 贷款发放C. 货币发行D. 支付结算3. 资本资产定价模型（CAPM）用于：A. 计算股票的内在价值B. 评估投资组合的风险C. 确定资产的预期回报率D. 管理公司的资本结构4. 下列哪项是金融衍生品的特点？A. 高流动性B. 低风险C. 高杠杆D. 固定收益5. 货币政策的最终目标是：A. 控制通货膨胀B. 促进经济增长C. 维持汇率稳定D. 以上都是6. 下列哪项不是财务报表的主要组成部分？A. 资产负债表B. 利润表C. 现金流量表D. 信用评级报告7. 在投资组合理论中，β系数衡量的是：A. 资产的流动性B. 资产的系统风险C. 资产的非系统风险D. 资产的总风险8. 下列哪项是国际货币基金组织（IMF）的主要职能？A. 促进国际贸易B. 提供短期贷款C. 发行国际货币D. 管理全球外汇储备9. 下列哪项不是风险管理的主要方法？A. 分散投资B. 保险C. 对冲D. 增加负债10. 下列哪项是财务杠杆的正面效应？A. 增加财务风险B. 降低资本成本C. 提高股东回报D. 减少公司利润11. 下列哪项是中央银行的主要职能？A. 吸收公众存款B. 发放商业贷款C. 制定货币政策D. 提供投资咨询12. 下列哪项是股票市场的主要功能？A. 提供流动性B. 管理公司债务C. 发行货币D. 控制通货膨胀13. 下列哪项是债券的特征？A. 固定收益B. 高风险C. 无期限D. 无利息14. 下列哪项是财务分析的主要工具？A. 资产负债表B. 利润表C. 现金流量表D. 以上都是15. 下列哪项是投资决策的主要考虑因素？A. 预期回报B. 风险水平C. 投资期限D. 以上都是16. 下列哪项是货币市场工具？A. 国库券B. 股票C. 房地产D. 艺术品17. 下列哪项是资本市场的主要参与者？A. 商业银行B. 投资银行C. 中央银行D. 保险公司18. 下列哪项是金融监管的主要目标？A. 保护消费者B. 促进市场竞争C. 维护金融稳定D. 以上都是19. 下列哪项是财务管理的主要目标？A. 最大化利润B. 最小化成本C. 最大化股东价值D. 以上都是20. 下列哪项是投资组合管理的主要策略？A. 分散投资B. 集中投资C. 短期交易D. 长期持有21. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金配置B. 风险管理C. 价格发现D. 以上都是22. 下列哪项是财务报表分析的主要方法？A. 比率分析B. 趋势分析C. 横向分析D. 以上都是23. 下列哪项是货币政策的工具？A. 公开市场操作B. 存款准备金率C. 再贴现率D. 以上都是24. 下列哪项是金融风险的主要类型？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 以上都是25. 下列哪项是投资银行的主要业务？A. 证券承销B. 资产管理C. 零售银行业务D. 保险业务26. 下列哪项是财务规划的主要内容？A. 预算编制B. 投资管理C. 风险管理D. 以上都是27. 下列哪项是金融市场的主要分类？A. 货币市场B. 资本市场C. 外汇市场D. 以上都是28. 下列哪项是财务报告的主要目的？A. 提供决策信息B. 评估公司绩效C. 满足监管要求D. 以上都是29. 下列哪项是投资分析的主要方法？A. 基本面分析B. 技术分析C. 量化分析D. 以上都是30. 下列哪项是金融创新的主要动力？A. 技术进步B. 市场需求C. 监管改革D. 以上都是31. 下列哪项是财务管理的主要职能？A. 资金筹集B. 资金运用C. 资金分配D. 以上都是32. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 个人投资者B. 机构投资者C. 政府机构D. 以上都是33. 下列哪项是财务报表的主要特征？A. 时效性B. 可靠性C. 相关性D. 以上都是34. 下列哪项是投资决策的主要步骤？A. 目标设定B. 风险评估C. 策略选择D. 以上都是35. 下列哪项是金融市场的主要风险？A. 流动性风险B. 利率风险C. 汇率风险D. 以上都是36. 下列哪项是财务分析的主要目的？A. 评估公司财务状况B. 预测公司未来发展C. 制定公司战略D. 以上都是37. 下列哪项是投资组合的主要目标？A. 最大化收益B. 最小化风险C. 实现资产增值D. 以上都是38. 下列哪项是金融监管的主要机构？A. 中央银行B. 证券监管机构C. 保险监管机构D. 以上都是39. 下列哪项是财务管理的主要原则？A. 风险与收益平衡B. 资金的时间价值C. 分散投资D. 以上都是40. 下列哪项是金融市场的主要功能？A. 资金筹集B. 风险分散C. 价格发现D. 以上都是41. 下列哪项是财务报表的主要内容？