2023年有关企业资金的管理制度条例

物业公司的财务管理条例物业公司财务管理条例第一章：总则第一条为规范物业公司的财务管理，确保资金的安全和合法性，维护公司的财务稳定，制定本条例。

第二条物业公司的财务管理遵循国家法律法规以及相关会计准则，坚持公开、公平、公正的原则。

第三条物业公司应设立财务管理部门，负责公司的财务管理工作，确保财务活动的准确性和及时性。

第二章：财务预算和预测第四条物业公司每年应编制财务预算和预测，确保公司的资金运作符合预期目标。

第五条财务预算包括收入预算、支出预算和资本预算，通过预算编制和执行可对公司的财务状况进行科学控制。

第六条财务预测是根据公司过往的财务数据和市场趋势，对未来的财务状况进行估计和预测，为公司的经营决策提供依据。

第三章：会计核算第七条物业公司应按照会计原则，正确记录和报告财务信息，确保会计核算的准确性和真实性。

第八条财务会计包括应收账款、应付账款、资产负债表、利润表等核算项目，必须按照规定的要求进行分类和核算。

第九条物业公司应定期进行会计账簿核对和调整，及时发现和纠正错误，确保财务信息的真实性和完整性。

第四章：财务报告第十条物业公司每年应编制年度财务报告，及时向股东和监管机构公布公司的财务状况和经营情况。

第十一条财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注，确保报告的完整性和规范性。

第十二条财务报告应按照相关会计准则进行编制，同时应披露重要的会计政策和会计估计等信息。

第五章：财务审计第十三条物业公司应定期进行财务审计，对公司的财务状况进行全面的审查和评估。

第十四条财务审计应由独立的审计机构进行，确保审计的独立性和客观性。

第十五条财务审计的内容包括对财务报表的真实性和准确性的审查，对公司内部控制的有效性和合规性的评估。

第六章：财务风险管理第十六条物业公司应建立健全的财务风险管理制度，有效应对各类财务风险，确保公司的财务安全。

第十七条财务风险管理包括市场风险、信用风险、流动性风险等，应采取相应的风险防范措施。

2023年按照我国现金管理制度的有关规定本文将讨论2023年按照中国现金管理制度的相关规定。

现金管理制度是指企业在处理日常现金收付款事务时所遵循的一系列规定和程序。

这些规定和程序旨在确保企业合理、高效地管理现金流，减少风险，提高资金利用效率。

以下是2023年我国现金管理制度的有关规定和措施。

一、现金管理部门根据现金管理制度，企业应设立专门的现金管理部门或指定专人负责现金管理工作。

现金管理部门负责制定现金管理政策、流程和制度，协调和监督企业各部门的现金收付款事务。

二、现金管理政策现金管理部门应制定现金管理政策，明确企业的现金管理目标、原则和方法。

政策应包括以下内容：1. 现金流动预测和计划：企业应根据经营需要和资金状况，编制现金流动预测和计划。

预测和计划应准确、及时，以确保资金的充足和有效利用。

2. 现金资金的集中管理：企业应根据集团或企业的需求，合理配置现金资金，集中管理现金账户，实现集团或企业资金的整体监控和调度。

3. 资金的利用和投资：企业应根据资金状况和投资需求，合理选择投资品种、方式和风险，提高资金的收益率和流动性。

4. 现金流动的控制和审计：企业应建立健全的现金流动控制和审计机制，加强对现金收付款事务的监督和检查，并定期进行内部外部审计。

三、现金收付款管理1. 现金收款管理：企业应建立现金收款管理制度，明确收款的流程和程序。

收款人员应核对款项的真实性和准确性，并及时入账和登记。

企业应推广电子支付方式，减少现金收款的使用。

2. 现金付款管理：企业应建立现金付款管理制度，明确付款的流程和程序。

付款人员应核对付款事项的真实性和准确性，并遵循审批程序进行付款。

企业应推广电子支付方式，减少现金付款的使用。

3. 银行账户管理：企业应合理使用银行账户管理企业资金，加强对银行账户的监管和控制。

企业应及时调整账户余额，防止账户资金过多或过少。

四、资金监控和控制1. 现金流量预测和分析：企业应建立现金流量预测和分析制度，定期分析和评估企业的现金流动情况。

2023年关于企业资金的管理规章制度内容关于企业资金的管理规章制度范文一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指本公司拥有或控制的库存现金、银行存款及其他货币资金。

第三条货币资金内部控制制度的基本要求是：货币资金收支与记账的岗位分离;货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离;支票(现金支票和转帐支票)的保管与支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保管分离。

