不良资产证券化基础知识介绍课后测试

2022-2023年证券从业之金融市场基础知识检测卷包含答案单选题（共20题）1. 申请发行公司债券，应当由公司董事会制订方案，由股东会或股东大会对（）作出决议。

A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、D.Ⅲ、Ⅳ【答案】 B2. 债券报价的主要方式有（）。

A.①②③B.①③④C.①④D.①②③④【答案】 D3. 以下关于券商柜台市场说法，正确的是（）。

A.①②B.②④C.③④D.①④【答案】 D4. 中国证券业协会履行的职责包括( )。

A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 D5. 下列属于资产证券化参与者的是（）。

A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】 A6. A公司当年的公司净利润为6000万元，发行在外的总股数为3000万股，净资产为8000万元，则A公司的每股收益为（）元，股本收益率为（）A.275%B.0.75200%C.0.7575%D.250%【答案】 A7. 符合《证券投资基金管理办法》对证券投资基金利润分配要求的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】 D8. 债券的（）是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。

A.偿还性B.流动性C.安全性D.收益性【答案】 C9. 证券交易所组织和监督证券交易，实施自律管理，应当遵循（）优先的原则。

A.社会公共利益B.证券市场有效C.交易活动公平D.交易价格公正【答案】 A10. 上市公司存在某种情形的，不得向不特定对象发行股票，该情形不包括（）。

A.擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可B.上市公司及其现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行政处罚C.上市公司及其控股股东、实际控制人最近三年存在未履行向投资者作出的公开承诺的情形D.上市公司及其控股股东、实际控制人最近三年存在贪污、贿赂、侵占财产挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪【答案】 C11. 证券公司甲，预设立一家私募基金子公司乙，乙公司根据税收、监管等需求设立基金管理机构丙，下列甲、乙、丙的做法错误的是（）。

资产证券化考试题库# 资产证券化考试题库一、选择题1. 资产证券化是一种将______资产转化为证券的过程。

A. 流动B. 非流动C. 有形D. 无形2. 下列哪项不是资产证券化的优点？A. 提高资产流动性B. 分散风险C. 增加投资成本D. 扩大融资渠道3. 在资产证券化过程中，以下哪个角色负责评估资产质量？A. 发行人B. 承销商C. 信用评级机构D. 投资者4. 资产证券化中，SPV（特殊目的实体）的主要作用是什么？A. 提供资金B. 转移风险C. 管理资产D. 信用增级5. 资产证券化中，以下哪种证券化方式不涉及真实出售？A. 真实出售B. 合成证券化C. 抵押证券化D. 资产支持证券二、判断题1. 资产证券化可以应用于各种类型的资产，包括房地产、汽车贷款等。

（）2. 资产证券化过程中，原始权益人将资产出售给SPV后，与资产相关的收益和风险也随之转移。

（）3. 资产证券化中，信用评级机构的评级结果对投资者的决策没有影响。

（）4. 资产证券化可以降低企业的融资成本，因为它可以提高资产的流动性。

（）5. 资产证券化过程中，投资者购买的证券收益完全取决于基础资产的表现。

（）三、简答题1. 简述资产证券化的基本流程。

2. 解释什么是资产支持证券（ABS）和抵押贷款支持证券（MBS）。

3. 资产证券化如何帮助金融机构分散风险？4. 描述信用评级在资产证券化中的作用及其重要性。

5. 资产证券化中，为什么需要设立特殊目的实体（SPV）？四、论述题1. 论述资产证券化对金融市场的影响，包括其对市场流动性、风险管理以及投资者选择的影响。

2. 分析资产证券化在2008年全球金融危机中的作用及其引发的争议。

3. 讨论资产证券化在不同国家和地区的法律和监管环境差异，以及这些差异对市场参与者的影响。

五、案例分析题假设你是一家银行的资产证券化部门经理，你的团队正在考虑将一批住房抵押贷款进行证券化。

请根据以下信息，分析并回答以下问题：- 这批贷款的总额是多少？- 贷款的平均利率是多少？- 贷款的平均期限是多少年？- 贷款的违约率预计是多少？- 如何评估这批贷款的证券化潜力？- 如果进行证券化，你将如何设计证券的结构？- 你将如何向潜在投资者推销这些证券？请根据以上信息，撰写一份报告，阐述你的分析和建议。

