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水利工程项目相关资料汇编宁乡县水务局水利科二O一O年十一月资料清单目录前言：资料整编基本要求1.项目法人资料1.1可行性报告批复1.2初步设计批复1。
3环评部门对项目的环评报告1。
4国土部门项目的用地许可1.5林业部门对项目的使用林地审核许可1.6水利部门对项目防洪评价等许可1。
7项目施工许可批复1.8招投标文件1。
9施工图审查1.10施工图审查批复1。
11施工图1。
12施工合同文件1.13监理合同文件1。
14监理规划及监理实施细则1。
15施工方项目部成立文件1.16质量监督申请书1.17项目划分资料1.18建设管理工作报告1。
19工程大事记1.20重要会议记录1。
21安全、质量事故资料1。
22工程建设中使用的技术标准1.23工程建设标准强制性条文1。
24竣工决算及审计资料2.设计单位资料2。
1技术设计报告附图2.2施工图设计文件2。
3工程设计变更资料2.4施工技术说明、要求、交底2。
5工程建设中使用的技术标准2.6工程建设标准强制性条文3.施工管理资料：3。
1工程概况表（附5寸工程全貌彩色照片) 3。
2承包单位概况、组织机构及人员资质3.3施工图纸、其他设计文件3。
4施工组织设计及批复文件3。
5进场通知3.6开工申请报告3.7合同项目开工令3。
8施工技术方案报审表3。
9施工放样报验单及监理审查意见（附平面图）3。
10进出场设备申报单及监理审查意见（附图片）3.11施工人员进出场情况申报表及监理审查意见3.12进场材料申报3。
13安全生产责任制合同书3。
14各分部工程开工申请报告3。
15各分部工程开工通知3.16施工用图计划报告3.17施工用图签发表3。
18联合测量通知单3。
19施工测量成果报验单及附图3.20监理通知单及工作联系单3.21施工过程中往来函件3.22设计变更3.23有关施工会议纪要3.24工程质量事故调查及处理报告、重大缺陷处理与检查记录3。
25施工过程中往来文件（图纸会审记录、设计技术交底、施工日记）3.26施工大事记、施工日志、工序管理（“三检制"）等资料（另册装订)3。
工程结算审核实施计划方案工程结算审核实施方案在进行工程结算审核之前，需要做好前期工作。
这包括收集整理结算资料，如施工合同、施工图纸、竣工图纸、会审纪要、设计变更、隐蔽记录、经济签证、会议纪要和施工日志等。
同时，需要核对施工图纸的变动情况和工程内容是否完成，落实施工变更和签证手续是否齐全，以及核查施工合同的内容是否明确。
只有了解这些情况，才能按照求实公正的原则，遵循国家、省、市有关工程价管理的政策、法规等办事，并将施工图纸、施工方法和变更设计有机地结合起来，完整地体现在工程结算书中。
在进行工程结算审核时，需要把握好关键环节。
除了认真审核工程量、清单定额套用及费率标准外，还需要认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定，熟悉国家有关的法律、法规及行业有关规定。
审计人员需要仔细理解施工合同条款的准确含义，以提高工程结算审计质量。
如果施工合同条款中对工程结算方法有约定且不违反国家的法律、法规及行业有关规定，应按照合同约定的方式进行工程结算。
如果施工合同条款中没有约定工程结算方法或约定不明确，应按照建设部与辽宁省的有关规定进行结算。
审计人员应认真阅读施工合同文件，善于发现问题，并采取有效的方法予以解决。
因此，在进行工程结算审核时，需要做好前期工作和把握好关键环节，以提高工程结算审计质量。
2.2、认真审核材料价格，做好审价调研工作是提高结算审核质量的重要环节。
过去，施工合同对材料价格的约定是按指导价、信息价或市场价计算。
因此，审价工作的重点是调研材料市场价。