第四条公司主管会计工作负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。

第二章分工与授权第五条公司财务部门要设置如下岗位：(一)出纳员岗位，负责保管本单位的库存现金，保管银行支票等有编号的银行结算凭证，保管内部收款收据和本人名章，办理货币资金的结算和收付业务，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账簿的登记工作。

不得由一个人办理货币资金业务的全过程;(二)设置货币资金核算岗位，负责审核货币资金收支的原始凭证，填制有关会计凭证、登记有关会计账簿，对货币资金的账簿记录和实际金额进行核对;(三)设置货币资金业务负责人岗位，负责领导、组织公司的货币资金核算、管理工作，保管除出纳员名章之外的`所有与货币资金收付有关的印章，拟定资金管理和核算办法、编制资金收支计划、负责资金调度、负责资金筹集、负责公司的各项投资等。

第六条公司应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员，分别担任货币资金业务的各个岗位，办理货币资金业务，并且要定期实行财务部门内各岗位之间的轮换制度。

办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第七条公司货币资金支付的批准权限统一由公司付总经理在其授权范围内行使，超过授权范围的，由董事长行使。

2024年资金管理制度范文第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

第四条货币资金实行预算管理。

公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。

第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。

第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。

本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。

第七条财务审核。

财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。

第一章总则第一条为了加强行政事业性国有资产管理与监督，健全国有资产管理体制，推进国家治理体系和治理能力现代化，根据全国人民代表大会常务委员会关于加强国有资产管理情况监督的决定，制定本条例。

第二条行政事业性国有资产，是指行政单位、事业单位通过以下方式取得或者形成的资产：(一)使用财政资金形成的资产;(二)接受调拨或者划转、置换形成的资产;(三)接受捐赠并确认为国有的资产;(四)其他国有资产。

第三条行政事业性国有资产属于国家所有，实行政府分级监管、各部门及其所属单位直接支配的管理体制。

第四条各级人民政府应当建立健全行政事业性国有资产管理机制，加强对本级行政事业性国有资产的管理，审查、批准重大行政事业性国有资产管理事项。

第五条国务院财政部门负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度并负责组织实施和监督检查，牵头编制行政事业性国有资产管理情况报告。

国务院机关事务管理部门和有关机关事务管理部门会同有关部门依法依规履行相关中央行政事业单位国有资产管理职责，制定中央行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，接受国务院财政部门的指导和监督检查。

相关部门根据职责规定，按照集中统一、分类分级原则，加强中央行政事业单位国有资产管理，优化管理手段，提高管理效率。

第六条各部门根据职责负责本部门及其所属单位国有资产管理工作，应当明确管理责任，指导、监督所属单位国有资产管理工作。

各部门所属单位负责本单位行政事业性国有资产的具体管理，应当建立和完善内部控制管理制度。

第七条各部门及其所属单位管理行政事业性国有资产应当遵循安全规范、节约高效、公开透明、权责一致的原则，实现实物管理与价值管理相统一，资产管理与预算管理、财务管理相结合。

第二章资产配置、使用和处置第八条各部门及其所属单位应当根据依法履行职能和事业发展的需要，结合资产存量、资产配置标准、绩效目标和财政承受能力配置资产。

第九条各部门及其所属单位应当合理选择资产配置方式，资产配置重大事项应当经可行性研究和集体决策，资产价值较高的按照国家有关规定进行资产评估，并履行审批程序。

2023年关于财务会计管理规章制度细则2023年关于财务会计管理规章制度细则范文一一、业务性资金实行计划管理1、年初由财务部根据公司年度工作计划和目标，编报资金使用计划、单项工作计划表，报董事会审批后执行。

