分公司财务管理制度范本-部门财务管理制度

财务部管理流程及制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司合法权益，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部及全体财务人员。

第三条公司财务部应以服务公司发展为宗旨，认真贯彻执行国家财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。

二、财务组织结构及职责第四条财务部组织结构：（一）财务部设财务部长一名，负责财务部的全面工作。

（二）财务部设会计若干名，负责会计核算、财务报告、成本控制等工作。

（三）财务部设出纳一名，负责现金、银行存款、发票管理等日常工作。

第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规，制定公司财务管理制度。

（二）进行财务预测，编制财务预算，确保预算的合理性和可行性。

（三）负责公司资金筹集、使用和管理，提高资金使用效率。

（四）进行成本核算和控制，降低公司成本，提高公司经济效益。

（五）编制财务报表，及时向公司领导和相关部门提供财务信息。

（六）参与公司重大投资、融资项目的决策，提供财务意见。

（七）监督、检查、考核财务制度的执行情况，纠正财务违规行为。

（八）配合审计、税务等部门的检查，如实提供财务资料。

三、财务管理制度第六条财务核算制度：（一）按照会计法和相关会计制度的要求，进行会计核算。

（二）建立健全会计账簿，保证会计资料的真实、完整、准确。

（三）实行会计电算化，提高会计工作效率。

第七条财务预算制度：（一）根据公司发展战略和经营计划，编制财务预算。

（二）财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等。

（三）财务预算经公司审批后，由财务部负责执行。

第八条资金管理制度：（一）加强资金筹集、使用和管理，确保资金安全。

（二）实行资金集中管理，提高资金使用效率。

（三）严格现金支出审批制度，控制现金支出。

第九条成本控制制度：（一）进行成本预测，制定成本控制目标。

（二）对成本进行核算、控制和分析，降低成本。

（三）实行成本责任制，明确成本控制责任。

分公司财务管理制度
目录
1. 公司财务管理制度的重要性
1.1 公司财务管理制度的目的和意义
1.2 公司财务管理制度的制定依据
1.3 公司财务管理制度的内容和要求
1.4 公司财务管理制度的执行和监督
2. 公司财务管理制度的实施步骤
2.1 制定公司财务管理制度的必要性
2.2 设立公司财务管理制度的流程
2.3 初步执行公司财务管理制度的准备工作
2.4 公司财务管理制度的全面实施
3. 公司财务管理制度的影响与效果
3.1 公司财务管理制度对公司经营的影响
3.2 公司财务管理制度对公司财务风险的控制
3.3 公司财务管理制度对公司财务管理水平的提升
3.4 公司财务管理制度对公司整体效益的增进
4. 公司财务管理制度的不断优化与完善
4.1 公司财务管理制度的评估与调整
4.2 公司财务管理制度的改进与升级
4.3 公司财务管理制度的长期维护与更新。

分公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范分公司财务管理行为，确保财务活动的合法性、规范性和有效性，制定本制度。