A. 资产B. 负债C. 所有者权益D. 以上都是42. 下列哪项是投资分析的主要工具？A. 财务比率B. 现金流量分析C. 市场趋势分析D. 以上都是43. 下列哪项是金融创新的主要领域？A. 支付系统B. 投资产品C. 金融服务D. 以上都是44. 下列哪项是财务管理的主要目标？A. 最大化利润B. 最小化成本C. 最大化股东价值D. 以上都是45. 下列哪项是金融市场的主要参与者？A. 个人投资者B. 机构投资者C. 政府机构D. 以上都是46. 下列哪项是财务报表的主要特征？A. 时效性B. 可靠性C. 相关性D. 以上都是47. 下列哪项是投资决策的主要步骤？A. 目标设定B. 风险评估C. 策略选择D. 以上都是48. 下列哪项是金融市场的主要风险？A. 流动性风险B. 利率风险C. 汇率风险D. 以上都是49. 下列哪项是财务分析的主要目的？A. 评估公司财务状况B. 预测公司未来发展C. 制定公司战略D. 以上都是50. 下列哪项是投资组合的主要目标？A. 最大化收益B. 最小化风险C. 实现资产增值D. 以上都是51. 下列哪项是金融监管的主要机构？A. 中央银行B. 证券监管机构C. 保险监管机构D. 以上都是答案：1. A2. C3. C4. C5. D6. D7. B8. B9. D10. C11. C12. A13. A14. D15. D16. A17. B18. D19. C20. A21. D22. D23. D24. D25. A26. D27. D28. D29. D30. D31. D32. D33. D34. D35. D36. D37. D38. D39. D40. D41. D42. D43. D44. C45. D46. D47. D48. D49. D50. D51. D。
金融管理与实务金融理论与实务试题课程代码：00150第一部分选择题一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内。
1.货币作为价值的独立存在形式进行单方面转移时发挥的是( C )A.价值尺度职能B.流通手段职能C.支付手段职能D.货币贮藏职能2.信用最差不多的特点是( B )A.收益性B.偿还性C.安全性D.流淌性3.商业信用最典型的做法是( D )A.商品批发B.商品零售C.商品代销D.商品赊销4.由非官方的行业自律组织规定并对组织成员有一定约束力的利率是( C )A.市场利率B.优待利率C.公定利率D.基准利率5.能够制造存款货币的机构是( B )A.中央银行B.商业银行C.投资银行D.政策性银行6.我国1994年金融机构改革贯彻的原则是( D )A.混业经营、混业治理B.分业经营、混业治理C.混业经营、分业治理D.分业经营、分业治理7.贷款五级分类法是( B )A.正常、关注、次级、呆账、缺失B.正常、关注、次级、可疑、缺失C.正常、次级、可疑、呆账、缺失D.正常、关注、可疑、呆账、缺失8.认为商业银行资产业务应要紧集中于短期自偿性贷款的理论是( B )A.资产转移理论B.商业贷款理论C.资产负债综合治理理论D.资产负债外治理理论9.当事人互相信任是信托行为成立的( C )A.核心B.桥梁C.基础D.依据10.按信托目的的不同可将信托分为( A )A.公益信托和私益信托B.设定信托和法定信托C.商事信托和民事信托D.自益信托和他益信托11.保险本质上表达的是一种( C )A.法律关系B.生产关系C.经济关系D.社会关系12.最大诚信原则的推行最早始于( D )A.责任保险B.人身保险C.信用保证保险D.海上保险13.理性投资者的行为特点可综合反映为( C )A.追求收益最大化B.追求风险最小化C.追求效用最大化D.追求成本最小化14.我国《证券法》承诺承销股票和公司债券的金融机构是( D )A.国家开发银行B.工商银行C.经纪类证券公司D.综合类证券公司15.收入型投资基金追求的是( C )A.避税B.资本升值C.低风险和差不多收益的稳固D.收益和风险达到某种均衡16.买进期权在金融资产价格上涨时对合约买方( B )A.不利B.有利C.无阻碍D.阻碍不确定17.我国人民币汇率采纳的是( A )A.直截了当标价法B.间接标价法C.远期标价法D.近期标价法18.基础货币表现为( A )A.中央银行的负债B.中央银行的资产C.商业银行的负债D.商业银行的资产19.由工资提高引起的通货膨胀属于( B )A.需求拉上型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.结构失衡型通货膨胀D.信用膨胀型通货膨胀20.作为货币供给总闸门的金融机构是( B )A.商业银行B.中央银行C.政策性银行D.非银行金融机构二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个选项中有二至五个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内。