2、公司各部门计划内业务用资金，须填制资金使用申请表。

由总经理审批，特殊情况下总经理可授权执行副总经理审批。

二、费用性资金实行一支笔审批管理1、所有费用的支出，每月均有总经理审批执行。

2、费用支出在1000元以上的由总经理或财务总监审批执行。

3、费用支出在1000元以下的由执行副总经理会同财务主管审批后执行，同时上报总经理。

4、差旅费用的审批由执行副总经理和财务主管共同审批，同时上报总经理。

5、差旅费的开支标准由总经理或财务总监确定报董事会批准。

6、专用性票据要正规票据，7、固定资产的购置必须经总经理审批报董事会同意后方可购置。

8、员工工资的审批由总经理审批。

三、控制现金使用范围，严格票据和现金管理。

财务人员及时做好原始票据的催缴回收工作，杜绝白条下账和抵库。

1、职工因公领用款项，一般情况下要七天内核销报账，无特殊原因，月满不报者扣发工资顶替。

2、内部职工个人借款，未经领导批准，不得办理，经领导批准的借款，必须注明还款日期及办法，否则财审部拒付。

3、不论支票、现金，发生费用时经办人必须要求对方开具正式发票。

支票发出时，财审部门要执行审批手续，登记支票使用备查薄。

要准确填写金额，如具体额度不确定，应限位数，使用限位数支票时，经办人应亲手填写或严格监督收方填写，并让其在存根联上签字，以防公司受经济损失。

4、支票领用人从领用之日起，七日内必须报账，对到期不报者财务人员应及时督促，并拒绝再发放。

因此造成损失的，由支票领用人承担一切责任。

5、严禁开空头支票、远期支票。

否则，出现问题纠纷、经济责任、法律责任，由当事人自负。

6、差旅费报销按公司规定执行。

7、职工工资及年终奖励工资由公司董事会确定标准。

办公室负责填列考勤表，后由财审部做工资表，经总经理签批后，由职工个人签领。

2023年现金管理条例实施细则____年现金管理条例实施细则第一章总则第一条为了加强对现金管理的监督和管理，保护国家金融安全，维护市场秩序，推进经济发展，根据《中华人民共和国现金管理条例》（以下简称《现金管理条例》），制定本细则。

第二条本细则适用于中华人民共和国境内所有单位和个人的现金管理活动。

第三条现金管理活动包括现金收受、支付、存储、结算、清分、运输等环节，以及与现金管理相关的信息记录、报告、审计等事项。

第四条现金管理应当依法合规、风险可控，推进电子支付等非现金支付方式的普及和使用，促进现金管理的便利化和安全性。

第五条国家机关、事业单位、企事业单位、金融机构等单位应当建立健全现金管理制度，明确职责和权限，加强内部风险控制和管理。

第六条个人在现金管理活动中应当遵守法律法规，不得从事违法违规活动，确保现金的安全和合法使用。

第二章现金收受第七条现金收受应当依法合规，确保收入的合法性和真实性。

第八条各单位和个人在收受现金时，应当按照规定出具收据或发票，明确记录收入来源和用途。

第九条国家机关、事业单位、企事业单位应当建立健全现金收受登记制度，明确收入责任人和收入流程，确保现金收入的安全和可追溯性。

第十条金融机构应当对现金收入进行实名认证和资金来源核实，确保不得收受来历不明的现金。

第三章现金支付第十一条现金支付应当依法合规，确保支付的合法性和真实性。

第十二条各单位和个人在进行现金支付时，应当按照规定出具支付凭证，明确记录支付的对象和金额。

第十三条国家机关、事业单位、企事业单位应当建立健全现金支付制度，明确支付责任人和支付程序，确保现金支付的安全和准确性。

第十四条金融机构应当对现金支付进行实名认证和资金用途核实，确保不得用于非法活动或洗钱等违法行为。

第四章现金存储第十五条现金存储应当依法合规，确保存储的安全和有效性。

金存储制度，明确存储责任人和存储程序，确保现金存储的安全和规范性。

第十七条银行等金融机构应当提供安全、便捷的现金存储服务，定期对存储现金进行清点、验钞和同存业务。

企业国有资产管理条例企业国有资产管理条例范文篇一第二条本条例适用于经本市工商行政管理部门核准登记成立的私营企业。

第三条*市工商行政管理部门负责组织实施本条例。

政府有关行政管理部门按各自职责协同实施本条例。

私营企业协会、工商业联合会协助实施本条例。

第四条私营企业应依法经营，依法纳税，公平竞争，接受国家有关行政管理部门的监督和管理，不得损害国家、社会利益和消费者的合法权益。

私营企业应加强内部管理，依法建立健全包括财务、用工、生产、质量、环保、经营、安全、卫生、保卫等制度。

第五条私营企业应按照法律、法规的规定，与受聘、受雇人员(以下统称职工)签订劳动合同，并依法为他们办理参加各项社会保险。

第六条私营企业对企业的合法财产(包括有形资产、无形资产)享有所有权。

私营企业投资者对其所有财产依法享有处分权。

第七条禁止任何单位和个人侵占、哄抢、破坏、敲诈勒索或以其他手段侵犯私营企业的合法财产。

第八条禁止任何单位和个人侵占、破坏私营企业的合法经营场所。

国家因建设需要，征用、拆迁私营企业合法经营场所的，应按有关规定给予补偿或安置。

第九条私营企业对经依法登记的企业名称、注册商标、专利技术享有专用权，任何单位和个人不得侵犯和损害。

第十条按《中华人民共和国公司法》登记成立的私营企业的股东，不得有下列行为：(一)不按股东协议、公司章程或者合伙协议规定缴交各自应交的出资额；(二)在企业登记注册成立后抽逃出资；(三)未经股东会或者其他合伙人同意向外转让出资；(四)其他侵犯股东权益的行为。