第二条分公司财务管理制度适用于分公司全体员工和相关财务事务的处理人员。

第三条分公司财务管理应遵循合规、审慎、透明、公正的原则，坚决按照国家法律、法规、政策和公司财务制度进行操作。

第四条分公司财务管理应建立科学的内部控制机制，防止财务风险的发生。

第五条分公司应设立财务部门，负责分公司财务事务的处理和管理，并依法履行报税、审计、报表和审批等义务。

第二章财务收入管理第六条分公司的财务收入应按照国家税收法规定和公司相关制度进行管理。

第七条分公司应建立完善的收入核算制度和票据管理制度，确保收入的真实、准确和合规性。

第八条分公司应建立健全的收款和收银制度，确保收款过程的规范和安全。

第九条分公司应建立合理的收入分配机制，确保财务资源的优化配置和效益最大化。

第三章财务支出管理第十条分公司的财务支出应按照公司预算、审核和报批制度进行管理。

第十一条分公司应建立支出预算编制制度，确保支出的合理性和按需发放。

第十二条分公司应建立采购管理制度，确保采购过程的规范和合规性。

第十三条分公司应建立费用报销和付款管理制度，确保费用的真实、准确和合规性。

第十四条分公司应建立合理的支出授权机制，防止不合理支出的发生。

第四章财务资产管理第十五条分公司应建立固定资产、库存物资和流动资金的管理制度，确保资产的安全和有效利用。

第十六条分公司应建立资产调拨和报废制度，确保资产的合理流转和利用。

第十七条分公司应建立资产清查和盘点制度，定期对所有资产进行清查和盘点。

第十八条分公司应建立借贷管理制度，确保借贷行为的合法性和风险控制。

第十九条分公司应建立投资管理制度，确保投资行为的科学和有效。

第五章财务信息管理第二十条分公司应建立财务信息管理制度，确保财务信息的真实、准确和及时。

第二十一条分公司应建立会计准则和会计处理制度，确保财务报表的合规和真实性。

公司财务管理制度范本（推荐6篇）最新公司财务管理制度范本第1篇第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于11系统各所属企业。

第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。

第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。

总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的'成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。

各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。

总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。

所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

第二章成本、费用开支范围第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。

具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。

第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。

第三章成本、费用核算第八条各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。

公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。

仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。

第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。

总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。

公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。

2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。

3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。

二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。

2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。

3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。

三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。

2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。

3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。

四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。

2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。

3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。

五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。

2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。

3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。

六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。

2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。

3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。

七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。

2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。

3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。

公司财务管理制度范本——管理制度资料文档公司财务管理制度范本一、总则为规范公司财务管理工作，保证企业经济运行和资金的安全性、稳定性和合法性。

特制定本管理制度，以供实施。

二、组织架构公司财务部门是公司总部的财务管理部门，分别设有会计、资金、税务、审计、内控等职能部门，各职能部门进行协作，共同组成公司财务管理体系。

三、财务管理职责财务部门承担以下职责：1.负责制定公司财务管理制度及相关规章制度，并加以贯彻执行；2.负责编制公司财务预算，进行预算执行管理；3.负责公司的会计核算、财务报表编制及分析，并进行审核把关；4.负责公司账务处理、税务申报及缴纳、资金管理等工作；5.负责公司资产管理，确保资产的安全性、完整性和准确性；6.建立健全内部审计制度，加强对公司各项经营活动的监督检查；7.督促和协助各部门落实各项财务管理制度及要求。

四、资金管理1.制定资金管理制度，保证公司资金的合法性、安全性、有效性；2.对公司各项资金的收入、支出、储备进行科学、合理的调度；3.建立健全资金管理制度，确保公司资金的安全性和流动性；4.对关键流程和操作环节进行内部审计，发现资金缺口及时报告公司领导层；5.加强公司财务管理与公司运营管理的协作与配合，提高公司运营效率和经济效益。

五、税务管理1.制定税务管理制度，确保公司税务的合法性和规范性；2.及时进行各项税种的申报、缴纳和报表上报；3.与税务部门建立有效沟通渠道，加强税务政策学习与理解。

六、审计管理1.建立健全内部审计制度，加强对公司各项经营活动的内部审计工作；2.对公司各项收支、资产、成本等核算制度进行全面检查，发现问题及时报告公司领导层；3.加强公司审计工作与公司外部审计机构的协作，确保公司审计工作的顺利进行。

七、内控管理1.建立健全内部控制的制度，保证公司的内部控制有效性和科学性；2.对公司内控制度进行全面性、系统性的评估；3.加强对公司关键环节的控制和监督，防范和化解各种内部风险。

分公司财务管理制度一、总则第一条:为加强分公司的财务管理工作，规范分公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》与《股份有限公司会计制度》的规定，特制定本制度。