名词解释名义利率：是包含通货膨胀因素的利率。
官定利率：是由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率。
票据背书：票据签发后，票据持有人（商品的出让方）可以在票据的有效期内对票据进行转让。
所谓背书，就是指票据持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。
中央政府债券:亦称国债，是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。
金银复本位制：如果国家规定金、银为法定币材，这种货币制度就是金银复本位制。
指数型基金:股票型基金中的一种特殊品种基金，是指以目标指数中的成分股为投资对象，目的是取得与指数同步收益的基金。
对冲基金：又称套期基金，是在金融市场上进行套期保值交易，利用现货市场和衍生市场对冲的基金，这种基金能最大限度地避免和降低风险，因而也称避险基金。
衍生基金：即投资于衍生金融工具，包括期货、期权、互换等并利用其杠杆比率进行交易的基金。
契约型基金:也称为信托投资基金，它是指依据一定的信托契约而组织起来的代理投资行为，投资者通过购买收益凭证的方式成为基金的收益人。
证券投资基金:是指一种集合投资方式，它集中了投资者众多分散资金而交由专门的投资管理机构进行范围广泛的投资与管理以获取资金增值，投资者按出资比例分享收益并承担风险。
公司型基金:是指依据公司法组建、通过发行股票或受益凭证的方式来筹集资金并将资金投资于有价证券获取收益的股份公司，投资者通过购买该公司的股份而成为基金公司的股东并以股份比例承担风险、享受收益。
开放式基金：是指基金可以无限地向投资者追加发行基金份额，并且随时准备收回发行在外的基金份额，因此基金份额总数是不固定的。
封闭式基金：其基金份额总数固定，且规定封闭期限，在封闭期限内投资者不得向基金管理公司提出赎回，而只能寻求在二级市场上挂牌转让。
美国式招标:国库券通常采取拍卖方式定期发行，财政部接收出价最高的订单，出价最高的购买者首先被满足，然后按照出价的高低顺序，购买者依次购得国库券，直到所有的国库券售完为止。
金融管理与实务引言金融管理与实务是现代金融领域的重要学科之一。
它涵盖了金融机构的管理和运作、金融市场的运行机制、金融产品的设计与创新等方面内容。
有效的金融管理和实践对于保持金融体系的稳定和推动经济发展至关重要。
本文将介绍金融管理与实务的基本概念、重要原理和实践经验，并探讨其对经济社会的影响。
一、金融管理的定义和范围金融管理是指对金融资源进行有效配置和管理的过程。
它包括对金融机构的管理、对金融市场的监管和管理、对金融产品和服务的管理等多个方面。
金融管理的目标是实现金融机构的稳健发展、维护金融市场的公平和透明、满足各类金融需求，推动经济的可持续增长。
金融管理的范围包括但不限于以下几个方面：1.风险管理：金融机构需要通过科学的风险管理措施，提前预测和防范风险，确保自身的稳定运营。
2.资金管理：金融机构需要合理安排资金运作，保证流动性和盈利性的平衡。
3.投资管理：金融机构需要选择和管理合适的投资项目，实现资金的增值。
4.信息管理：金融机构需要建立完善的信息系统，确保信息的准确性和安全性。
5.营销管理：金融机构需要制定合理的营销策略，提高服务质量，满足客户的需求。
二、金融管理的原则金融管理需要遵循一定的原则，以保证其有效性和合法性。
以下是金融管理的几个重要原则：1.风险与收益的平衡原则：金融管理需要在追求收益的同时，合理控制风险，避免风险过大带来的损失。
2.透明度原则：金融管理需要对相关信息和决策过程保持透明，确保公平竞争和合规经营。
3.利益最大化原则：金融管理需要在合法合规的前提下，追求金融机构和投资者的利益最大化。
4.公平公正原则：金融管理需要保持市场的公平和公正，防止垄断和不正当竞争行为。
5.持续监管原则：金融管理需要建立完善的监管机制，对金融机构和市场进行持续监管，防范金融风险。
三、金融实务的重要性和挑战金融实务是金融管理理论在实际操作中的应用。
有效的金融实务能够提高金融机构的经营能力，增加市场竞争力。
第二章名词解释：1、道德范畴中的信用．．．．．．．．：道德范畴中信用诚信不欺，恪守诺言，忠实的践履自己的许诺或誓言。
2、经济范畴中的信用．．．．．．．．：经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为》3、信用风险．．．．：是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