施工单位应提供建设方认可品牌的材料、材料供应商的报价单和材料采购合同。
审计人员应清楚差距存在，并按实计算。
同时，应仔细辨认材料真伪，避免承包商开假冒高材料价格的情况。
2.3、认真踏勘施工现场，及时掌握第一手资料有利于提高工程结算审核质量。
随着科技发展，新的施工工艺和新材料需要审价人员自己测算人工、材料、机械的用量。
因此，收集这些基础资料是做好结算审核工作的前提条件。
水利基本建设项目竣工决算审计规程一、前言水利基建项目，大家都听说过吧？就是那些建设水库、堤坝之类的大工程。
这些工程建好了，我们得做个决算审计，看看钱都花哪儿去了，花得值不值。
这个规程呢，就是告诉我们怎么做这个审计的，让整个过程更加规范、简单。
二、审计规程的要点和实际操作1、时间控制：工程建完验收合格后，咱们得在三个月内完成决算审计。
这期间，审计团队得高效、有序地工作，确保所有财务数据的准确性和完整性。
审计的内容包括从开工到完工的所有收入和支出，还有工程完工后的维护和管理费用。
2、明确审计的权限和流程：每个项目都有自己的特点，所以审计的权限和流程也得因项目而异。
地方水利主管部门得仔细分析每个项目，明确审计的权限。
同时，审计流程也得根据实际情况来定，这样才能既科学又有效。
3、编制准确：编制竣工财务决算时，我们得遵循国家的财务制度和规定，保证决算数据的真实和准确。
同时，还得考虑工程的经济效益、维护费用以及后期维护维修费用等因素。
如果审核不合格，我们得给出合理的解释。
4、审核公正：审核工作由专业的审计机构负责。
他们有丰富的经验和专业的团队，会按照国家法律法规和财务制度对决算进行全面、客观、公正的审核。
如果发现什么问题，他们会及时指出，并提出改进建议。
三、结语这个规程就像是一个“说明书”，告诉我们如何做好水利基建项目的竣工决算审计。
在工作中，大家要严格按照规程来，确保项目建设的合规和健康发展。
同时，水利部门、审计机构以及项目单位也要加强合作，让审计工作更加规范、标准、科学。
这样，我们的水利基建项目就能建设得更加顺利，为国家和人民造福。
水利工程竣工决算与竣工审计的要求根据《水利水电建设工程验收规程》，水利水电建设工程竣工验收应当具备的条件之一是：竣工财务决算已通过竣工审计，审计意见中提出的问题已整改并提交了整改报告。
一、竣工决算的基本要求水利工程基本建设项目竣工财务决算是考核水利投资效益、核定新增资产价值、反映竣工项目设计概（预）算执行成果的文件。
竣工财务决算是水利基本建设项目资产形成、资产移交和投资核销的依据。
水利基本建设项目竣工财务决算由项目法人组织编制。
设计、监理、施工等单位配合，负责向项目法人提供有关资料。
项目法人的法定代表人对竣工财务决算的真实性、完整性负责。
竣工财务决算的编制依据主要包括以下几个方面：1.国家有关法律、法规和规章制度；2.经批准的设计文件（含项目概（预）算，及其变更、调整文件）；3.主管部门下达的年度投资计划，基本建设支出预算；4.经批复的年度财务决算；5.项目合同（协议）；6.会计核算及财务管理资料等。
建设项目编制竣工财务决算应具备以下条件：1.经批准的初步设计所确定的内容已完成；2.建设资金全部到位；3.完工结算已完成；4.未完工程投资和预留费用不超过规定的比例；5.涉及法律诉讼、工程质量、移民安置的事项已处理完毕；6.其他影响竣工财务决算编制的重大问题已解决等。
建设项目完成并满足竣工财务决算编制条件后，大中型项目应在3个月内，小型项目应在1个月内完成竣工财务决算的编制工作。
竣工财务决算应按大中型、小型项目分别编制。
项目规模以批复的设计文件为准。
设计文件未明确的，非经营性项目投资额在3000万元（含3000万元）以上、经营性项目投资额在5000万元（含5000万元）以上的为大中型项目；其他项目为小型项目。
建设项目未完工程投资及预留费用可预计纳入竣工财务决算。