二、分公司财务部的职能与岗位设置第二条:分公司财务部门的职能是:（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度.（二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律.（三）保障与监督分公司资产的安全与完整，防止差错与舞弊.（四）积极为经营管理服务，协同营销、经营单位做好分析工作，促进分公司取得较好的经济效益。

（五)贯彻落实成本管理，厉行节约,合理使用资金，提高盈利能力，确保分公司利润指标的完成。

（六）协调分公司内外部的关系;配合总公司财务稽查与审计，主动提供有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其他工作.第三条：分公司财务部由主办会计(定编：1人）、出纳（定编：1人,内部兼职）等工作人员组成。

主办会计的人事、工资由总公司垂直管理，其工作对总公司负责。

第四条:主办会计的主要工作职责是:(一）按照国家会计制度的规定,进行记帐、复帐、报帐,做到手续完备、数字准确、帐目清楚、按期报帐.(二)全面贯彻落实财务内控管理制度,进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

（三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

（四）配合分公司经理的工作，承办公司领导交办的其他工作。

第五条：出纳的主要工作职责是:（一)按照国家会计制度的规定，审核各类原始凭证，准确、及时完成现金收支及报销工作。

(二) 全面贯彻落实财务内控管理制度,及时登记现金与银行存款日记帐，坚持日清日结，做好现金与银行存款的提存、保管与清查,积极配合银行的对帐、报帐等工作，保证帐帐、帐实相符.(三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料.（四）配合会计做好各帐务处理，承办公司领导交办的其他工作.三、财务基础工作规范第六条:会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

公司财务管理制度范本（精选7篇）公司财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。

分公司财务管理制度范文一、总则本制度是为规范公司分公司财务管理，保障财务资金的安全性和合规性，提高财务管理的效率和透明度而制定的。

二、组织架构1. 分公司财务部门负责分公司财务管理工作。

2. 分公司财务部门由财务经理负责领导，负责分公司财务管理的规划、组织和实施。

3. 分公司财务部门下设财务会计、财务分析和内部控制等岗位。

三、财务制度1. 确立财务管理目标，包括财务收支平衡、财务风险控制、财务预算管理等。

2. 建立健全的财务流程，包括财务录入、审核、结算等。

3. 确保财务记录的准确性和完整性，如会计凭证、账簿、报表等。

4. 实施财务报告制度，定期向总公司提交财务报告。

四、资金管理1. 确立资金管理政策，包括资金调度、资金运作、资金监管等。

2. 建立健全的资金流程，包括资金申请、审批、支付等。

3. 实施资金预算管理，规范资金使用和支出。

4. 加强资金监控和风险控制，防范资金流失和滥用。

五、会计管理1. 遵守会计法规和会计准则，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 建立健全的会计制度，包括会计核算、会计处理、会计报告等。

3. 做好会计档案的保管和管理，确保会计资料的完整性和安全性。

4. 定期进行会计审查和内部控制评估，发现问题及时纠正。

六、内部控制1. 建立健全的内部控制制度，包括风险识别、风险评估、风险处理等。

2. 加强内部审计，及时发现并纠正财务风险和问题。

3. 提供培训和指导，提高员工对内部控制的认识和重要性。

七、审计监督1. 定期进行财务审计，对分公司财务状况进行评估和检查。

2. 接受总公司的审计监督，积极配合审计工作的开展。

3. 及时整改财务审计中存在的问题和不足。

以上为分公司财务管理制度范本，具体制度的制定应根据实际情况进行调整和完善。

分公司财务管理制度范文（二）分公司财务管理制度是为了规范和加强分公司财务管理，确保财务运作的合法性、规范性和有效性，保护公司利益和加强内部控制的重要文件。

以下是一份分公司财务管理制度范本，供参考：第一章总则第一条目的和依据为确保分公司财务管理的规范化和规范化，维护公司的正常运转，根据《中华人民共和国公司法》以及其他相关法律法规，结合分公司的实际情况，制定本制度。

分公司的账务管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和公司总部财务管理规定，结合分公司实际情况制定。