4、商业信用．．．．：商业信用是指工商企业间以赊销或预付贷款等形式相互提供的信用，赊销和预付贷款是商业信用的两种基本形式。
5、商业汇票．．．．：商业汇票是一种命令式票据，通常由商业信用活动中的卖方对卖方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。
6、商业本．．．票．：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给收款人承诺在一定时期内无条件支付款项或给收款人或持票人的债务证书。
、第三章名词解释：1、市场利率．．．．：市场利率是指由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。
2、行业利率．．．．．：行业利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行公会，为了维护公平竞争所确定的对其行业成员具有一定的约束性的利率。
3、实际利率．．．．：实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件的利率。
4、名义利率．．．．：是包含了通货膨胀因素的利率第四章名词解释1、自由外汇：自由外汇是指无需货币发行国货币管理当局批准，就可以随时自由兑换成其他国家的货币或者向第三国办理支付的外汇，美元、欧元、日元、瑞士法郎、港元等都是自由外汇。
2、即期外汇：即期外汇又称现汇，是指在外汇买卖成交后2个营业日内进行交割的外汇。
3、远期外汇：远期外汇又称期汇，是指按远期外汇合同约定的日期在未来办理交割的外汇。
4、间接标价法：间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。
、5、套算汇率：套算汇率又称交叉汇率，是指根据本国基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其它货币的汇率，或套算出其它外币之间的汇率。
抽象劳动：一切商品都具有一个共同点，即都是耗费了一般人类劳动，马克思称之为抽象劳动。
等价交换原则：经过比较，价值数量相等的商品相互交换，即所谓等价交换原则。
一般等价物：用来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为一般等价物。
实务货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
铸币：是指由国家印记证明其重量和成色的金属块。
银行卷：是银行发行的。
一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币。
货币制度：是指国家对货币的有管要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
区域货币一体化：是指一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货币得以结算，商品交易完成。
在这个过程中，能过签发支票的活动期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。
计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段功能。
货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收。
有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定金额，收款人有权拒收，在法定限额内，收则不受法律保护。
金融管理与实务专业介绍
金融管理与实务专业是一个混合型专业，既具有金融理论性，也具有金融实务性。
专业主要学习金融环境、金融理论、金融实务以及金融专业的会计、税收、风险管理、投资银行、财务分析等综合性知识。
课程设置包括《金融市场与金融机构》《财务分析》《货币银行学》《商业银行理论与实践》《证券投资专业》《期货与大宗商品投资》等。
金融管理与实务专业具有多元且交叉性特点。
学生在该专业学习期间，可以获得理论性、实践性乃至当今金融实务环境中所需的技能。
同时，在实习期间，学生还有机会参与金融市场的各种活动，从而增强自身实际操作能力，加深对金融管理的理解，更好的把握金融发展的脉搏。
专业培养的学生具备多方视野，能熟练运用必要的数理方法，深入分析金融机构及各个金融领域的运行，具备金融市场、金融服务、投资管理和金融管理等相关知识或技能。
