用友ERP财务与成本管理实务(用友U8 V10.1版)第7章 应收款管理系统

实验二 单 据 处 理
【实验内容】
● 录入应收单据、收款单据
● 修改应收单据、收款单据 ● 删除应收单据
● 核销收款单据
● 2018年1月25日，审核本月录入的应收单据、收款单据 ● 对应收单据、收款单据进行账务处理
● 账套备份
【实验资料】 见教材
1. 填制第1笔业务的销售专用发票
1. 填制第1笔业务的销售专用发票
7.1.1功能概述 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往 来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销 售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据， 记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理 应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处 理的功能，实现对应收款的管理。根据对客户往来 款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细 核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用 方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相 同。
5. 审核应收单据
①在应收款管理系统中，执行“应收单据处理” |“ 应收单
据审核”命令。 打开“应收单过滤条件”窗口。 ②单击“确定”按钮。打开“应收单据列表”窗口。 ③在“应收单据列表”窗口中，单击“全选”按钮。 ④单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据5张”。 ⑤单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。
实验二 单 据 处 理
【实验目的】 系统学习应收款管理系统单据处理的一般方法。 【实验准备】 引入“C：\888账套备份\（7-1）应收系统初 始化”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账 套\应收系统初始化”。 将系统日期修改为“2018 年1月31日”，以“ZC周晨”身份注册进入应收款 管理系统。
7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始 化
【实验内容】 ●设置系统参数 ●设置基本科目 ●设置结算方式科目 ●设置坏账准备 ●设置账龄区间 ●设置报警级别 ●设置单据编号 ●录入期初余额 ●应收款系统与总账系统对账 ●账套备份 【实验资料】 见教材
1. 设置系统参数
注意：
●在账套使用过程中可以随时修改账套参数。 ●如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。 ●如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式不能修改，只能下一年度修改。 ●关于应收账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下 才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行。 ●帐套参数修改后需要重新登录才能生效。
2. 填制第3笔业务的应收单
注意： ●在填制应收单时，只需录入上半部分的内容，下半部分的内容除“科目”外均由系 统自动生成。下半部分的“科目”如果不录入可以在生成凭证后再手工录入。 ●应收单和销售发票一样可以在保存后直接审核，也可以在“应收单据审核”功能中 审核。如果直接审核，系统会提示是否制单；如果在审核功能中审核，则只能到制单 功能中制单。 ●如果同时使用销售系统，在应收款系统中只能录入应收单而不能录入销售发票。
3. 修改销售专用发票
注意：
●在进入销售专用发票对话框时，系统默认处在增加状态，如 果想查找某一张销售专用发票，则应放弃当前的增加操作，进 入查询状态，否则将不能翻页。 ●销售发票被修改后必须保存。保存的销售发票在审核后才能 制单。
4. 删除销售专用发票
①在应收款管理系统中，执行“应收单据处 理”|“应收单据录入”命令， 打开“单据类别”对 话框。 ②单击“确定”按钮，打开“销售专用发票”对话框。 ③再单击“上张”按钮，找到“ 5678900”号销售专 用发票。 ④单击“删除”按钮，系统弹出 “单据删除后不能 恢复，是否继续？”信息提示框。 ⑤单击“是”按钮，再单击“退出”按钮退出。
9.应收款系统与总账系统对账
注意：
●当完成全部应收款期初余额录入后，应通பைடு நூலகம்对账功能将应收系统期初余额与总账 系统期初余额进行核对。 ●当保存了期初余额结果，或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。当 第一个会计期已结账后，期初余额只能查询不能再修改。 ●期初余额所录入的票据保存后自动审核。 ●应收款系统与总账系统对账，必须要在总账与应收系统同时启用后才可以进行。
6. 制单
6. 制单
●在“制单查询”对话框中，系统已默认制单内容为 “发票制单”；如果需要选中其他内容制单，可以选中 要制单内容前的复选框。 ●如果所选择的凭证类型错误，可以在生成凭证后再修 改。 ●在以上例子中，由应收单所生成的凭证 ，其贷方是 “库存现金”或“银行存款”，则应修改凭证类别为 “付款凭证”，否则系统将不予保存。 ●凭证一经保存就传递到总账系统，再在总账系统中进 行审核和记账等。
