国有商业银行公司治理结构现状及对策

商业银行的公司治理结构商业银行作为金融体系中最重要的组成部分之一，在经济发展中发挥着重要作用。

公司治理结构的健全与否直接影响着商业银行的经营效益、信誉和稳定性。

本文将就商业银行的公司治理结构进行探讨，以期加深对该话题的理解与认识。

一、引言商业银行作为金融机构，其公司治理结构对于金融市场的稳定和经济的发展至关重要。

良好的公司治理结构可以提高银行的竞争力，建立良好的声誉，并增加股东和员工的信任。

因此，商业银行应该积极探索适合自身发展的公司治理结构，以推动银行业的长期稳定健康发展。

二、商业银行的公司治理结构概述1.法律框架：商业银行的公司治理结构应该符合国家法律法规的规定，以确保合规经营和风险控制。

2.董事会：商业银行的董事会是公司治理的核心机构，负责决策、监督和指导银行的运营管理。

3.监事会：监事会作为独立的监督机构，对董事会和高级管理层的决策进行监督，确保公司利益得到最大化。

4.高级管理层：高级管理层对商业银行的日常经营管理负有直接责任，应具备专业知识和丰富的经验。

5.内部控制与风险管理：商业银行应建立健全的内部控制和风险管理机制，以确保业务的合规性和风险的有效控制。

三、国内商业银行的公司治理结构特点1.国有商业银行：国有商业银行的公司治理结构相对较为复杂，需要在履行经济和社会责任的同时，保证持续稳定盈利。

2.城商行和农商行：这些银行的公司治理结构相对较为简单，决策机制较为灵活，适应于小型银行的特点。

3.股份制商业银行：股份制商业银行的公司治理结构相对市场化，更加注重股东的权益保护和股东利益最大化。

四、商业银行公司治理结构存在的问题1.董事会独立性不足：一些商业银行的董事会独立性不够，存在利益输送和内外交易等问题。

2.内控机制不健全：一些商业银行的内控机制存在薄弱环节，导致风险管理不到位。

3.股东权益保护不够：一些商业银行的股东权益保护机制不够完善，导致股东对银行的信任度下降。

五、改进商业银行公司治理结构的建议1.提高董事会独立性：加强董事会的独立性，减少利益冲突，确保董事会能够有效履行决策和监督职责。

国有商业银行管理存在的问题及其对策作者：汤明芳来源：《消费导刊·理论版》2008年第11期国有银行业已全面对外开放，国有商业银行必将面对外资银行日趋激烈的竞争，我国有商业银行可持续性的竞争力来源于制度改革的深化和公司治理的完善。

因此，如何进一步推动我国国有商业银行公司治理的完善，成为摆在监管当局、银行业界和学术界面前的一个重要课题。

一、目前国有商业银行治理存在的缺陷（一）从国有商业银行外部治理环境与外部治理机制分析。

1．国有商业银行公司治理变迁具有路径依赖性。

从历史角度来看，在我国经济转轨的过程中，国有商业银行被赋予了本应当由银行外部环境或政府机构提供的公共产品功能和一定的维护政权稳定与社会制度稳定等执政性功能。

随着经济转轨的逐步推进，对国有商业银行提供公共产品功能和执政性功能的需求也趋于下降，相应的银行治理重构就不可避免。

2．外部法制环境不够成熟和缺乏有效的外部监督约束机制。

目前，国有商业银行对银行经理层的监督主要通过银监会和上级行采取处分约束的行政监督形式。

这种外部监管的方式由于信息不对称而导致监督成本过高，收效成果也未必显著。

此外，国有商业银行的经营管理透明度仍不高，能有效避免消极披露或隐瞒披露的监督约束机制还有待完善。

3．缺乏竞争性的市场环境和公平有效的竞争机制。

我国的银行业长期以来被四大国有商业银行和有限的几家股份制商业银行所垄断，各个商业银行之间尚未形成激烈的竞争格局。

这不仅不利于我国银行业的产品和服务的创新，而且还影响了国有上市商业银行公司治理市场竞争途径的有效性，不利于对经理人的约束。

同时，我国的银行家市场尚未形成，政府的有关部门代替了银行家市场的筛选机制，行政色彩浓厚，特别是国有商业银行大都具有相应的行政级别，因而无法借助银行家市场的力量来促进国有商业银行公司治理的改善。