资产评估师-资产评估实务（一）-强化练习题（参考）-第八章金融不良资产评估［单选题］1.关于以金融不良资产处置为目的价值分析业务，下列说法错误的是（）OA.在受到限制，无法履行必要评估程序时（江南博哥），选择执行价值分析业务B.价值分析结论作为参考依据的适用性不同于价值评估结论C.价值分析业务，出具的是价值分析报告等咨询报告D.价值分析业务，无需确信受到的限制是否对价值分析结论的合理性产生影响正确答案：D参考解析：在受到限制、无法履行必要评估程序，而委托人又需要评估师发表专业意见时，执行价值分析业务，但应当确信受到的限制不会影响其独立性、公正性和价值分析结论的合理性。

［单选题］3.假设清算法评估金融不良资产，确定有效负债时，通常需要从负债总额中扣除的无效负债是（）。

A.待处理损失B.待摊费用C.与福利性资产相对应的负债D.福利性资产正确答案：C参考解析：无效负债是指长期挂账无需支付的负债以及与福利性资产相对应的负债额，选项C是答案。

无效资产可能包括：福利性资产、待处理损失、待摊和递延资产等，选项ABD的内容属于无效资产，不是答案。

［单选题］5.下列各项中，不属于金融不良资产评估作用的是（）。

A.为金融不良资产处置提供定价依据B.为考核金融企业经营业绩提供重要依据C.为会计计量的客观性奠定基础D.为防范和化解金融风险提供专业支持正确答案：C参考解析：金融不良资产评估的作用：（1）为金融不良资产处置提供定价依据；（2）为防范和化解金融风险提供专业支持；（3）为考核金融企业经营业绩提供重要依据。

选项C属于以财务报告为目的评估的作用，因此选项C是答案。

掌握“金融不良资产评估概述”知识点。

［单选题］6.对抵质押物偿债系数进行确定时，评估机构未考虑（）。

A.处理时间B.心理因素C.抵质押物自身因素D.费用因素正确答案：C参考解析：抵质押物偿债系数的确定，评估机构大多仅考虑处理时间、心理因素、费用因素、处置方式指标，未考虑抵质押物自身因素、法律因素等。

不良资产清收测试题（带答案）测试题一、填空题（每空1分，共计22分）1、《中华人民共和国担保法》下列担保的方式：（保证）、（抵押）、（质押）、留置和（定金）。

2、《担保法》所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。

债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以（拍卖）、（变卖）该财产的价款（优先受偿）。

前款规定的债务人或者第三人为（抵押人），债权人为（抵押权人），提供担保的财产为（抵押物）。

3、根据我国《担保法》的规定，债权人与债务人就某项商品在一定期间内连续发生交易而签订的合同，可以附（最高额抵押）合同。

4、我国《担保法》规定的质押权包括（动产质权）和（权利质权）。

5、法律规定，当事人向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为(两年)，法律另有规定的除外。

6、依我国《担保法》的有关规定，抵押权的实现方式有：（折价）、（拍卖）、（变卖）。

7、抵押人以财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自（登记之日）起生效。

8、《物权法》规定，建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物（不属于）抵押财产。

该建设用地使用权实现抵押权时，应当将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分，但新增建筑物所得的价款，抵押权人（无权）优先受偿。

9、《物权法》规定，抵押权人应当在（主债权诉讼时效期间）行使抵押权；未行使的，人民法院（不予）保护。

二、判断题（每题2分，共计28分）1、担保法规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。

（√）。

2、担保法规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人在合同中不得约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。

（√）3、在一般保证中，保证期间债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人不免除保证责任。

（×）4、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起3个月。

不良资产处置审查人员测试试题11.向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（）年；最长诉讼时效（）年。

o3,20o3,30o2,20o2,302.对于单户余额O万元以下的个人无抵押、抵押无效或者抵押物处置完毕的贷款，经追索180天以上仍未能收回的贷款可使用个人追索类条款核销。

o20o25o30o353.以物抵债的方式包括O。

协议抵债。

法院裁决抵债。

仲裁机构裁决抵债。

以上全部4.以下哪些条件不符合涉农类呆账认定标准（）。

已追索200天。

单户贷款余额为6500万元。

已提供涉农贷款证明材料。

满足涉农贷款定义5.抵债资产处置原则上应要求买受人一次性付款，确需采用分期付款方式的，首付款比例不得低于成交金额的（）％OlOo20o30o406.对于单户余额5万元以下的农户贷款，审查人小王的做法正确的是（）［多选题］□以涉农类条款核销□需要撰写呆账核销审查报告□以清单方式进行核销□清单方式核销时，除涉农材料、责任认定证明材料外，无须提供其他共性及个性材料7.审查人赵某在对不良资产处置项目进行合理性审查时，应主要对不良资产处置方案中O进行分析。