大中型项目应控制在总概算的3%以内，小型项目应控制在5%以内。
竣工财务决算应反映项目从筹建到竣工验收的全部费用。
竣工财务决算由以下4部分组成：1.竣工决算封面及目录；2.竣工项目的平面示意图及主体工程照片；3.竣工财务决算说明书；4.竣工财务决算报表。
工程竣工决算编制实施方案目录1. 方案概述 (2)1.1 项目背景 (3)1.2 方案目标 (4)1.3 方案内容范围 (4)1.4 实施原则 (6)2. 工程竣工决算编制工作组织 (6)2.1 编制机构设置 (7)2.2 编制人员及职责 (8)3. 工程竣工决算编制依据与标准 (9)3.1 相关法律法规 (11)3.2 工程项目合同及其附件 (12)3.3 工程质量验收报告 (13)3.4 工程预算编制及审批文件 (14)3.5 决算编制规范 (15)4. 工程竣工决算编制内容 (15)4.1 决算项目编制 (17)4.2 工程成本核算 (19)4.3 工程费用对接 (20)4.4 增减项与溢价费处理 (21)4.5 决算平衡与审查 (23)5. 工程竣工决算编制方法 (24)5.1 成本核算方法 (26)5.2 费用结算依据 (27)5.3 增减项计算模式 (29)5.4 决算数据分析与编制 (29)6. 现场核查与质量控制 (31)6.1 核查范围及程序 (32)6.2 现场资料收集与验证 (33)6.3 质量监督与纠正措施 (35)7. 竣工决算报告 (35)7.1 报告格式与结构 (38)7.2 报告内容要点 (39)7.3 报告审阅与签字 (39)8. 风险评估与控制 (40)8.1 潜在风险分析 (41)8.2 风险控制措施 (42)1. 方案概述本工程竣工决算编制实施方案旨在规范和指导工程项目竣工决算的编制工作，确保竣工决算的准确性、合理性和及时性。
本方案适用于各类工程项目，包括但不限于房屋建筑、市政基础设施、交通运输、水利水电、机电安装等领域。
竣工决算编制的原则和要求：明确竣工决算编制的基本原则、遵循的法律法规和政策，以及编制过程中应遵循的具体要求。
竣工决算编制的程序和步骤：详细描述竣工决算编制的各个阶段，包括前期准备、资料收集、费用核算、审核调整、报告报送等环节，并对各环节的操作流程进行说明。
工程结算审计实施方案（共8篇）第1篇：结算审计实施方案三、结算审计实施方案审计范围：1、竣工结算报告及结算书；2、招投标文件、合同文件及其他竣工资料。
审计程序一、程序文件签订：涉及价格的签证变更必须由公司授权人员签字并认可。
二、资料交接：1、资料接收：项目负责人接收委托人送审的资料，填列《委托方提供资料清单》（详见附表一），办理资料交接手续。
委托人应提供具有真实性和合法性的下列资料：① 工程招标和投标文件，工程量清单，中标单位预算及报价，施工组织设计，工程承包合同，补充合同或补充协议书；② 全套施工图纸，设计变更图纸，设计变更签证单，竣工图，工程竣工验收单及质量等级评定书；③ 施工过程中的有关签证、会议纪要，与工程造价有关的隐蔽工程资料；④ 盖有委托方单位公章、编制单位公章和结算编制人资格专用章的工程决算书；⑤ 建设单位供料明细表，主要材料消耗分析表，钢筋翻样清单，材料差价调整计算明细表，工程量清单单价调整明细表，需要核实的施工单位采购的材料凭证；⑥ 其他与工程造价有关的文件资料。
2、资料符合审查性：① 资料真实性认可：资料内容必须与现场实际情况相符；② 资料有效性认可：必须有建设单位、监理单位、施工单位的签字盖章；变更资料必须有设计单位出具证明；签字资料必须有合理的事由，建设单位的认可证明。