（二）从国有商业银行内部治理结构与内部治理机制分析。

1．产权主体虚置，所有者缺位问题仍突出。

目前国家仍是国有商业银行最大的出资者，但国家是一个虚置的主体，国家对其产权相关职责的行使必然要借助于国家的行政实体各级政府与政府相关部门来实现。

摘要公司治理问题是现代企业制度中最重要的组织架构，是公司制度的核心，因而一直受到人们的广泛关注。

在金融全球化和金融自由化的背景下，对金融机构尤其是商业银行公司治理模式的探讨，逐渐成为一个全球性的话题。

金融机构高风险、高回报，以及其较强的外部影响，使得金融机构的公司治理存在一定的特殊性。

银行业作为金融机构的主体，它的公司治理结构完善与否，较其它行业就显得更为重要。

现代西方商业银行根据利益主体权利和责任的不同形成了两种比较典型的公司治理模式：以英美为代表的市场导向模式和由大股东掌握控制权的德日股东监控模式。

本文分析了我国商业银行公司治理的现状及存在的问题，并在借鉴国外优秀经验的基础上，提出了进一步优化我国商业银行公司治理模式的对策和建议。

关键词：商业银行公司治理股权结构激励机制AbstractCorporate governance is the most important modern enterprise system, organizational structure, the core of the company's system, which has been widespread concern. Financial globalization and financial liberalization in the context of financial institutions, particularly commercial banks, models of corporate governance, has become a global issue.The main body of the banking industry as a financial institution, and its corporate governance structure, perfect or not, than other industries to become more important. Modern Western commercial banks in accordance with the rights and responsibilities of stakeholders to form two different typical corporate governance model: Anglo-American market, as represented by the largest shareholder-oriented model and in control of the German and Japanese shareholders monitor mode. This paper analyzes the corporate governance of commercial banks in the current situation and existing problems and experiences from abroad on the basis of excellence, the further optimization of the corporate governance of commercial banks, the countermeasures and suggestions.Keywords Commercial Banks Corporate Governance Ownership Structure Incentive目次引言 (1)一商业银行公司治理的内涵和特殊性 (1)1.1商业银行公司治理的内涵 (1)1.2商业银行公司治理的特殊性 (1)二我国商业银行治理现状 (2)三国际商业银行公司治理模式比较以及我国商业银行的路径选择 (3)3.1国际商业银行公司治理模式比较 (3)3.2我国商业银行公司治理模式的路径选择 (4)四关于我国商业银行治理模式的政策建议 (4)4.1进一步推进股份制改革，促进股权和理化、多元化 (4)4.2建立有效地制衡与约束机制 (5)4.3建立健全有效地激励机制 (5)4.4加强信息披露制度建设，提高公司治理的透明度 (5)4.5营造竞争性市场，培育银行业公司治理环境 (6)结论 (6)致谢 (7)参考文献 (7)引言公司治理结构是一种对公司进行管理和控制的体系。

我国商业银行公司治理结构的缺陷与治理一、我国商业银行公司治理结构的缺陷1、实质性控制权没有到位。

BNPP是标准的股权分置结构，即本地政府和股东共有持股，但政府持股仅达20%。

从实质上来看，政府拥有最终决策权，但其实质性本地政府控制被削弱，从而导致国有股份的低价值化。

2、股权结构不够合理。

国有控股金融机构实行联合股权分置结构，它在管理控制上是有缺陷的。

股权分置结构缺乏一个有利的控制中心，股东之间形成一种“博弈”形式，这种形式对经营发展本身就是一种阻碍，影响了企业的战略制定和资源配置。

3、战略治理方式的沿袭性强。

BNPP的金融控制是实行统一定价，即政府和本地政府共同定价，而且定价都相当高，使合规成本增加，投资成本高，成为一种瓶颈。

在资产管理方面，BONP一直依赖政府补贴和表决，缺乏新的传统管理模式。

二、治理银行公司的策略1、配置有效的控制权。

银行控股集团需要建立有效的控制结构，以保证政府拥有具有实质性之决策权．采用特定套接字吗投资结构、搭建社会主义市场经济体制以及强化管理机构对控制权的配置均具有一定的作用。

