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国际结算银行保函概述

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《国际结算》第07章 银行保函和备用信用证

《国际结算》第07章 银行保函和备用信用证
第七章 银行保函和备用信用证
➢银行保函的性质及作用 ➢银行保函的内容及种类 ➢银行保函的业务程序 ➢备用信用证
第一节 银行保函的性质及作用
一、银行保函的概念和性质 银行保函：是指银行应申请人或委托人 (合约、交易的一方)的请求向受益人(合 约、交易的另一方)开出的书面付款保证 承诺文件。 独立性保函 从属性保函
三、银行保函的特点 担保行的责任有时是第一性的，有时是 第二性的 银行保函是独立于基础合同的文件 担保行只处理单据而非基础合同
四、银行保函的作用 五、银行保函和信用证的比较 (一) 相同点 都是以银行信用来代替商业信用 都是独立文件 银行都只处理单据
(二) 两者的不同之处 适用范围不同 开立银行的责任不同 支付的款项性质不同 承担付款的银行不同 单据及要求不同
银行保函业务程序 课堂模拟
二、担保行审查及开具保函 担保行审查 担保行开立保函
三、受益人凭保函要求支付或索赔 四、担保人对申请人或反担保人的追索 五、保函的注销
第三节 备用信用证
一、备用信用证的定义 二、备用信用证的性质
不可撤销性的 独立性 单据性
三、备用信用证的关系人
申请人 开证行 通知行 提示人
受益人 保兑人 指口保函 -投标保函 -履约保函 -预付款保函 -留置金保函 -质量保函
进口保函 -付款保函 -租赁保函 -补偿贸易保函 -加工装配保函
其他保函 -借款保函 -海关免税保函 -透支保函 -保释金保函
第三节 银行保函的业务程序
一、申请人申请开立保函 保函申请书 交保证金或提供反担保 提供项目的有关批准文件、合同副本、 反担保文件、保函格式等
二、银行保函的当事人 申请人（Applicant） 受益人（Beneficiary） 担保人（Guarantor or Surety） 通知行（Advising Bank） 反担保人（Counter- Guarantor） 保兑行（Confirming Bank） 指示行（Instructing Bank）

国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证

国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证
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(1)委托人(PRINCIPAL)或称为投保人(APPLICANT)，是指向 银行提出申请并委托银行开立保函的当事人。 The principal is the person who requests a bank issues a guarantee for him. If the principal fails to fulfill his contractual obligations, he will be claimed (被索赔) after the payment being effected by the guarantor. The amount to be claimed will include the face value of the guarantee and the relevant interest. He may be required to place a partial or a full margin (押金，定金) with the guarantor (担保人) at the time of applying for L/G. 如果委托人不履行其合同义务，但保人付款后会向其索赔。 申请保函时，但保人可能就要求申请人付部分或全部押金。
受益人即基础合同的债权人，接受保函并有权按保函规定向 担保银行提出索赔的当事人。受益人是基础合同中与委托 人相对的当事人。
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(3) GUARANTOR 担保人 – The guarantor is a surety（担保人）, a bank or financial institution that issues a letter of guarantee undertaking to make payment to the beneficiary in the event of default of the principal against the presentation of a written demand and other specified documents.

保函产品介绍

保函产品介绍

保函产品介绍————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：ﻩ保函产品介绍一、保函概述保函,英文名为Leｔｔer ｏf Guａrａnｔeｅ，一般由银行开立。

它是根据申请人的请求，向受益人开立的书面保证文件，担保申请人如未对受益人履行某项义务、承担经济赔偿责任,则由银行作为担保人承担保函中所规定的付款责任。

它被广泛用于国际贸易，在国际结算中占有重要的地位。

由于其应用范围广、适用性强，所以目前也被越来越多地用于国内贸易。

保函的基本当事人有三人，即委托人（申请开立保函的企业)、受益人（保函项下被担保人）和担保人(银行）。

我行开立的保函遵循URDG(国际商会见索即付保函统一规则),从付款责任来说,我行承担第一性付款责任,从赔偿方式来说，属于无条件凭索付款，即只要保函受益人企业向我行提交声称对方违约的书面声明，我行在核实声明表面真实的情况下(即检验声明是否伪造)立即向受益人支付赔款,而不管对方是否实际违约以及申请人是否有能力偿付银行。

二、保函分类介绍目前在我行叙做量较大、适用性好的保函品种大致有投标保函、履约保函、预付款保函、质量／维修/预留金/留置金保函、付款保函、关税保函、加工贸易税款保付保函、网上支付税费担保保函、借款保函。

下面逐一介绍：(1)投标保函。

是指在以招标方式成交的工程建造和物资采购等项目中，应招标方的要求出具的、保证投标人在招标有效期内不撤标、不改标，中标后在规定时间内签订合同或提交履约保函的书面文件。