三、审计实施1、程序实施① 送审资料的完整性、合法性和充分性；② 计价方式是否符合合同约定，工程量清单计算是否符合规则；③ 清单项目人、材、机换算及计算结果是否准确；④ 工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；⑤ 清单项目综合单价调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定；⑥ 主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与报价相符，价格调整是否有依据；⑦ 甲供材料的品种、数量和结算是否正确；⑧ 甲方单独分包项目工程量的划分和结算是否正确；⑨ 措施费用调整是否有依据，计算基数、取费标准、计算程序和计算结果是否正确；⑩ 各种税金和规费计取是否符合税务和相关管理部门的规定；⑪实际施工工期与合同工期比较，差异原因和责任；⑫索赔和违约金支付的理由是否符合合同的约定或法规的规定，证据是否确凿、完整，费用计算是否正确；⑬其他与工程造价有关的内容。
渝发改农〔 2009〕 1287号关于印发政府投资重点水利工程建设全过程投资控制评审管理暂行办法的通知各区县发展改革委、财政局:为进一步加强政府投资重点水利工程建设投资控制,规范水利工程概算调整和预、决 (结算编审工作, 提高投资效益, 现将《政府投资重点水利工程建设全过程投资控制评审管理暂行办法》印发给你们,请认真贯彻执行。
现将有关事项通知如下:一、本办法自 2009年 10月 1日起施行。
此前已由有关单位、部门委托主要进行重点水利工程财务决算、结算及竣工决算评审的项目,要抓紧进行规范管理并严格按此办法执行, 不得多头委托和重复委托。
二、投资评审机构名单由市财政局、市发展改革委另文确定。
三、在贯彻执行中有什么问题,请及时向市发展改革委、市财政局反馈。
附件:政府投资重点水利工程建设全过程投资控制评审管理暂行办法重庆市发展和改革委员会重庆市财政局二○○九年九月十六日主题词:水利项目管理通知抄送:国家发展改革委,财政部。
市政府办公厅,市水利局,市审计局,市水投集团。
重庆市发展和改革委员会办公室 2009年 9月 16日印发(共印 100份附件:政府投资重点水利工程建设全过程投资控制评审管理暂行办法第一章总则第一条为进一步加强政府投资重点水利工程建设投资控制, 规范水利工程概算调整和预、决(结算编审工作,提高投资效益,根据《财政部关于印发基本建设财务管理规定的通知》 (财建〔 2002〕 394号、《重庆市政府投资项目管理办法》(市政府令 161号、《重庆市水利工程建设项目管理暂行办法》 (渝府发〔 2002〕60号、《市政府办公厅关于进一步加强财政投资评审工作的通知》 (渝办发〔 2007〕 109号等有关规定,结合我市重点水利工程建设实际,制定政府投资重点水利工程建设全过程投资控制评审管理暂行办法。
第二条本暂行办法适用于使用政府投资为主进行建设的重点水库工程 (大、中型水库和库容在 500万立方米以上的小一型水库、重要堤防工程以及提(供水工程。
竣工资料目录第一册合同项目、分部工程开工申请及开工令进场通知第二册施工组织设计方案、施工技术方案申报及批复第三册施工进度计划申报及批复第四册工程项目划分表第五册会议纪要第二分卷原材料和中间产品资料第一册出厂合格证明第二册试验报告单第三册监理见证跟踪送检质量抽检资料第四册材料/构配件进场报验单第三分卷机电设备资料第一册出厂资料第二册安装调试资料第三册性能鉴定及试运行资料第四分卷原始记录第一册施工日记、安全日记第二册灌浆记录第三册原始测量记录第五分卷单元工程、分部工程质量评定资料第一册单元工程质量评定表第二册分部工程质量评定资料第三册工程“三检”表第四册混凝土开仓证第五册重要隐蔽工程或关键部位单元工程联检资料第四卷竣工图纸第一分卷竣工图纸第一册竣工图纸第五卷验收报告第一分卷验收报告第一册施工管理工作报告第六卷验收鉴定书第一分卷验收鉴定书第一册分部工程验收鉴定书施工技术方案申报表（承包[2008]技案1号）说明：本表一式份，由承包人填写，监理机构审签后，随同审批意见，承包人、监理机构、发包人、设代机、构各1份。