2、优化组织架构。

为国有控股金融机构构建一个基础性架构，形成完善的决策机制，加强企业责任制度，建立有效的激励机制，为政府拥有实质性控制权提供动力，使国有控股金融企业的组织架构能够更加高效管理。

3、完善治理环境。

加强对金融法规的认知，显著改善国有金融机构的治理环境。

采用有效的经营管理方法，以及整合经营管理制度，通过及时修订、完善监管法律法规、建立金融工作保证制度，增强金融控制、完善风险管理体系来充分发挥现代金融技术对金融行业发展的作用。

国有商业银行公司治理结构问题的若干思考聂丽芳&中国人民银行忻州市中心支行山西忻州市#’(###)一、国有商业银行公司治理结构建立的难点现代公司制理论表明，作为公司基本概要表征之一的公司治理结构实质上是一套制度安排，即*用来支配若干在企业中有重大利益关系的团体，特别是所有者、董事会和经理人三者之间的关系，以便尽可能地降低代理成本，实现股东和企业利益的最大化。

按照这一理论推演，商业银行公司治理结构比较认可的表述是*在一定的产权制度安排下，一组联结所有者、经营者之间权力与利益关系的制度安排，以解决商业银行内部不同权利主体之间的监督、激励和风险等问题&朱正元，"###)。

在商业银行公司治理结构中，作为商业银行组织核心的产权关系及其安排问题，从根本上决定着商业银行的决策机制、管理机制、激励机制和约束机制。

产权的实质是一套激励和约束机制，当产权没有明确界定时，权利和义务显现出非对称关系，“搭便车”、“逆向选择”等行为就难以避免，真正的公司治理结构也就无法建立。

我国国有商业银行公司治理结构难点就在于面临产权的困境，即有效产权不明晰。

名义上国有商业银行的产权由国家所有，国家再按规定的程序决定谁可以使用或不能使用这些权利。

但国家是一个抽象的主体，必须通过代理人来实现其产权，这个代理人实际上就是政府。

在这样一种产权制度安排下，导致两方面的结果*一方面，作为国有商业银行产权的代理机构与代表国家的政府的效用函数并不总是一致的。

由于权利是由国家选择的代理人来行使，使用权利者对资源的使用和转让以及最后成果的分配都不享有充分的权利，这样就减弱了其对经济绩效和对其它成员的监督和激励。

另一方面，政府作为国有银行产权的行使主体，它不仅仅追求利润的最大化，更多的时候为追求政治利益而偏离利润最大化原则，表现在选择代理人时也往往从政治利益出发而非经济利益。

换个角度看，因为国有商业银行的产权拥有者实际上是政府，所以银行有义务实现政府的政治和经济目标，政府也有责任在银行出现问题时给予救助。

完善我国国有商业银行公司治理机制的对策随着我国金融市场不断发展和改革开放的不断深化，我国国有商业银行在银行业中所占据的地位越来越重要。

然而，在银行业发展过程中，仍然存在着一些系统性和结构性的问题，其中之一就是国有商业银行的公司治理机制还需要进一步完善。

为此，我们可以采取以下对策：一、完善公司治理结构国有商业银行应该加强公司治理结构的建设，建立相应的制度和规范，构建一套完整的公司治理机制，并实现各层级之间的有效联系和协同作用。

此外，在公司治理结构中，应注重配备独立的董事、监事，并设置独立的审计、风控和内部监督机构。

二、强化公司治理制度在公司治理制度方面，国有商业银行应该建立健全内控管理制度，采取有效的风险评估和审计制度，同时建立员工行为道德规范，确保员工在日常工作中始终遵守规范。