毕业生可进入各大银行、金融公司、证券公司、保险公司等从事金融交易、金融投资、金融管理的工作以及财务分析、风险管理等各种金融行业的管理和企业运作。
金融管理和实务金融管理和实务是指金融管理的过程和实务的实践，是一门关于金融机构、金融市场和金融工具等及其相关管理活动的学科。
它是以金融业务管理为主体，采用企业管理、金融市场、法律和国际金融等手段，以满足企业和社会经济发展的要求为目标而开展的实践性学科。
金融管理和实务包括金融机构管理、金融市场管理和金融工具管理三个方面。
一、金融机构管理：金融机构管理是指上市公司、信托公司、投资公司、保险公司、银行等金融机构之间的组织、治理、日常管理和监督活动。
包括组织结构设计、内部控制体系、财务报表分析、风险管理、审计等活动。
二、金融市场管理：金融市场管理是指各种金融市场的组织、治理、日常管理和监督活动。
包括股票市场、债券市场、期货市场、外汇市场等活动。
三、金融工具管理：金融工具管理是指金融工具的准备、发行、使用和管理各种金融工具的活动。
包括股票、债券、期权、外汇等金融工具的发行、使用和管理活动，以及如何把金融工具用来实现投资和融资目标的活动。
金融管理和实务的目的是通过有效的金融管理活动，实现企业和社会经济的可持续发展。
金融管理和实务主要包括以下几个方面内容：1、金融管理理论与技术：金融管理理论与技术是指金融管理专业人士和金融管理机构必须掌握的基础理论知识和技术能力。
包括金融市场理论、金融管理原理、金融投资理论、金融风险分析、金融数学、金融计算机应用等。
2、金融机构管理：金融机构管理是指金融机构的组织、治理、日常管理和监督活动。
主要内容包括组织结构设计、内部控制体系、财务报表分析、风险管理、审计等活动。
3、金融市场管理：金融市场管理是指各种金融市场的组织、治理、日常管理和监督活动。
包括股票市场、债券市场、期货市场、外汇市场等活动。
4、金融工具管理：金融工具管理是指金融工具的准备、发行、使用和管理各种金融工具的活动。
包括股票、债券、期权、外汇等金融工具的发行、使用和管理活动，以及如何把金融工具用来实现投资和融资目标的活动。
金融管理与实务专业介绍
金融管理与实务是一门涉及财经领域的综合性学科，主要研究金融活动的理论、技术及实务。
金融管理与实务主要涉及金融市场、金融机构、资本市场、经济财政等方面的理论及实践，旨在帮助学生掌握金融管理与实务的基本原理，提高金融管理能力，从而能够更好地适应和应对金融环境中复杂、变化的金融活动和决策。
金融管理与实务的核心内容包括金融市场的功能和结构，金融机构的组织结构及管理，资产定价与风险管理，货币财政政策，国际金融等。
在现实应用中，金融管理与实务不仅可以帮助学生掌握金融知识，更可以帮助学生从实践角度掌握金融管理的技术，特别是有关金融衍生产品、金融投资、财务报表分析等方面的实际技能。
金融管理与实务的学习可以帮助学生掌握金融知识，分析金融市场，掌握金融管理的技术，深入了解金融决策的过程，为金融从业人员提供基础理论支持，为金融管理从业者提供实务技能培训，有助于金融从业人员更好地适应和应对金融环境中复杂、变化的金融活动和决策。
货币：是商品经济发展的产物。
在商品交换中，用来固定充当一般等价物的特殊商品，即是货币。
信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
信用货币的具体形式包括纸币、银行券、存款货币、电子货币。
货币制度：是指国家对货币有关要素，货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这个单位就是货币单位。
有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
直接融资：货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通的融资形式为直接融资。
间接融资：货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通的融资形式为间接融资。
商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
商业信用：是指工商企业之间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
国家信用：是指以政府作为债权人或债务人的信用。
消费信用：是指以消费者个人为债务方的信用消费方式，包括零售分期付款信用，信用卡，汽车贷款，住房按揭贷款和住房产权抵押贷款。
货币的时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
利息：是货币时间价值的体现。
利率：是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。