第十一条私营企业的董事、监事、合伙人和职工不得有下列行为：(一)利用职务上的便利，索取或者收受贿赂；(二)利用职务或者工作上的便利，侵占企业财物；(三)利用职务上的便利，挪用企业资金归个人使用或者借贷给他人；(四)将企业资金以任何个人名义开立账户存储；(五)擅自以企业资产为任何个人的债务提供担保；(六)擅自自营或为他人经营与其所任职企业同类的营业或者从事损害本企业利益的活动；(七)不依法办理企业变更登记，改变企业法定代表人；(八)泄露企业已采取保密措施的技术、生产工艺流程、经营策略等商业秘密；(九)损毁企业设备、工具、设施等财物，给企业造成损失；(十)法律、法规规定的其他属于侵犯企业权益的行为。

2023年最新公司财务管理规章制度2023年最新公司财务管理规章制度范文一第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

2023年《现金管理暂行条例实施细则》全文范文六篇【篇1】2023年《现金管理暂行条例实施细则》全文第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第二章现金支出管理第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：1、职工工资、津贴，个人劳务报酬。

2、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

4、向个人收购农副产品和其他物资的价款。

5、出差人员必须随身携带的差旅费。

6、结算起点以下的零星支出。

7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第四条前款结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

第三章现金收入控制的集中银行方法第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。

其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。

1、具体做法是：（1）企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心（通常是设在公司总部所在地的收账中心）的账户为集中银行。

（3）收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行——公司开立的主要存款账户的商业银行。

2、设立集中银行主要有以下优点：（1）账单和货款邮寄时间可大大缩短。

账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。

2023年企业资金管理规章制度实施企业资金管理规章制度范文一一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。

3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。

二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年11月30日前编制下年度收支计划，每月25日前编制下月收支计划。

2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年12月15日前编制完成和月度收支计划于每月28日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。

三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入：作为公司资金的主要________，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。

2、股东投入资金：公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。

3、借款：借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。

4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。

四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名项目负责人(证明人)审核签字部门经理审核签字总经理核准财务负责人核准财会部会计审核并编制记帐凭证出纳付款;1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规发票与非正规发票分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。

2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。

3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

2023年现金管理暂行条例实施细则2023年现金管理暂行条例实施细则为了加强企业现金的内部控制和管理，提高现金使用效率，保证企业现金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》、《集团公司财务管理规定》以及我场的实际情况，特制定本规定。

第一条本规定的适用范围包括：农场及农场下属各单位。

第二条建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第三条各单位必须设置现金日记账，以人民币为记账本位币，按日期作为记账流水号，逐笔记载现金收付业务。