合同项目开工申请表（承包［］合开工号）说明：本表一式份，由承包人填写。
监理机构审签后，随同“合同项目开工令”，承包人、监理机构、发包人、设代机构各1份。
施工进度计划申报表（承包［2008 ］进度26 号）说明：本表一式份，由承包人填写。
监理机构审签后，随同审批意见，承包人、监理机构、发包人、设代机构各1份。
材料/构配件进场报验单（承包［］材验号）说明：本表一式份，由承包人填写。
监理机构审签后，承包人构、发包人各1份。
施工设备进场报验单（承包［］设备号）说明：本表一式份，由承包人填写。
监理机构审签后，承包人、监理机构、发包人各1份。
现场组织机构及主要人员报审表（承包［］机人号）说明：本表一式份，由承包人填写。
监理机构审签后，随同审核意见，承包人、监理机构、发包人各1份。
工程材料预付款报审表（承包［］材预付号）说明：本表一式份，由承包人填写。
XX水利工程结算审计实施方案根据XXX委托，由我公司承担“XXX工程项目竣工结算审计”工作。
根据XXX工程结算审核委托书中有关要求和XXX工程项目工程特点，制订如下工程结算审计实施方案。
一、审核项目基本情况：1.项目业主：XXX。
2.建设地点：XXX。
3.项目立项情况：XXX。
4.项目建设参与单位情况：XXX。
5.项目实施情况：XXX。
6.项目结算送审情况：XXX工程送审结算金额2000万元。
二、审核目标：按照相关政策、法律法规的规定，对委托单位提供的工程技术经济资料及工程竣工的实际情况进行核查，出具工程竣工结算审核报告，并保证审核报告的合法性、合理性，为委托人提供真实、准确、合理的工程结算造价咨询。
三、审计组织架构及人员安排（一）、人员组织、分工因本项目是一个水利工程，，本项目的负责人需具备较强的综合统筹能力、专业工作经验及较强的沟通协调能力并具有相关类似工程的审核经验；同时需要工作认上认真负责，执业操守优良。
基于本项目的以上要求，公司对人员作以下安排：根据我公司结算审核的三级复核制度，由公司领导牵头组织经验丰富的土建、安装等各专业的造价工程师组成工程结算审核组。
即：由公司领导牵头，由总工程师负责总体技术管理，设项目经理1人，项目副经理1人，土建专业造价工程师1人，机电安装专业造价工程师1人。
具体分工为各专业的造价工程师负责工程量计算、复核、资料收集与分析等具体审核工作；项目经理、副经理负责检查复核工程审核质量及与外界一般联系协调工作；总工程师负责对经项目经理审核后的结算审核报告、结算审核书等进行总体审核和技术把关，涉及造价争议方面工作的协调管理等；结算报告经总工程师审核无误后由公司领导审阅出具正式审核报告。
根据XXX项目工程，根据该项目标段划分特点，我公司审核人员初步分为2个审核小组，即设1个土建审核小组和1个安装审核小组负责所有安装工程结算审核。
具体安排如下：项目经理：何林霞;项目副经理刘国成。
各小组人员及工作安排如下：土建小组人员：何林霞、刘国成负责项目：所有土建工程安装小组人员：柳建、欧小林负责项目：所有机电安装工程（二）、岗位职责1、组织机构根据本项目管理和风险控制的需要，将本项目的参与人员划分为项目经理、项目副经理、专业负责人（组长）、助理人员四个级次。
2、岗位职责（1）、项目经理的职责①、全面管理对项目小组成员的工作、生活条件给予必要的关心，为项目小组成员创造良好的工作环境。
②、风险管理A、签署业务约定书。
组织编制并审计业务约定书，在授权范围内签署业务约定书，但对于业务约定书涉及有可能导致潜在风险的特殊条款，应提请公司总经理决定。
B、参加重大项目计划（启动）会议。
C、批准审计实施方案。
对项目副经理申报的审计实施方案进行审核。
D、解决执行中的重大问题。
密切关注项目实施过程中发现的重大风险问题，必要时编制重大风险问题请示，并提交技术支持部组织讨论。