此种保函是对招标人的一种担保,万一中标人中标后反悔，不按规定签订合同，招标人可以凭保函得到补偿。

投标保函适用于所有公开招标、议标时,业主要求投标人缴纳投标保证金的情况，使用投标保函可以减少缴纳现金保证金引起的资金占用。

（2)履约保函、预付款保函。

履约保函是指应客户申请向工程承包项目中的业主或商品买卖中的买方出具的、保证申请人严格履行承包合同或供货合同义务的书面文件。

《国际结算》第6创新章：国际结算方式(三)：银行保函

《国际结算》第6创新章：国际结算方式(三)：银行保函
《国际结算》第6创新章：国 际结算方式(三)：银行保函
• 银行保函概述 • 银行保函的运作流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的发展趋势与展望
目录
Part
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求，向受益人出具的、承诺在申请人未能履行其 义务时，由银行承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面保证文件。
担保银行将保函及单据流转至申 请人，申请人确认无误后签署回 执。
银行保函的兑付
兑付条件
当发生符合保函条款的事件时，受益人可向担保银行请求兑付。
兑付流程
受益人提交兑付请求及相关证明文件，担保银行审核后进行兑付。
追偿权
若兑付后申请人未按照协议履行相关义务，担保银行有权向申请人追偿。
终止效力
兑付完成后，保函效力终止。
Part
05
银行保函的发展趋势与展望
电子化与数字化趋势
电子化与数字化已成为银行保函的发展趋势，通过电子化和数字化手段，保函的开立、 通知、修改和注销等流程更加便捷高效，降低了操作成本和时间成本。
电子化和数字化还提高了保函的安全性和可靠性，减少了伪造和欺诈的风险。同时，数 字化保函也便于保存和查询，提高了管理效率。
国际合作与标准化发展
随着国际贸易的不断发展，银行保函 的国际合作与标准化显得越来越重要。 各国银行和国际组织正在推动保函标 准的制定和实施，以促进保函业务的 规范化和便利化。
国际合作与标准化发展有助于提高保 函的国际认可度和接受度，降低交易 风险和成本，促进国际贸易的发展。
未来市场机遇与挑战
随着全球经济的发展和贸易的增加，银行保函市场将迎来更 多的机遇和挑战。未来，银行保函业务将更加多元化和个性 化，以满足不同客户的需求。

国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证

国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证
Next
(1)委托人(PRINCIPAL)或称为投保人(APPLICANT)，是指向 银行提出申请并委托银行开立保函的当事人。 The principal is the person who requests a bank issues a guarantee for him. If the principal fails to fulfill his contractual obligations, he will be claimed (被索赔) after the payment being effected by the guarantor. The amount to be claimed will include the face value of the guarantee and the relevant interest. He may be required to place a partial or a full margin (押金，定金) with the guarantor (担保人) at the time of applying for L/G. 如果委托人不履行其合同义务，但保人付款后会向其索赔。 申请保函时，但保人可能就要求申请人付部分或全部押金。
(2) “(On) Demand” Guarantee (“见索即付”保函) The beneficiary has the sole discretion (专有的决定权) to call the guarantee “on demand”. In other words, the bank must pay if called upon to do so by simply a written demand from the beneficiary without a written proof from a neutral third party or from the principal himself, even in circumstances that the claim is wholly unjustified. It is more favorable to the beneficiary and has gained general acceptance from prevailing banking and commercial practices. 见索即付保函项下，担保行在受益人书面索赔面前承担了无 条件的支付义务，不论基础交易合同的执行情况如何，也 不论受益人本身是否履行了合同中规定的义务，只要担保 行在保函的有效期内，收到了受益人所提交的符合保函条 款规定的书面索赔，就应该立即付款。

第七部分国际结算方式—银行保函课件

第七部分国际结算方式—银行保函课件

银行保函通常在国际贸易、工 程承包、投资等领域使用，作 为合同履行的担保措施。
银行保函的作用
01
02
03
提供担保
银行保函为交易双方提供 担保，保证被担保人按照 合同履行义务，防止对方 违约或欺诈行为。
降低风险
使用银行保函可以降低交 易风险，保障当事人的合 法权益，提高交易的安全 性。
促进交易
银行保函的出具和执行过 程规范、透明，有助于建 立互信关系，促进交易的 顺利进行。
建立风险预警机制，对各类风险进行 实时监测和预警，及时采取应对措施。
04 银行保函的国际 惯例与法规
国际商会《见索即付保函统一规则》
概述
该规则由国际商会制定，是关于 见索即付保函的国际惯例，为银 行保函业务提供了统一的规范和
标准。
主要内容
规定了见索即付保函的基本要素、 格式、内容、有效性等方面的要 求，以确保保函的可靠性和一致 性。
适用范围
适用于国际间的银行保函业务， 有助于促进国际经济贸易的顺利
进行。
联合国《独立担保和备用信用证公约》
概述
该公约由联合国制定，旨在规范独立担保和备用信用证的使用和 解义、法律地位、有效性、执行等 方面的规定，以保障当事人的权益和交易的公平性。
适用范围
适用于国际间的独立担保和备用信用证业务，有助于促进国际经济 贸易的规范化和法制化。
总结词
除了贸易和工程项目领域，银行保函还 广泛应用于其他领域，如融资、租赁等。
VS
详细描述
在融资领域，银行保函可以作为担保，为 企业提供融资支持。例如，企业可以向银 行申请开具银行保函，以保证其按时还款。 在租赁领域，银行保函可以作为担保，确 保承租人按期支付租金。此外，在投资领 域、保险领域等，银行保函也发挥着重要 的作用。