终值：一笔货币资金按照一定的利息率水平所计算出来的未来某一时点上的金额，即本利和。
到期收益率：是指投资人按照当前市场价格购买债券并且一直持有到债券期满时可以获得的年平均收益率。
市场利率：由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率，市场利率按照市场规律而自由变动。
固定利率：是指在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。
浮动利率：是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况的变化情况而定期进行调整的利率。
外汇：是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权和其他外汇资产。
全国2002年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150第一部分选择题一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内。
1.货币作为价值的独立存在形式进行单方面转移时发挥的是( C )A.价值尺度职能B.流通手段职能C.支付手段职能D.货币贮藏职能2.信用最基本的特征是( B )A.收益性B.偿还性C.安全性D.流动性3.商业信用最典型的做法是( D )A.商品批发B.商品零售C.商品代销D.商品赊销4.由非官方的行业自律组织规定并对组织成员有一定约束力的利率是( C )A.市场利率B.优惠利率C.公定利率D.基准利率5.能够创造存款货币的机构是( B )A.中央银行B.商业银行C.投资银行D.政策性银行6.我国1994年金融机构改革贯彻的原则是( D )A.混业经营、混业管理B.分业经营、混业管理C.混业经营、分业管理D.分业经营、分业管理7.贷款五级分类法是( B )A.正常、关注、次级、呆账、损失B.正常、关注、次级、可疑、损失C.正常、次级、可疑、呆账、损失D.正常、关注、可疑、呆账、损失8.认为商业银行资产业务应主要集中于短期自偿性贷款的理论是( B )A.资产转移理论B.商业贷款理论C.资产负债综合管理理论D.资产负债外管理理论9.当事人互相信任是信托行为成立的( C )A.核心B.桥梁C.基础D.依据10.按信托目的的不同可将信托分为( A )A.公益信托和私益信托B.设定信托和法定信托C.商事信托和民事信托D.自益信托和他益信托11.保险本质上体现的是一种( C )A.法律关系B.生产关系C.经济关系D.社会关系12.最大诚信原则的推行最早始于( D )A.责任保险B.人身保险C.信用保证保险D.海上保险13.理性投资者的行为特征可综合反映为( C )A.追求收益最大化B.追求风险最小化C.追求效用最大化D.追求成本最小化14.我国《证券法》允许承销股票和公司债券的金融机构是( D )A.国家开发银行B.工商银行C.经纪类证券公司D.综合类证券公司15.收入型投资基金追求的是( C )A.避税B.资本升值C.低风险和基本收益的稳定D.收益和风险达到某种均衡16.买进期权在金融资产价格上涨时对合约买方( B )A.不利B.有利C.无影响D.影响不确定17.我国人民币汇率采用的是( A )A.直接标价法B.间接标价法C.远期标价法D.近期标价法18.基础货币表现为( A )A.中央银行的负债B.中央银行的资产C.商业银行的负债D.商业银行的资产19.由工资提高引起的通货膨胀属于( B )A.需求拉上型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.结构失衡型通货膨胀D.信用膨胀型通货膨胀20.作为货币供给总闸门的金融机构是( B )A.商业银行B.中央银行C.政策性银行D.非银行金融机构二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个选项中有二至五个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内。
多选、少选、错选均无分。