E、完成二级复核，按照本公司相关规定，认真完成相关审计工作底稿的审计程序，对发现的问题要及时指出，并持续关注问题的解决情况。
F、参加重大项目总结会。
参加项目副经理负责组织的重大项目总结会，听取专业负责人的总结，对表现突出的员工给予表扬，对项目中反映出的问题及时指出，一起讨论以后工作中需关注的问题。
③、人力资源A、安排项目组成员。
包括确定项目副经理、专业负责人及项目组成员。
B、考核项目副经理工作。
督促项目小组成员及时完成项目考核，并及时对项目副经理的工作进行考核。
C、解决项目组内重大矛盾。
关注项目小组成员分工是否合理，协调解决项目副经理难以解决的各级业务人员之间可能出现的矛盾和冲突。
D、关注工作进度。
密切关注项目进度，了解项目小组成员的工作饱满程度，适当调配人员，达到人员的合理利用。
④、沟通联系A、就时间安排及重大事项及时与客户进行沟通。
B、亲临现场。
要视具体情况确定亲临项目现场的次数和时间，分别与业主单位和项目小组成员进行沟通，加强对外勤工作的督导，解决重大问题。
C、当与业主单位发生意见分歧时，应以不卑不亢的姿态，及时与业主单位进行全面深入的沟通。
（2）、项目副经理职责①、全面管理对项目小组成员的工作、生活条件给予必要的关心，为项目小组成员创造良好的工作环境；在项目时间紧张的情况下应合理安排加班时间，适当调节工作和休息时间，关注项目小组成员的工作情绪，发现问题及时与项目小组成员沟通，当无法解决时，可向项目经理反映解决。
②、风险管理A、组织项目计划（启动）会议。
根据对项目的了解，就有关事项提出自己的建议和意见。
向项目小组成员介绍项目情况及相关行业情况，提请注意有关事项。
B、主持编制审计实施方案。
将审计实施方案报项目经理批复，并及时将已经项目经理审批的审计实施方案下达给项目小组成员。
C、督导项目实施。
在现场监督审计计划的实施和跟踪督导工作过程中发现的重大问题，及时向项目经理汇报，并对具体问题提出若干可行的解决方案，对其形成的决定，督促小组成员贯彻实施。
D、完成一级复核。
全面审计项目小组成员完成的工作底稿；及时纠正工作底稿形式上的错误，包括但不限于计算错误、工作底稿的要素缺失等，避免出现工作底稿的实质性的错误，包括但不限于重要审计程序未执行、重大遗漏或方法不恰当等，并保证数字的正确性。
E、现场管理。
制定适合本小组的工作纪律和作息时间，带头执行并监督其他人员认真贯彻。
F、协助编制重大风险问题请示。
协助项目经理编制重大风险问题请示报告，以言简意赅的文字清晰地阐述事实，并提出若干解决方案，对其形成的决定，督促外勤主管贯彻实施。
③、人力资源A、协助人员安排与配备。
协助项目经理为项目配备适当的人员，确保人员有足够的胜任能力。
B、安排项目成员工作，根据专业划分确定相应的专业负责人并配备相应的助理人员。
根据每位审计人员的特点安排合适的工作，使每一位审计人员能够发挥最大的作用，做到人尽其材。
当审计人员对安排存有异议时，可向项目副经理或项目经理反映并做出修正。
C、现场管理。
对项目小组成员之间的工作分工根据具体情况进行适当的调整，协调项目小组成员之间的工作和情绪，起到项目核心的作用，增加项目小组的凝聚力。
D、现场培训。
注重培养审计人员，将工作与培训有机的集合，在项目实施的整个过程中及时督导项目小组成员的工作。
E、协调解决组内矛盾。
协调解决各级业务人员之间可能出现的矛盾和冲突，充分关注项目小组成员的心态变化，耐心听取各级人员的意见和建议，将项目小组建设成团结进取的团队。
F、掌握工作进度。
密切关注项目进度，了解项目小组成员的工作饱满程度，适当调配人员，达到人力资源的合理利用。
G、组织撰写审计报告。
在规定的时间内负责并组织撰写业务报告，编制报表等。
H、组织整理业务资料。
组织项目组各成员归集、整理各种资料，并对业务资料的完整性负责。
I、考核专业负责人工作。