三、优化股权结构我国国有商业银行的股权结构比较复杂，政策、行业和地区等各方面的利益交错。

因此，我们应该通过完善国有商业银行的股权结构，建立以市场化为导向的监管机制，实现公司治理机制的有效运行。

四、加强董事会监督职能国有商业银行的董事会应当加强对公司管理的主导作用，建立董事会监督和决策机制，使其独立性和有效性得到充分发挥。

此外，董事会还应该对公司的战略规划和经营决策进行监督和评估，并及时纠正和调整公司的经营方向和战略路线。

五、加强监管机制在完善公司治理机制的同时，我们还需要加强对国有商业银行的监管机制。

监管机构应该加强对银行的监管力度，尤其是在风险管理和内部控制方面，确保银行在经营过程中不会发生重大风险事件。

同时，监管机构还应该加强智力支持，完善风险评估体系。

综上所述，完善我国国有商业银行的公司治理机制是银行业发展的必然要求和关键环节。

只有在全方位和多层次的推进下，才能够确保国有商业银行朝着更加稳健和安全的方向发展。

公司治理结构存在的问题及对策健全有效的公司治理结构，是建立现代企业制度、提高企业管理水平、促进企业持续健康发展的关键。

所谓公司治理结构，是指由所有者、董事会和高级经理人员三者组成的具有一定制衡关系的一种组织结构。

目前我国公司治理结构基本上反映了这种分权制衡的关系,但还存在许多缺陷,下面笔者就我国公司治理结构存在的问题和相应的对策作一简要剖析。

一、我国公司治理结构存在的问题1.董事会的独立性不够这是指董事长与总经理职位“一肩挑”，内部董事“一边倒”，经营管理层占据董事会的大多数席位，既当“运动员”又当“裁判员”，独立的经营、决策机制难以形成；法人股比例低，公众股东分散、外部董事制度刚刚起步、债权银行尚未介入公司运作等，致使上市公司董事会缺乏内部相互制衡的机制。

2.监事会的功能非常有限指与董事会平行的公司监事会仅有部分监督权，无控制权和决策权，无权任免董事会成员或高级经理人员，无权参与和否决董事会与经理层的决策，实际上成为一个受董事会控制的议事机构。

3.股权结构不合理国有企业上市之初，既担心国有资产流失，又担心境外资本冲击国内资本市场，因而确定了国家必须在上市公司中保持控股甚至绝对控股的指导思想。

如上市公司在发行新股时，总股本在4亿股以下的，流通股本达到25 % 即可;总股本在4亿股以上的，流通股本可低至15 %。

在这种“计划+行政控制”双重作用下，上市公司的股权结构很不合理。

4.外部监控机制不健全以市场为基础的外部治理机制发育不全，主要表现在:第一，银行等作为债权人对公司实施的监控作用较小。

尽管已经建立了以主办银行制为内容的银企关系，但商业银行还未允许向证券业和非金融行业进行股权投资，这些行业的公司董事会中没有来自商业银行的代表。

第二，外部的公司控制权市场、并购市场以及经理人市场对公司实施的监控作用非常有限。

5.信息披露机制不健全治理结构方面的缺陷使企业的信息不公开、不透明、不真实，企业的信息基本被内部人所控制和操纵，当企业被迫或需要向上级、公众提供信息时，首先要考虑信息的披露是否损害内部集团的利益，并与此展开博弈，使外界难以知晓企业真实的经营情况，成了经营绩效低下的“保护伞”。