2. 分公司的财务活动必须遵守国家财经法规，坚持合法、真实、准确、完整的原则。

3. 分公司应建立健全财务管理体系，明确财务职责，规范会计核算，强化内部控制。

二、账户管理1. 分公司应根据业务需要设立银行账户，所有账户须报公司总部审批并备案。

2. 严格执行现金管理制度，确保现金的安全与流动性。

3. 定期对账户进行清理和核对，确保账目清晰。

三、预算管理1. 分公司应按照总部下达的年度预算执行，严格控制成本，提高资金使用效率。

2. 对于超出预算的支出，需提前申请并获得总部的批准。

3. 定期进行预算执行情况的分析，及时调整经营策略。

四、收支管理1. 收入管理：确保所有收入及时入账，严禁私设小金库或账外循环。

2. 支出管理：所有支出必须有合法凭证支持，且符合公司规定的支出标准。

3. 定期对收支情况进行审计，确保财务数据的真实性和合法性。

五、资产管理1. 固定资产的购置、使用、报废等均需按照规定程序操作，并进行登记管理。

2. 定期对存货、固定资产等进行盘点，确保资产的安全和完整。

六、内部控制1. 建立健全内部审计机制，定期对财务活动进行审查。

2. 实行财务人员轮岗制度，防止职务犯罪的发生。

3. 加强对财务信息系统的管理，确保财务信息的安全和保密。

七、报告与分析1. 分公司应按时向总部报送财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表等。

2. 定期进行财务分析，为管理层提供决策支持。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由分公司财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

公司财务管理制度范本精选（精选10篇）公司财务管理制度范本精选精选篇1第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。

第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。

第三条本规定目标:1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。

2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。

3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。

4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。

第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。

第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。

2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。

第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。

第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。

第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。

现金的使用范围包括:职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。

第十条应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。

公司财务管理制度范本第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

初级经济师考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度的...第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。

财务管理手册及制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司财务管理应遵循合法、合规、效益、透明的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。

第三条公司财务部门是财务管理工作的归口管理部门，负责组织、实施、监督公司的财务管理工作。

第二章财务管理任务与方法第四条财务管理的基本任务包括：筹集资金、有效使用资金、监督资金运行、维护资金安全、提高公司经济效益。

第五条财务管理的方法包括：建立健全财务管理制度、做好财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。

第三章财务核算管理第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整、准确。

第七条财务部门应按照国家的会计法规和会计准则，进行会计核算，提供合法、真实、完整的会计资料。

第八条财务部门应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全、完整。

第四章财务基础工作管理第九条加强原始凭证管理，确保原始凭证的合法性、真实性和准确性。

第十条财务部门应按照公司的审批制度，编制记账凭证，确保记账凭证的合法性、真实性和准确性。

第十一条财务部门应定期进行账务处理，确保账务处理的及时性、准确性和完整性。

第五章财务风险管理第十二条财务部门应建立健全财务风险管理制度，识别、评估、控制和监测财务风险。

第十三条财务部门应加强对公司债务的管理，确保公司债务的安全、合理。

第十四条财务部门应加强对公司现金流量的管理，确保公司现金流的稳定、健康。

第六章财务监督与检查第十五条财务部门应建立健全财务监督制度，对公司财务工作进行内部监督。

第十六条财务部门应定期进行财务检查，发现问题及时纠正，确保公司财务工作的正常运行。

第七章附则第十七条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

第十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。

分公司账目管理制度第一章总则第一条为规范分公司的财务管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司分公司的财务管理工作，包括会计核算、内部控制、资金管理等方面。

