报销单填写标准

业务员费用报销标准

一、引言。

业务员作为企业的外部代表，经常需要出差拜访客户、参加会议和活动，因此产生了一定的费用支出。为了规范业务员的费用报销行为，保障企业的财务利益，制定了业务员费用报销标准。

二、交通费用。

1. 出差期间的交通费用，包括往返车票、公共交通费用和租车费用。

2. 往返车票以经济舱为准，公共交通费用以实际发生的为准，租车费用以合理、节约为准。

三、住宿费用。

1. 出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费用和临时住宿费用。

2. 酒店住宿费用以合理标准为准，临时住宿费用以实际发生的为准。

四、餐饮费用。

1. 出差期间的餐饮费用，包括早餐、午餐、晚餐和应酬餐。

2. 餐饮费用以合理、节约为准，应酬餐以适当为准。

五、通讯费用。

1. 出差期间的通讯费用，包括电话费、上网费和传真费。

2. 通讯费用以实际发生的为准，但需注意节约使用。

六、其他费用。

1. 出差期间的其他费用，包括办公用品、文件复印费、快递费等。 2. 其他费用以实际发生的为准，但需符合实际需要。

七、费用报销流程。

1. 业务员出差结束后，需及时填写费用报销单，注明费用明细和发票原件。

2. 财务部门对费用报销单进行审核，核对费用明细和发票原件。

3. 审核无误后，财务部门将费用报销款项返还给业务员或直接支付相关费用。

八、结语。

业务员费用报销标准的制定，有利于规范业务员的费用支出行为，保障企业的财务利益。同时，也提醒业务员在出差期间注意节约使用，合理支出，做到节约用度，提高企业效益。

报销单填写基本要求

第1条 为了加强会计基础工作，规范费用报销行为，特制定本基本要求。

第2条 报销单包括《费用报销单》和《差旅费报销单》两种形式。原始凭证包括从外部取得的税务局监制的发票（包括收费专用发票、手工发票、通用税控发票、通用定额发票）、收据、火车票、飞机票、财政部监制的专用票据、银行单据，送货单、快递单等；还包括从公司内部取得的入库单、出库单、合同等。注：多联式发票是指第二联：发票联。填写时必须注明项目的合同号；合同待签时注明合同未签订。《费用报销单》可用于报销：投标费、标书费、设计费、办公用品、招待费、培训费、停车费、过路费、汽油费、公交费、物流费、快递费、运输费、取款费、电话费、下车费、打孔费、搬运费、保险费等费用。其中：停车费、过路费、汽油费应当注明车号；电话费、保险费应当注明缴费的发生月份。搬运费应填写《搬运费审核表》，并附出（入）库单或送货单，收款人身份证复印件、电话等相关资料。《差旅费报销单》可用于报销：车费、住宿费，及出差补助。出差补助标准仍采用《2011年公司费用报销及差旅费补助制度》。

第3条 《付款申请书》可用于工程款、材料采购款的付款申请。内容填写完整，包括收款单位名称、账号、开户银行、金额、付款原因，并说明付款前是否取得发票，是否到货。

第4条 工程预付款的基本要求：申请时应当说明工程进度，并提供百分比的确认证据如第3方监理签字，合同中规定的工程项目节点。外购材料时应当由项管签字认可的材料验收单。付款时应当提供收款单位的收据（盖章）或发票。

第5条 原始凭证的基本要求是：（一）原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称 或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单 价和金额。（二）从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证， 必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签 名或者盖章。（三）凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。

报销单填写样本

报销单事关公司每位员工。不管是个人出差报销差旅费，还是部门报销招待费，都需要填写报销单，如若填写不规范，会被财务退回重新填写，耽误及时报销。故正确填写报销单是非常重要的。

如下图：

1、填写报销部门。费用承担的一般原则是：谁使用，谁承担。报销部门为费用承担部门。如：销售人员报销差旅费，报销部门为“销售部”。

2、填写报销日期。报销日期即你填写报销单据的日期。

3、填写附件张数。除报销单外，附件的张数。这里需要注意的是：由于定额发票比较小，一般张数比较多，我们一般把它们一同粘贴到一直粘贴单上，一张粘贴单是一张附件，里面可以粘贴多张小发票。

4、填写请款事由。根据实际情况表述清楚即可，但需要注意的是，各单位内控不一样，报销制度细则要求不同，对请款事由的填写也有一定的区别，可先咨询公司财务对请款事由有什么要求再填。如：对招待费报销的请款事由，需填写招待事由，几人；对差旅费报销的请款事由，需填写出差事由，从哪里到哪里等。

5、填写请款金额。金额不得有涂改，大写金额和小写金额要一致。中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）等字样。需要注意的是：以元结尾的，需在后面写整或正，以角结尾的可写整（正），以分结尾的不写整（正）。

6、填写收款单位信息。收款单位“全称”就是收款人名称，收款人是单位就是单位名称，收款人是个人就是人名，“账户”：即收款人的账号，“开户行”：即收款账户的开户行网点，如：中国建设银行重庆九龙坡支行。

7、粘贴附件。将相关附件进行粘贴，如：差旅费报销一般需要的附件有：出差流程、机票发票或汽车发票。

8、请款人签字，部门主管签字。一般报销审批流程为：报销人请款→部门审批→财务部审批→总经理审批，不同公司的岗位设置不同，报销制度不同，可参照公司报销制度走报销流程。

费用报销凭证的规范

一、 报销单填写

1、 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明;

2、 金额大写要准确：零 壹至玖 拾 佰 仟 万

二、 报销原始凭证的要求

1、 原则上都必须是发票才能报销

2、 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐，

3、 车费：所有的车票上都必须注明出发地及目的地，及乘坐日期

4、 打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额，；

5、 报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁

6、 其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期\招待的对象及招待的人数.

7、 摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途，

8、 外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有部门领导及人事行政部审批。

9、 当月费用当月报销

三、 贴票方法和要求

1、 原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起；

2、 粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）；

3、 粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内，个别规格参差不齐的原始凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件，粘贴位置也应在票据左上角，单据上边和左边与费用报销单对齐，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。