21.商业银行的经济职能包括( ABDE )A.信用中介B.支付中介C.代理国库D.信用创造E.金融服务22.世界各国中央银行的类型有( BCDE )A.连锁型B.单一型C.复合型D.准中央银行型E.跨国型23.银行提取呆账准备金要符合的原则是( DE )A.安全性原则B.盈利性原则C.流动性原则D.及时性原则E.充足性原则24.融资性资金信托的形式主要有( CDE )A.按揭存款B.按揭贷款C.信托存款D.信托贷款E.委托贷款25.按保险标的的不同可将保险分为( BCD )A.定值保险B.责任保险C.信用保证保险D.人身保险E.全额保险26.普通股筹资的优点有( ABCD )A.财务负担小，无还本压力B.增强公司举债能力C.提高公司知名度D.有利于股东财富增值E.资金成本较低27.国际收支经常账户中的服务项目包括( ACDE )A.运输B.侨汇C.通信D.建筑E.保险28.下列关于货币供给量表述正确的是( BC )A.流量概念B.存量概念C.银行债务总额D.银行债权总额E.银行自有资本金总额29.通货紧缩的衡量标志有( ABD )A.消费物价指数持续下降B.货币供给总量负增长C.货币流通速度加快D.货币流通速度明显减缓E.经济增长率持续上升30.属于扩张性货币政策操作的是( CD )A.提高法定存款准备金率B.提高再贴现率C.降低法定存款准备金率D.中央银行买进有价证券E.中央银行卖出有价证券第二部分 非选择题三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)31.设原始存款500万元，法定存款准备金率为6%，超额存款准备金率为6%，提现率为8%，试计算整个银行体系创造的派生存款总额。
.答：存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =500×%6%8%61++ =2500(万元)派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000(万元)32.假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为： 单位：亿元(一)各项存款 120645企业存款 42684其中：企业活期存款 32356企业定期存款 5682自筹基本建设存款 4646机关团体存款 5759城乡居民储蓄存款 63243农村存款 2349其他存款 6610(二)金融债券 33(三)流通中现金 13894(四)对国际金融机构负责 391请依据上述资料计算M 1、M 2层次的货币供应量各是多少?答：(1)M 1=M 0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款=13894+32356+2349+5759=54358(亿元)(2)M 2=M 1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款=54358+5682+4646+63243+6610=134539(亿元)四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分)33.简述人民币是一种信用货币。
答：(1)信用贷币的概念；(2)从人民币产生的信用关系来说，人民币是人民银行的负债，人民币持有人是债权人；(3)从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放货款投放的，或是由客户从银行提取现钞而投放的。
人民币的发行或回笼，相应要引起银行存款和贷款的变化。
34.简述利率和收益率的区别与联系。
答：利息率和收益率是两个既相互联系，又相互区别的概念；(1)对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此利率与收益率是一样的；(2)但是对于大多数债权凭证来说，由于二级市场价格是波动的，债券参与二级市场交易的话，实现的价值就是不确定的，从而使实现的收益率或高于或低于票面利率；(3)反映投资者实际获利水平的收益率，可被定义为有效利率，在正常生活中常常被直接称为利率。
35.简述建立中央银行的必要性。
答：(1)是统一发行银行券的需要；(2)是建立全国统一的清算机构的需要；(3)是建立商业银行资金后盾的需要；(4)是进行金融监督的需要。
36.简述金融市场的功能。
答：(1)媒介资金融通，对社会资源进行再分配；(2)支持规模经济；(3)价格发现；(4)调节宏观和微观经济。
37.简述通货膨胀对商品流通的影响。
答：(1)通货膨胀使流通领域原来的平衡被打破，使正常的流通受阻；通货膨胀引起的物价上涨是不均衡的，商品会向价格上涨更快的地方流动，打破企业之间原有的购销渠道，破坏了商品的正常流向；(2)通货膨胀在流通领域制造或加剧供给与需求之间的矛盾，加深通货膨胀的程度。
38.简述财政政策与货币政策的功能差异。
答：.(1)可控性不同：一般情况下，财政政策的可控性较强，货币政策的可控性较弱；(2)透明度不同：财政政策的透明度高，货币政策的透明度稍弱；(3)时滞性不同；财政政策的认识时滞短而决策时滞长，货币政策的认识时滞长而决策时滞短。