［多选题］□处置方式选择□定价方法采用口估值合理性□其他方案要素及其确定依据8.根据民事法律制度的规定，提起诉讼是中断诉讼时效的法定事由，下列事项中，与提起诉讼具有同等效力，导致诉讼时效中断的是（）。

［多选题］口申请支付令口申请强制执行□申请追加当事人□在诉讼中主张抵消9.信用卡及与外部机构合作互联网贷款应在核销申报前发起责任认定，并确保在核销入账之日起6个月内完成责任认定及追究工作。

（判断）。

是。

否10.人民法院受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施应当解除。

（判断）。

是。

否11.分行不良资产处置委员会须有至少O名具有表决权的委员出席。

03o4o50612.甲公司为某大型集团的核心企业，甲公司及集团下的其他成员单位在某一级分行辖内均有信贷业务。

对于该一级分行辖内符合集团客户认定标准的多个成员单位，若其不良贷款符合核销标准应O。

一、单项选择题1. 资产证券化产品的投资者对风险的偏好各不相同，如货币基金偏好（）的产品，而寿险则需要投资（）的产品来匹配负债端的现金流。

保险公司主要投资（）的优先层级，而对冲基金则依托其投研和风控能力青睐（）的次级产品。

A. 短久期，长久期，安全性有保障，风险高B. 长久期，短久期，安全性有保障，风险高C. 短久期，长久期，风险高，安全性有保障D. 长久期，短久期，风险高，安全性有保障您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 在交易的特殊目的实体需要合并或资产的转让不能形成销售（作为借款抵押）的情景下，资产证券化交易在法律形式上（），在会计上（）。

A. 实现“真实销售”，实现“出表”B. 实现“真实销售”，不能实现“出表”C. 不能实现“真实销售”，实现“出表”D. 不能实现“真实销售”，不能实现“出表”您的答案：B题目分数：10此题得分：10.03. 从国际经验来看，由机构发行的住房抵押贷款支持证券（Agency RMBS）面临的主要风险即为（）。

A. 信用风险B. 流动性风险C. 提前偿还风险D. 系统性风险您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 信贷资产证券化品种可分为滚动类和静态摊销类，下列选项中（）属于滚动类资产证券化品种。

A. 信用卡资产证券化B. ABCPC. CLOD. MBS/RMBS您的答案：C,B,A题目分数：10此题得分：10.05. 资产证券化成功的主要驱动力包含（）。

A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本D. 资产具有稳定的现金流您的答案：B,C,A题目分数：10此题得分：10.06. 资产证券化会计主要是回答（）的问题。

A. 交易中的特殊目的实体（SPE）是否需要合并入表B. 资产的转让是否在会计上形成销售C. 特殊目的实体（SPE）是否双重征税D. 资产证券化产品是否按照公允价值价值计量您的答案：A,B题目分数：10此题得分：10.0三、判断题7. 美国的资产证券化的次级证券（通常是非投资级，评级在BBB 以下）通常由专业的机构投资者购买。

不良资产证券化基础知识介绍课后测试测试成绩：分。

恭喜您顺利通过考试！单选题1. 以下不属于不良贷款率对银行负面影响的是（）√A 影响监管评级B 影响信用评级C 影响新业务的拓展D 降低融资本钱正确答案： D多选题2. 造成银行不良贷款率持续上升的原因有（）√A 自身经营缺乏创新B 宏观经济下行C 企业产能紧缩D 债券违约正确答案： A B C D3. 以下属于解决银行不良贷款方式的有（）√A 核销B 批量转让C 抵押D 同业腾挪出表正确答案： A B D4. 资产证券化的方式包括（）√A 抵押贷款的资产证券化B 企业的资产证券化C 资产支持单据D 资产支持计划正确答案： A B C D5. 银行做资产证券化的基础资产主要包括（）√A 正常贷款B 非标市场投资C 不良贷款D 以上都不正确正确答案： A B C6. 当一家银行的资金不足时，可以通过以下几种办法解决（）√A 组织存款B 同业拆借C 转让信贷资产D 资产证券化正确答案： A B C D判断题7. 资产证券化的实质就是公司发行债券√正确错误正确答案：错误8. 传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行的证券。