一、问题概述
我国商业银行是国民经济的重要组成部分，其公司治理结构的健康与
否直接关系到金融市场的稳定和经济的发展。

然而，目前我国商业银
行公司治理结构存在着一些问题，主要表现在以下几个方面：
1. 股权结构不合理。

目前，我国商业银行的股权结构普遍存在着国家
股份占比过高、股权分散度不足等问题，导致股东之间的利益冲突较
为严重。

2. 董事会治理不规范。

一些商业银行的董事会存在着董事会成员过多、董事会议事程序不规范等问题，导致董事会的决策效率低下。

3. 内部控制机制不完善。

一些商业银行的内部控制机制存在着缺陷，
如内部审计制度不健全、风险管理不到位等问题，导致银行的风险管
理能力较弱。

二、对策建议
为了解决我国商业银行公司治理结构存在的问题，应采取以下对策：
1. 股权结构优化。

应通过多种方式，如引入战略投资者、推进股份制
改革等，优化商业银行的股权结构，增强股东之间的利益共识。

2. 董事会治理规范化。

应加强董事会的职能定位，规范董事会的组成和议事程序，提高董事会的决策效率。

3. 内部控制机制完善。

应建立健全的内部审计制度，加强风险管理和内部控制，提高商业银行的风险管理能力。

三、结语
我国商业银行公司治理结构的现存问题，需要我们采取有效的对策来解决。

只有通过优化股权结构、规范董事会治理、完善内部控制机制等措施，才能够提高商业银行的治理水平，保障金融市场的稳定和经济的发展。

网址：www.ceweekly .cn厦门大学金融系博士倪明中国银行、中国建设银行、中国工商银行，作为股改后上市的三家国有银行，建立了法人治理结构框架，但这并不等同于该结构的有效运行。

本文从新制度经济学的角度加以分析，认为新的国有股份制商业银行仍难摆脱“内部人控制”、“道德风险”等问题，公司治理的不完善降低了股改的有效性，进而提出了四点政策建议。

当前现状（一）商业银行是一国金融体系中最重要的组成部分，其经营效率的高低不仅关系到全社会资源的优化配置，还会影响到金融经济政策的传递和贯彻实施。

中国银行、中国建设银行、中国工商银行的体制改革成绩显著。

突出表现在：一是财务状况显著改善，盈利能力明显提高；二是加强了内控制度建设，初步形成了相对独立的内控体系和完善的风险防范体制；三是初步建立了规范的公司治理架构，形成了相互制衡的监督约束体制。

股份制改造是国有商业银行公司治理结构改革的重要途径，而产权制度改革是股份制改革的重点。

国有商业银行进行股份制改造并上市就是建立与现代商业银行相适应的金融产权结构。

通过产权创新，积极引进战略投资者并逐步完善国有商业银行的股权结构是健全公司治理的重要内容。

（二）新制度经济学的“委托代理理论”认为：代理人有自身利益和行为目标，代理人的利益和目标与委托人的利益和目标不可能完全一致。

代理人与委托人之间的目标差异，最终可能侵害委托人的利益，代理问题和代理成本问题的产生在所难免。

代理人行为过程中的“内部人控制”和“道德风险”是两种典型表现。

因此，必须建立完善的公司治理结构来平衡和约束代理人与委托人之间的行为关系。

尽管我国国有商业银行已经成功进行了产权制度改革，但在有效性上还存在很大不足。

体现在以下几方面：第一，股东大会作为最高权力机构没能很好地履行相应的职责。

第二，董事会职能不健全，难以正常发挥作用。

第三，监事会工作流于形式，没有建立起以监事会为核心的监督机制。

第四，高级管理层是银行内部决策的核心，决策与执行一体化的问题突出，对高管层缺乏制度上的约束。

综合管理MAN A GEMENT售，开拓市场，以契约农业模式组织农民生产是最佳的运行方式。

4.3.3延伸产业功能，开发黑莓景观旅游、观赏果木近年来，旅游农业发展势头十分强劲，黑莓收获季节，都市里的人们假日旅游，回归自然，去野外观赏一望无际的黑莓风光，黑莓特有芳香扑面而来，亲手采几串亮晶晶的黑莓会爱不释手，仔细咀嚼品尝，其独特风味让人陶醉。

有兴趣再了解一下黑莓产品的制作工艺，会有意想不到的体验和感受。

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通过黑莓景观开发，促进黑莓产业的发展，带动园区农民增收致富。

◆参考文献[1]王忠军,诸彩凤.黑莓农药残留控制的思考[J].现代农业科技,2007,(16).[2]王忠军,周巍玮.黑莓农药残留超标原因分析及控制对策[J].南京农学会,2007,(12).[3]王忠军溧水县黑莓产业开发与思考[]南京农学会,,()完善国有商业银行公司治理结构□张国君（安徽财经大学，安徽蚌埠230041）摘要：近年来，我国实体经济的发展，使我国宏观经济保持快速平稳的增长也体现于资本市场，从而使金融银行业在国民经济中的地位和重要性日趋凸现。