(4)功能效应不同：实施扩张性政策时，财政政策的功能见效快，货币政策功能受制约较多；而当实施紧缩性政策时，货币政策的功能可以被灵活运用，财政政策的功能发挥则阻力较大。
五、论述题(本大题14分)39.联系实际论述商业银行的“三性”原则。
答：目前各国商业银行已普遍认同了经营管理中所必须遵循的“三性”(安全性、流动性和盈利性)原则。
我国也在《中华人民共和国商业银行法》中明确规定了“安全性、流动性、效益性”的经营原则。
(1)安全性。
安全性是指商业银行应努力避免多种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
①商业银行自有资本较少，经受不起较大损失。
②商业银行经营条件的特殊性，特别需要强调安全性。
③商业银行在经营过程中会面临多种风险，因此保证安全性经营就必须控制风险。
④联系实际。
(2)流动性。
流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力，包括资产和负债的流动性。
①资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既指速动资产，又指在速动资产不足时其它资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。
②商业银行是典型的负债经营，资金来源的主体部分是客户的存款和借入款。
客户可以随时提取存款，资金来源的流动性决定了资产必须保持流动性，资金运用的不确定性也需要资产保持流动性。
③保持资产的流动性，必须分层次搭配资产，形成多层次的流动性储备，以满足资产流动性的要求。
④联系实际。
(3)盈利性。
①银行也是企业，追逐利润是其出发点和归宿，是关系商业银行生存与发展的关键。
②盈利水平提高，可增加投资者收益，增加国家税收，增强银行自身实力。
③联系实际。
全国2003年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的。
请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1.中国人民银行发行第一套人民币的时间是( A )A.1948年12月1日B.1949年10月1日C.1950年12月1日D.1955年3月1日2.信用中的货币主要执行( B )A.价值尺度职能B.支付手段职能C.流通手段职能D.贮藏手段职能3.《巴塞尔协议》规定的国债投资的风险权数为( A )A.0B.10%C.20%D.50%4.马克思认为利率的决定因素是( D )A.国家经济政策B.资金供求状况C.企业承受能力D.平均利润率5.多数国家采用的商业银行制度是( C )A.连锁银行制B.单一银行制C.分行制D.跨国联合制6.中国人民银行摆脱商业银行业务的一个关键性步骤是设立( B )A.中国银行B.中国工商银行C.中国建设银行D.中国农业银行7.商业银行的速动资产通常被称作( A )A.一级准备B.二级准备C.公开储备D.未公开储备8.商业银行同业拆借资金只能用于( C )A.固定资产投资B.弥补信贷缺口C.解决头寸调度中的困难D.证券交易9.当事人互相信任是信托行为成立的( C )A.核心B.桥梁C.基础D.依据10.不动产分割证书上的不动产是指( D )A.厂房B.专用设备C.房屋D.土地11.可以不．经保险人同意而转让的保险合同是( C )A.人身险合同B.汽车险合同C.运输险合同D.盗窃险合同12.法律意义上的保险是一种( B )A.经济行为B.合同行为C.执法行为D.盈利行为13.金融市场最基本的功能是( B )A.价格发现B.资金融通C.宏观调控D.规模经济14.信奉有效益市场理论的机构投资者通常倾向于( D )A.避税型投资基金B.收入型投资基金C.货币市场型投资基金D.指数型投资基金15.掉期交易的基本功能是( B )A.资产多样化B.风险防范C.获取超额收益D.价值转移16.我国实现经常项目下人民币可自由兑换是在( B )A.1994年B.1996年C.1998年D.1999年17.由垄断企业提高垄断商品价格引起的通货膨胀属于( B )A.需求拉上型B.成本推动型C.结构失衡型D.预期引致型18.与生产过程联系紧密且对未来市场商品价格走势影响较大的物价指数是( C )A.消费物价指数B.社会商品零售物价指数C.批发物价指数D.国民生产总值平减指数19.具有正相关关系的货币政策目标是( A )A.充分就业与经济增长B.物价稳定与经济增长C.充分就业与物价稳定D.物价稳定与国际收支平衡20.中国人民银行1998年停止使用的货币政策工具是( B )A.法定存款准备金率B.贷款规模C.再贷款D.公开市场业务二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