第三条分公司财务管理遵循合法、规范、稳妥、透明的原则，确保公司财务数据真实、准确、完整。

第四条公司财务管理部门负责对公司各分公司的财务管理工作进行监督和指导。

第二章会计核算第五条分公司应当按照国家有关法律法规和公司规定，及时、准确地进行会计核算工作。

第六条分公司应当建立健全会计制度，明确财务会计准则和会计政策，确保会计处理合法、合理。

第七条财务人员必须具备相应的岗位资格和专业知识，依法履行会计核算工作。

第八条会计人员应当按照会计制度和相关规定，认真记录财务数据，保证会计凭证的真实、准确。

第九条分公司应当及时编制财务会计报告，向公司财务管理部门提供真实、准确的财务信息。

第三章内部控制第十条分公司应当建立健全内部控制制度，明确内部控制目标和主要内容，确保公司财务风险得到有效控制。

第十一条公司财务管理部门负责对分公司的内部控制工作进行监督和检查。

第十二条分公司应当建立健全资金管理制度，合理规划和利用资金，确保公司资金安全。

第十三条分公司应当建立健全财务审计制度，定期对公司财务数据进行审计，发现并纠正违规行为。

第四章资金管理第十四条分公司应当建立健全资金管理制度，规范公司资金的调配、使用和监督。

第十五条资金管理人员必须依法履行资金管理职责，确保资金的安全和有效利用。

第十六条分公司应当建立健全资金监管制度，加强对资金的监督和管理，确保资金的流动正常、清晰。

第十七条分公司应当加强对资金的监控工作，及时发现和纠正资金管理中存在的问题。

第五章其他第十八条分公司应当加强对公司财务管理规定的宣传和培训，提高财务人员的管理水平和法律意识。

第十九条分公司应当建立健全财务档案管理制度，妥善保存财务会计凭证和报表。

公司财务管理制度范本【9篇】最新公司财务管理制度范本【篇1】一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金账和银行存款日记账的登记工作。

(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

(三)库存现金实行限额管理。

即按3天的日常开支核定，初定为20000元。

日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。

(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。

(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。

(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单。

二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。

(二)收款开具，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

(四)收到现金或支票应及时交存银行。

(五)收到货款，约定时间给销售内勤和财务相关人员，及时记录往来明细账。

三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签字。

(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入柜。

(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。

分公司财务垂直管理制度一、制度目的与原则本制度旨在明确总公司对分公司财务管理的职责与权限，规范分公司的财务行为，确保财务活动的合法合规性，提高资金使用效率。

制度的建立基于以下原则：- 公正性：确保所有分公司在财务管理上享有平等的权利与义务。

- 透明性：分公司的财务数据应真实、准确、完整，并及时上报给总公司。

- 高效性：优化财务管理流程，提升工作效率，降低运营成本。

二、财务组织架构1. 总公司设立财务部门，负责制定财务管理政策、监督执行及评估改进。

2. 分公司设立相应的财务机构，根据规模和业务需求配置财务人员。

3. 分公司财务负责人直接向总公司财务部门汇报工作，并接受其指导和监督。

三、财务管理职责1. 总公司财务部门负责：- 制定和完善财务管理制度。

- 审核和批准分公司的重大财务决策。

- 对分公司的财务状况进行定期审计。

2. 分公司财务部门负责：- 执行总公司制定的财务管理制度。

- 编制预算、决算报告，并按时上报。

- 管理和监督日常财务活动，确保资金安全。

四、资金管理1. 分公司需按照总公司的要求开设银行账户，并接受总公司的监管。

2. 大额资金支出必须经过总公司财务部门的审批。

3. 分公司应定期向总公司报告资金状况，包括现金流水、银行存款等。

五、预算与报告1. 分公司应根据年度经营计划编制预算，并提交总公司审批。

2. 分公司需按月、季、年编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表等，并上报总公司。

3. 总公司将对分公司的财务报告进行审计，并提出改进建议。

六、内部控制与审计1. 分公司应建立健全内部控制体系，防范财务风险。

2. 总公司将定期或不定期对分公司进行财务审计，以确保财务活动的合规性。

3. 对于审计中发现的问题，分公司应及时整改并反馈整改结果。

七、附则本制度自发布之日起生效，由总公司财务部门负责解释。

如有变更，需经总公司批准后修订。