督促专业负责人及时完成对项目小组成员的项目考核，并及时对专业负责人的工作进行考核。
④、沟通联系A、就时间安排及重大事项及时与审计局沟通，取得审计局的谅解和支持，并向项目经理汇报沟通结果；B、协调项目小组与审计局的沟通工作，获得客户认可或了解审计局的意见，并将审计局意见传达给专业负责人；C、对于报告出具阶段发生的与审计局之间的意见分歧，尽可能与审计局沟通，当无法解决时，应及时向项目经理汇报；D、项目审计工作完成后，及时结清代垫费用，催收审计费。
（3）、专业负责人职责①、风险管理A、在项目副经理的指导下编制或参与编制审计实施方案。
B、参加项目启动（计划）会议。
C、承担重要的、复杂的、难度较大的或特殊的审计事项的审计工作。
D、重大问题及时报告、请示。
及时向项目副经理、项目经理汇报工作中发现的重大问题，对难以判断或实施具体程序的事项，必要时编制书面的请示报告，并提出相关的解决方案，同时做好相关资料的收集与整理工作。
E、配合撰写审计报告。
在规定的时间内负责撰写本专业业务报告，编制报表等。
F、配合整理业务资料。
负责归集、整理本专业各种资料，包括电子文档和电子工作底稿等，更新永久性资料中的资料。
G、对助理人员的审计结果进行初步复核。
H、指导和协调助理人员开展工作。
②、人力资源A、安排负责专业分项审计业务的实施。
B、根据工作进展，提出人力资源调整需求并报项目副经理批准，使人力资源得以最大程度的加以利用。
③、沟通联系A、对助理人员提出的问题应予及时、有效的答复，如需向上一级人员请示时，应及时与上级沟通并给予答复。
B、注意与客户的沟通方式，并关注助理人员与客户的沟通。
（4）、助理人员职责①、风险管理A、配合完成审计实施方案的制定，对审计计划和工作安排提出自己的合理意见。
B、严格执行审计程序，认真编制工作底稿，收集相关的审计证据，得出明确清晰的结论。
C、保持应有的独立性和职业审慎，紧密联系客户单位的实际情况分析问题。
D、合理把握工作进度和时间，在保证质量的前提下，努力提高工作效率。
E、对于无法在计划规定时间内完成的工作，应提前向专业负责人反应并解释原因，并在征得专业负责人批准按调整后的时间内完成有关工作，可提前完成审计工作的人员，也应向专业负责人和项目经理报告，主动申请新的工作安排，帮助其他成员完成工作。
F、在执行审计程序过程中，勤于思考，善于捕捉和发现问题。
遇到把握不准的问题时，积极提出个人的建议，严禁“走过场”和回避重大问题。
对于专业负责人提出的解决方案存有异议的，首先服从工作安排，在不影响工作的前提下可以保留意见，并向项目经理及总工程师申诉。
G、充分发挥工作的创造性、积极性以及主动性。
对于已完成的工作内容，助理人员应及向专业负责人汇报情况和结果，并了解专业负责人的审计情况，以提高审计工作质量。
H、参与或负责编制业务报告及相关工作底稿。
保证数字的正确性；按时、准确地完成专业负责人分配的其他审计工作。
I、完善工作底稿，整理业务资料，保证资料的完整、整洁和规范。
J、可根据项目具体情况，指派助理人员兼职公司资料员。
资料员的职责包括：接受资料并检查资料的完整性；建立项目资料，并设立目录分类存放、码放整齐；对借阅资料做好登记；妥善保存资料，做到不损坏，不遗失；在项目工作完成后，与建设单位（委托人）办理资料的归还手续；配合进行资料的归档工作。
②、人力资源A、服从计划安排，不对工作内容和工作地点挑剔；B、逐日填写工时记录，并在项目结束后完成工作的自我考评工作。
③、沟通联系A、在授权范围内，与审计局良好沟通；B、与项目小组其他成员及时沟通信息。
对于相关联项目，应做到资料共享，避免重复劳动；C、与小组成员妥善处理关系，遵守各项工作纪律以及项目小组内部制定的规章，并提出合理的建议。
四、审计方法1、审计中将采用全面审核法，单项工程结算编制（量、价）是否合理、准确，结算项目是否与竣工资料、实际、签证相符。