本文将主要探讨国有商业银行公司治理中存在的问题，并结合实际提出优化国有商业银行公司治理结构的对策。

关键词：国有商业银行；公司治理；完善1.国有商业银行公司治理公司治理是股东和其他利益相关者相互之间的一种制度，涉及指挥、控制、激励等方面的内容，即借以处理企业各种合约的一种制度。

公司治理结构包括内部治理结构和外部治理结构。

内部治理结构主要包括产权结构、资本结构、制衡结构、激励机制、信息披露制度等。

外部治理结构主要包括：充分竞争的市场、法律环境、宏观经济环境、政治环境等。

过去20多年来，公司治理问题受到广泛的讨论和前所未有的共识，特别是1998年的亚洲金融危机、2001年的美国安然公司和世界通讯公司的丑闻，以及最近的次贷危机、雷曼公司的倒闭、“两房”和A I G被美国政府接管等等。

我国商业银行公司治理结构的问题及其完善对策
我国商业银行公司治理结构问题有三方面：
我国商业银行公司治理结构的设置不完善，权力散乱、监管组织混乱，使得公司管理不切实际。

第二，董事会的组成和职能的划分不够明确，董事会的主体地位不够突出，影响了公司的治理结构。

第三，治理结构中原有的产权结构规则落实不到位，监管机构的参与不够深入，使得公司治理结构混乱不堪。

完善商业银行公司治理结构的对策有三个方面：
第一，加强和完善公司内部治理结构。

主要包括：首先加强董事会、高管团队和信息披露机构的力量，明确责任分工；其次，深化治理经验共享，提高高层职业素质；再次，完善全员参与的制度，加强全面管理；最后，建立监督制度，强化可行性分析。

第二，加强和完善公司外部治理结构。

主要包括：一是加强市场环境监管，明确银行业监管机构的权利义务，建立股东权力及利益关系清晰的外部控制机制；二是加强市场内的常设机制监管，推动市场预警机制的建立；三是外部不良资产整合和处置，完善外部管理机制，建立内外部协调治理机制。

第三，加强和完善法治成文机制建设。

包括推动公司治理制度的完善，加强与国
家公法统一化，建立治理舆论监督机制，以及加大行业经验和专业技能、职业素质、核心竞争力等人才培养力度。

同时，通过在职培训，提高行业政策素养，丰富行业治理实践，以及独立法律顾问制度等，构建公司治理法治化环境。

国有商业银行公司治理存在的缺陷及其完善国有商业银行是我国金融体系中重要的一环，其公司治理的完善程度直接关系到银行的稳健经营和社会发展。

然而，当前国有商业银行的公司治理还存在以下缺陷：
一、权力过于集中。

国有商业银行中高管层和董事会的权力过于集中，决策主要由董事长和部分高管层掌控，导致了银行的运作和发展缺乏多元化和民主化。

二、内部监管不到位。

国有商业银行中的内部监管机制不够完善，监管人员的独立性、专业性和信誉度有待提高，导致了监管缺失和内控失灵的问题。

三、股权管理存在漏洞。

国有商业银行的股权管理存在漏洞，银行股东中存在政府、事业单位等非经营机构，导致了权责不清、利益分配不合理等问题。

为了完善国有商业银行的公司治理，可以从以下方面入手：
一、加强董事会组织架构建设。

完善国有商业银行的董事会组织架构，明确董事会主席、独立董事等职责，提高董事会的议事效率和决策科学性。

二、提高内部监管机制的效力。

国有商业银行应加强内部监管机制的建设，完善内部审计和风险管理等制度，加强内部监管人员的培训和考核，提高内部监管的专业性和有效性。

三、完善股权管理机制。

国有商业银行应完善股权管理机制，进一步明确股东的权利和责任，优化股权结构，提高银行的股东治理效
率和透明度。

综上所述，国有商业银行的公司治理存在缺陷，但可以通过完善董事会组织架构、提高内部监管机制的效力和完善股权管理机制等方面的改进来提高公司治理水平。

同时，政府监管部门应加强对国有商业银行的监管，促进银行的规范化和稳健经营。