商业银行国内保理业务法律风险与防范

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商业银行国内保理业务的主要风险及防范

作者：焦荣新

来源：《现代经济信息》2013年第24期

摘要：国内保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务，发展国内保理业务为商业银行带来丰厚的中间业务收入，是商业银行新的利润增长点。但是，由于国内信用体系不够健全，国内保理业务的政策制度尚不够完善，因此国内保理业务开展具有一定的风险。商业银行在开展国内保理业务时，必须强化风险意识，采取切实有效的措施，确保国内保理业务平稳健康发展。

关键词：商业银行；国内保理业务

中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）12-0-01

一、商业银行发展国内保理业务的意义

国内保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款，根据契约关系转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款、管理与保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。

随着商业银行传统信贷业务盈利空间不断缩小和同业间竞争加剧，银行需要开拓新的利润增长点，发展国内保理业务对商业银行具有十分重要的现实意义和广阔的市场前景。

1.可以尽早占领市场先机，加快中间业务创新步伐

国内保理是一项综合服务性金融产品，具有广阔的发展前景。据人民银行不完全统计，我国各类企业应收账款存量超过10万亿人民币，显示了国内保理业务巨大的市场空间。因此各商业银行看到国内保理业务巨大市场潜力，近几年纷纷开办国内保理业务，尽早抢占先机。

2.有助于优化银行信贷资产结构，提高银行的经营管理水平

信贷结构的调整既体现对重点扶持行业的调整，又体现在对同一客户群的金融服务产品种类调整和转换。开办保理业务，不仅可以有效地压缩资金贷款规模，增加收益，而且能够分散信贷风险，优化资产结构。

刍议商业银行个人理财业务法律风险防范

【摘 要】随着中国经济飞速发展，居民对理财业务的需求不断增大，我国商业银行积极开展个人理财业务，并取得了不错的成绩。自从2007年次贷危机波及全球，我国商业银行个人理财业务也受到了极大的冲击，居民对银行理财业务的投诉也不断增多，如何防范法律风险，成为我国商业银行急需解决的问题。

【关键词】个人理财；法律风险；风险揭示

一、我国商业银行个人理财的现状

在我国，20世纪80年代到90年代是银行个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务。经过多年的发展，我国商业银行依靠各自的优势，在个人理财业务上形成了各自的特色服务和品牌产品。但是与发达国家相比，我国商业银行个人理财业务起步晚，发展还很滞后，金融法制、法规的限制较多。我国银行理财业务水平较低，发展过程中出现了以扩大市场占有率为目的的恶性竞争，这种求量不求质的做法给商业银行带来了巨大的风险隐患，一旦理财产品出现问题或者经济形势不好，无论经济上还是声誉上势必给商业银行带来巨大损失。以上海为例，上海市一中院及辖区基层法院两年（2009年、2010年）来审理的80件银行理财纠纷，争议焦点主要集中在以下三类：以银行存在欺诈或误导为由要求撤销理财合同；以格式条款显失公平或未予告知为由主张条款无效；认为银行披露的理财产品盈亏信息不实，要求银行按预期收益率赔偿损失等。95%的银行理财产品投资者认为银行存在欺诈等不良行为，要求赔偿损失，由此引起的法律风险不容忽视。

二、个人理财面临的法律风险

（1）违规宣传和销售。银监会对商业银行宣传和销售理财计划或产品的活动提出了一定要求，商业银行必须予以遵守，否则将承担相应的后果和责任。现实中银行营销人员对银行理财产品收益的宣传都十分夸张，并在宣传材料上面标明具体的高收益率，以此来吸引顾客。（2）风险揭示和信息披露风险。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务管理暂行办法》分别规定了商业银行在开展个人理财顾问服务和综合理财服务时必须履行相应的风险揭示和信息披露义务，否则将可能会遭到客户的索赔请求并受到银监会的处罚。事实上很多银行理财业务人员和其他产品的销售和服务人员的工作范围的界限不清晰，非理财业务的人员也经常推销银行理财产品。（3）举证不足的风险。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十五条规定：“商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料的，不能证实理财计划或产品的销售符合客户利益原则，给客户造成经济损失的，应按法律规定或合同的约定承担责任”。一旦出现诉讼情形，商业银行应当承担举证的责任来证实自身理财计划或产品销售的正确性。因为商业银行承担举证的责任，所以就面临着举证不足的法律风险。（4）分业经营的限制。实际上我国银行目前仍然实行分业经营、分业监管的政策，商业银行不得开展证券、保险等金融业务。商业银行为了能够获得比较优势，必然会积极为客户的资金寻找更多利于保值增值的投资渠道，这会导致商业银行在现行分业格局下面临一定的法律风险和政策风险。