每月终了，出纳人员应计算当日现金收入、支出合计数和结存数，并同库存现金核对，做到账实相符，日清月结。

次月月初，出纳必须根据现金，银行存款收支单据，编制现金移交单给会计，与会计账现金科目进行核对，做到账账相符。

核对无误后，由会计、出纳在移交单上签字，以明确责任。

第四条定期（每月）和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与库存相符。

发现不符，及时查明原因，向单位负责人报告做出处理。

第五条每笔现金业务的发生，都必须履行实名制手续。

原始单据都必须填制日期、业务内容、数量、单价、金额、单位名称及填制人姓名。

购买实物的单据，必须有验收人的证明。

对内容不完整、手续不完善、原始单据不齐备的现金收付业务，财务人员有权拒绝办理。

第六条严禁出纳直接使用现金支付未经审批的原始单据。

机关人员差旅费及其他费用开支，实行逐级、限额审批制度。

100元以下由部门负责人或管线领导审批；超过100元由场长审批；超过1000元以上的由场长、书记双签。

接待费、出差费、用车标准按有关文件实行包干。

第七条收到欠款、岗位承包费、罚没款或处理固定资产残值等农场的款项时，要及时全额上缴财务部，严禁各单位、部门开设小金库，不得账外设账。

第八条严禁用白条报销；不得用借据及基金会存折等不符合财务制度的凭证抵充库存现金，不准以谎报用途的手段套取现金。

2023年国有资产管理条例2023年国有资产管理条例是我国对国有资产进行管理和监督的基本法规，是国家对国有资产管理进行制度的重要保障。

该条例的出台，将进一步加强国有资产的管理，提高资产的保值增值能力，促进国有经济的健康发展。

首先，2023年国有资产管理条例明确了国有资产的管理原则和目标。

条例规定，国有资产的管理要坚持公有制的基础地位，保护和增值国有资产，促进国有经济的健康发展。

同时，条例要求国有资产的管理要依法、公正、公开进行，防止滥用职权和侵吞国有资产。

这些原则和目标的确立，为国有资产的管理提供了明确的方向和指导。

其次，2023年国有资产管理条例对国有资产的运营管理提出了一系列要求。

条例要求加强对国有资产的分类管理，建立健全国有资产管理的组织体系和制度，提高国有资产的使用效益。

同时，条例强调要加强对国有企业的监督和风险管控，防止国有资产流失和损害国家利益。

通过这些要求，条例提高了国有资产的管理水平，有效防控了各种风险。

再次，2023年国有资产管理条例加强了对国有企业的治理。

条例规定国有企业要建立健全内部控制和风险管理制度，加强人员配备和能力建设，提高企业的经营管理水平。

此外，条例还要求加强国有企业的纪律监督和问责制度，规范企业经营行为，防止腐败和滥用职权。

通过这些措施，条例提高了国有企业的规范运营水平，增强了企业的市场竞争力。

最后，2023年国有资产管理条例规定了对国有资产的保障措施。

条例要求建立健全国有资产评估、审计和监督制度，保障对国有资产的全过程监控和管理。

同时，条例还要求鼓励和支持社会资本参与国有资产的经营，加强国有资产的有效配置和流转。

这些措施为国有资产的保值增值提供了有力保障，促进了国有经济的可持续发展。

综上所述，2023年国有资产管理条例是我国国有资产管理的重要法规，对于提高国有资产管理水平，促进国有经济的健康发展具有重要意义。

未来，我们需要进一步加强对该条例的宣传和贯彻落实，推动国有资产管理工作取得更大的突破和成效。

2023年中小企业财务管理规章制度2023年中小企业财务管理规章制度范文一1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章，严格按规定用途使用印章;5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;11、负责装订、管理会计档案;12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等;13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款;14、按照各工程预算进行工程成本的控制;15、每月末及时督促各项目部报帐;16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案;20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;23、完成领导布置的其他工作。

下面分享更多 2023年中小企业财务管理规章制度2023年中小企业财务管理规章制度范文二一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

2023年公司财务管理规章制度2023年公司财务管理规章制度1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。

本规定适用于总公司及各所属企业。

第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等）。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

（一）金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。

（二）金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。

（三）在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。

（四）办理汇票须提前两天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：（一）现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

2023年财务现金管理制度2023年财务现金管理制度1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

2023年公司现金管理制度2023年公司现金管理制度11严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。

2各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。

3库存现金限额为i000元,超出部分必须当日交存银行。

4严格遵守收、支两条线的原则,出纳员不得坐收、坐支现金。

5出纳员到银行提存现金数额较大时,必须安全部派人乘公司专车前往,以保证安全。

6公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。

7严格控制携带大批公款外出,出差人员应按照出差天数、地点等,适当借支差旅费,经主管领导批准,一般一人一次借款不得超过元,并提前一天通知出纳员。

8出差人员返回后,必须在三el内到财务部办理报销结账手续。

迟报一天罚款:30元,每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。

9外出采购支出在200元以上的,原则上使用支票结算。

10 严格执行企业报销制度和支出标准,各种原始票据要合法有效,凡不符合报销制度的,出纳员有权拒绝报销。

11 现金收付业务,应当及时登记现金日记账,做到日清月结,账款相符。

12 一切现金收、付必须有凭有据,对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整,数字正确。

13 出纳员和会计人员必须分清职责范围,不得一人兼管。

14 接受公司内部的监督检查,确保公司完善会计制度。

2023年公司现金管理制度2第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。

第三条建立不相容职务相互分离控制制度。

不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

第四条建立授权批准制度。

明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。

各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。

经办人必须在授权范围内办理业务。

第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。

经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。

2024年小企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于培训中心。

一、使用现金范围1、培训中心广告费。

2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难、____和临时借款。

6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。

确需全额支付现金的，经校长审批。

二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项(即坐支)。

2、培训中心现金必须存放在保险柜内。

3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。

4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。

三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。

1、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。

超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。

2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。

四、财务部职责1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。

2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。

3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。

4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。

5、不准保留账外公款(即小金库)。

2024年小企业现金管理制度（二）小企业现金管理制度的建立对企业的日常运营和财务稳定具有重要意义。

本文以2024年为背景，分析了小企业现金管理的重要性，并从现金收支管理、现金资金存储和现金风险控制三个方面，提出了一套适应2024年小企业现金管理制度的具体措施。