√正确错误正确答案：正确9. SPV指证券公司、基金管理公司子公司为开展资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划√正确错误正确答案：正确10. 企业的资产证券化,发行的资产支持债券主要在银行间流通√正确错误正确答案：错误。

不良资产119平台初级培训-不良资产行业问题100问（上）1.省级AMC有哪些，每个省只能成立一家还是可以多家？2014年7月，银监会批准江苏、浙江、安徽、广东和上海五省市参与本省（市）范围内不良资产批量转让工作；2014年11月，银监会又批复北京、天津、重庆、福建、辽宁五省市成立地方AMC。

2015年7月银监会公布第三批省级地方资产管理公司（AMC）名单，山东、湖北、宁夏、吉林、广西被允许在本省范围内开展金融不良资产批量收购业务。

年底，内蒙古、河南、四川省级资产管理公司相继成立。

由此，中国地方“坏账银行”扩容至18家。

银监会原则明确各省市政府原则上只设立或授权一家地方AMC，参与当地金融企业不良资产收购处置业务，但据悉部分地区已经开始筹划第二家地区性资管公司。

2.不良资产证券化的可行性？证券化的资产可以是一种也可以是多种，既可以是优良资产，也可以是不良资产，或二者的混合。

通过一系列增级、担保等措施后发行的不良资产支持证券已具有相当高的信用等级，不再是不良资产，对投资者应该具有一定的吸引力。

（1）通过对基础资产的筛选和组合，资产池可以达到证券化对稳定现金流的要求所谓不良资产的总体质量较差，本质上是指资产的安全性、收益性差。

但是根据大数定律，这些资产作为一个整体却具有一定稳定的价值，即有一定的安全性；具有一定水平的收益率。

虽然不良资产的实际价值低于账面价值，但是作为一个整体，不良资产具有稳定的本金和利息回收率。

这正是不良资产通过资产证券化进行处置的现实和理论基础。

资产证券化的基础资产是一个资产池，即由一组资产汇集而成的资产集合体。

虽然单笔资产的质量是整个资产池质量的基础，但是整个资产池的质量不是单个资产质量的简单相加。

单笔不良资产不满足资产证券化的要求，并不意味着不良资产与证券化无缘。

可以通过对单笔贷款进行分析、审核，预测回收率和回收期限，然后根据回收率对资产进行折扣，把打折后的、具有相近的回收期限的贷款汇集在一起形成资产池，资产池的价值和回收期限也就相对确定。

一、单项选择题1. 下列案例中基础资产的组合方式属于不同原始权益人的同类财产权利的是（）。

A. 民生租赁专项计划B. 华能澜沧江第二期水电上网收费权专项计划C. 阿里巴巴1号专项计划D. 江苏吴中集团BT项目回购款专项计划2. 依据《证券公司资产证券化业务管理规定》对基础资产的定义，基础资产包含五大要素，这五大要素中不包括（）。

A. 可以产生独立、可预测的现金流B. 符合法律法规C. 不可特定化D. 权属明确二、多项选择题3. 防范原始权益人“一物二卖”的措施包括（）等方面。

A. 原始权益人承诺待相关法规完善后立即协助办理相关登记手续B. 对收费权设定抵押C. 对收费权依附的经营性资产设定抵押D. 原始权益人承诺不再对基础资产进行转让或质押等处置行为4. 基础资产与原始权益人的其他财产权利能够区分的标准包括（）。

A. 对于收益权，按经营性资产和时段区分B. 对于债权，按合同和金额区分C. 对于债权，按经营性资产和时段区分D. 对于收益权，按合同和金额区分5. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，特定原始权益人是指可能对专项计划以及资产支持证券投资者的利益产生重大影响的原始权益人，特定原始权益人应当符合下列条件（）。

A. 内部控制制度健全B. 具有持续经营能力，无重大经营风险、财务风险和法律风险C. 最近三年未发生重大违约、虚假信息披露或其他重大违法违规D. 生产经营符合法律、行政法规、特定原始权益人公司章程或者企业、事业单位的内部规章文件的规定6. 关于基础资产要素的内涵特征，以下说法正确的是（）。

A. 易于量化B. 属于定性标准C. 要求证券公司结合风险承受能力，作出专业判断D. 属于定量指标7. 为保证现金的流动路径相对独立、封闭，可以选择的保证途径包括（）。

A. 监管银行执行收款账户划付指令B. 较长的划付路径C. 原始权益人专门的收款账户D. 较短的划付路径三、判断题8. 第三方担保都可以实现信用等级增级。