注意： ●如果在选项中并未选中坏账处理的方式为“应收余额百分比法”，则在此 处就不能录入“应收余额百分比法”所需要的初始设置，即此处的初始设 置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。 ●坏账准备的期初余额应与总账系统中所录入的坏账准备的期初余额相一致， 但是，系统没有坏账准备期初余额的自动对账功能，只能人工核对。坏账 准备的期初余额如果在借方，则用“ -”号表示。如果没有期初余额，应将 期初余额录入“0”，否则，系统将不予确认。 ●坏账准备期初余额被确认后，只要进行了坏账准备的日常业务处理就不允 许再修改。下一年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间和科目。 ●如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销，则不用进行坏账准备设 置。
应收单录入（应收单、销售发票） 单 据 账 表 查 询 、 分 析
应付单审核
收款单录入
收款单审核 开 始 下 一 个 月 工 作
转 账 处 理
坏 账 处 理
汇 兑 损 益
核 销 处 理
票 据 管 理
制单 制单后生成凭证传至总 账系统进行凭证审核 期末处理
7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始化
注意： ●销售发票与应收单是应收款管理系统日常核算的单据。如果应收款系统与销售系 统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收系统中可以对这 些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应收系统需要录入的只限于应收单。 ●如果没有使用销售系统，则所有发票和应收单均需在应收系统中录入。 ●在不启用供应链的情况下，在应收款系统中只能对销售业务的资金流进行会计核 算，即可以进行应收款、已收款以及收入实现情况的核算，而其物流的核算，即存 货出库成本的核算还需在总账系统中手工进行结转。 ●已审核的单据不能修改或删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再 显示。 ●在录入销售发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制 单”，此时可以直接制单。如果录入销售发票后不直接审核可以在审核功能中审核， 再到制单功能中制单。 ●已审核的单据在未进行其他处理之前，可以取消审核后再修改。
第七章 应收款管理系统
课程内容
7.1 系统概述 7.1.1功能概述 7.1.2与其他模块的数据关联 7.1.3 应收款管理系统的操作流程 7.2 应用实务 实验一 应收款管理系统初始化 实验二 单 据 处 理 实验三 票 据 管 理 实验四 转 账 处 理 实验五 坏账处理、其他处理与查询
7.1 系统概述
2. 设置基本科目
注意： ●在基本科目设置中所设置的应收科目“ 1122 应 收账款”及预收科目“2203 预收账款”及“1121 应收票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内 容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系 统”。否则在这里不能被选中。 ●只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才 能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没 有会计科目，相应的会计科目只能手工再录入。 ●如果应收科目、预收科目按不同的客户或客户 分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置， 在此可以不设置。 ●如果针对不同的存货分别设置销售收入核算科 目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置” 中进行设置。
7.1.2与其他模块的数据关联
合同管理 销售管理 出口管理 服务管理
网上银行
应收账款管理
应付款管理
总账管理
UFO报表
资金管理
商业智能
预算管理
7.1.2与其他模块的数据关联
销售管理
发 票
应收账款管理
发 票
凭证
总账
出口管理
7.1.3 应收款管理系统的操作流程
注册进入应收款管理系统 如果启用了销售管理系 统，则销售发票由销售 管理系统传入，在应收 款系统中不能增加销售 发票，只能审核 基础档案设置 选项设置、初始设置、例如 期初余额
5. 设置账龄区间
注意： ●序号由系统自动生成，不能修改和删除。总天数直接输入
截止该区间的账龄总天数。 ●最后一个区间不能修改和删除。
6. 设置报警级别
注意： ●序号由系统自动生成，不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。 ●系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。 ●单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别。插入一个级别后，该级别后的 各级别比率会自动调整。 ●删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。 ●最后一个级别为某一比率之上，所以在“总比率”栏不能录入比率，否则将不能退出。 ●最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。
7. 填制收款单
注意：
●在单击收款单的“保存”按钮后，系统会自动生成收款单表体的内容。
●表体中的款项类型系统默认为“应收款”，可以修改。款项类型还包括 “预收款”和“其他费用”。 ●若一张收款单中，表头客户与表体客户不同，则视表体客户的款项为代 付款。 ●在填制收款单后，可以直接单击“核销”按钮进行单据核销的操作。 ●如果是退款给客户，则可以单击“切换”按钮，填制红字收款单。
【实验目的】 系统学习应收款管理系统初始化的一般方法。 【实验准备】 本实验要求存货分类、计量单位、存货档案、本单位 开户银行等基础档案已设置为前提。引入“ C ： 888 帐 套备份\(3-1)总账系统初始设置”的账套备份数据，或 引入光盘中的“实验账套\(3-1)总账系统初始设置”。 将系统日期修改为“ 2018年 1 月 31 日”，以“ ZC 周晨” 身份注册进入应收款管理系统。