保理业务的风险防范措施

以保理业务的风险防范措施为标题，写一篇文章。

保理业务是一种融资方式，指的是企业将自身应收账款转让给保理公司，由保理公司提供融资服务。在进行保理业务时，企业需要注意防范风险，以确保自身利益不受损失。本文将介绍保理业务的风险，并提出相应的风险防范措施。

一、信用风险

信用风险是保理业务中最主要的风险之一。当企业将应收账款转让给保理公司后，保理公司会承担企业客户的违约风险。为了防范信用风险，保理公司可以采取以下措施：

1. 严格筛选企业客户，评估其信用状况和还款能力；

2. 建立信用保险，以减轻违约风险；

3. 加强与企业客户的沟通和监督，及时了解其经营状况。

二、操作风险

操作风险是指在保理业务中，由于操作失误或不当行为造成的风险。为了防范操作风险，保理公司可以采取以下措施：

1. 建立健全的内部控制制度，明确责任和权限；

2. 培训员工，提高其业务水平和风险意识；

3. 定期进行风险评估和内部审计，及时发现和纠正问题。

三、法律风险 法律风险是保理业务中不可忽视的风险之一。在进行保理业务时，保理公司需注意法律合规性，以免触犯相关法律法规。为了防范法律风险，保理公司可以采取以下措施：

1. 了解和遵守相关法律法规，确保业务合规；

2. 建立法律风险管理体系，及时了解法律法规的变化；

3. 寻求法律意见，确保业务合法性。

四、市场风险

市场风险是保理业务中的另一个重要风险。市场风险主要包括利率风险、汇率风险等。为了防范市场风险，保理公司可以采取以下措施：

1. 建立风险管理体系，制定相应的风险管理政策和措施；

2. 加强市场研究，及时了解市场变化和趋势；

3. 制定灵活的融资方案，以适应市场变化。

五、不可控风险

不可控风险是指在保理业务中无法预测和控制的风险。如自然灾害、政策调整等。为了应对不可控风险，保理公司可以采取以下措施：

1. 建立风险监测机制，及时了解和评估不可控风险的可能影响；

保理业务的风险及其防范

保理业务是一种全球性的金融服务工具，它通过收购贸易应收账款来提供资金给供应商，为其提供短期融资和风险管理。然而，保理业务也存在一定的风险，因此供应商和保理商需要采取一些措施来降低风险，以确保双方的利益得到保障。

首先，保理业务的风险之一是信用风险。供应商将其应收账款转让给保理商，以获取短期融资。然而，如果买方无法按时支付货款，供应商将面临无法收回资金的风险。为了降低信用风险，供应商在选择买方时需要进行严格的信用评估，并确保与可信赖的买方进行交易。此外，保理商也应对买方进行信用评估，并据此决定是否接受供应商的应收账款。这样做可以降低违约风险，提高资金回收的概率。

第二，操作风险是保理业务的另一个重要风险。保理业务涉及到大量的交易和文件处理，容易发生操作失误和错误。为了降低操作风险，供应商和保理商应建立清晰的流程和文件管理系统，确保交易和文件处理的准确性。此外，利用电子化的保理服务平台可以更好地管理交易和文件，并提高操作效率和准确性。

第三，法律和合规风险也是保理业务的风险之一。保理业务涉及到多个国家和不同的法律体系，这增加了法律和合规风险的复杂性。供应商和保理商需要了解并遵守各国的相关法律和法规，以确保合规经营。此外，供应商和保理商应明确双方的权益和责任，在合同中明确规定各方的权利和义务，并按合同执行业务。

第四，市场风险是保理业务的风险之一。市场环境的变化可能会影响到供应商和保理商的利润和回报。例如，经济衰退和贸易战可能导致买方的支付能力下降，从而增加供应商的信用风险。为了降低市场风险，供应商和保理商应密切关注市场动态，并根据市场情况做出适时的调整和决策。此外，保理商可以通过多样化的投资组合来分散风险，降低市场风险对投资回报的影响。

最后，监管风险是保理业务的另一个风险。不同国家和地区对保理业务的监管要求不同，供应商和保理商需要了解并遵守相关的监管规定和标准。此外，供应商和保理商还应积极与监管机构进行沟通和合作，及时了解监管要求的变化，并确保自身的经营活动符合监管要求。