银行保函

银行保函
国际结算”方式”——银行保 函
• • • • • • • 教学内容： 银行保函概述 银行保函的性质及作用 银行保函的开立及业务处理 银行保函与跟单信用证的异同 备用信用证 备用信用证与银行保函的关系
一、银行保函概述
（一）保函的产生 商业信用—担心违约等 （二）定义：银行保函（Letter of Guarantee， 简称L/G）又称作银行保证书，它是商业银行根 据申请人的要求，以自身的信用向受益人开出的、 担保申请人正常履行合同义务的书面保证文件。
银行保函的种类
一、根据保函与基础交易合同的关系，分为： （一）从属性保函:担保人的责任是属于第二性的付款责任， （二）独立保函:独立性保函则不同，它虽是依据基础合同开立，但一
经开立，便具有独立的效力，是自足文件，
二、根据保函项下支付前提的不同，分为： （一）付款类保函：指担保银行应买方的申请而向卖方出具的，保证买方履行因
• • • • • • • • • •
履约银行保函格式 履约银行保函 开具日期： (甲方名称) 号合同履约保证金 本保函作为贵方与 (以下简称乙方)于 年 月 日就 项目(以下简称项目)项下提供 ，签订 的 号合同的履约保证金。 银行(以下简称银行)无条件地、不可撤销地具结保证本行、 其继承人和受让人无追索地向贵方以 (货币名称)支付总额不超过 (金额数量)，即相当于合同价格的 %。 并以此约定如下： 1. 乙方未能忠实地履行所有合同文件的规定和双方此后一致同意修改、补充 和变动，包括更换或修补贵方认为有缺陷的货物(以下简称违约)，只要贵方 确定，无论乙方有任何反对，本行将凭贵方的书面违约通知，立即按贵方提 出的不超过上述累计总额的金额和按该通知中规定的方式付给贵方。 致
• 2. 本保证金项下的任何支付应为免税和净值，无论任何人以何种理 由提出扣减现有或未来的税费、关税、费用或扣款，均不能从本保证 金中扣除。 • 3. 本保证函的规定构成本行无条件的、不可撤销的直接义务。今后 任何对合同条款的修改、贵方在时间上的通融、其他宽容、让步或由 贵方采取的除了本款以外都适用的可能免除本行责任的任何删除或其 他行为，均不能解除或免除本行在本保证函项下的责任。 • 4. 本保证函在从合同签订之日到项目验收合格之日后28日内保持有 效。 • • 谨启 • 出证行名称： • 签 字： • (印刷姓名和职务) • 公 章：

大学教育-国际结算-第六章--保函

索赔的最后日期） 失效事件。并不是指事件本身，而是证明失
效事件发生的单据被提交的日期 • 如果既规定失效时间又规定了失效事件，则
以较早发生者为失效日 • 如果保函没有规定失效日或失效事件，则保
函自开立日起三年之后终止
五、保函的内容
当出现下述情况时，保函也失效，无论保函 是否退还给担保人： 一是保函金额随着保函项下的支付而递减， 在全部金额支付完毕后，保函即失效； 二是如果受益人以书面声明形式解除担保人 的责任，并将保函及修改退还给担保人，该 保函的效力告终。
• 见索即付保函或保函是指任何已签署的承诺， 无论其如何命名或描述，该承诺保证凭相符索 赔的单据进行付款。
一、Definition
• 银行应申请人的要求向受益人开出的书面付款 保证承诺。银行保证在申请人未履行某项义务 或受益人在履行了合同义务后凭相符单据支付 一定款项给受益人。
• 银行承担了支付的或有可能
六、银行保函的种类
• 出口类保函（申请人是出口商） • 进口类保函（申请人是进口商） • 其它
• 从属性保函 • 独立性保函
• 信用类保函 • 付款类保函
• 直接保函 • 间接保函
六、银行保函的种类
• 所谓从属性保函，是将保函置于基础合同的从属 地位，以合同条款为中心来判断保函项下的索赔 是否成立。
• 是银行为出口方提前收回留置金所做的归还承 诺。
• 留置金保函维修保函中的一个类别，所以单独 开立留置金保函在业务中已不多。
质量保函(Quality Guarantee)和维修保函
(Maintenance Guarantee)
• 是担保行对合同标的物的质量所出具的保函,担 保行向受益人保证申请人所提供的货物或承建 的工程符合合同所规定的质量标准,一旦标的物 的质量不符要求而申请人又不能维修时,就由担 保行向受益人进行赔偿。

国际结算银行保函


（三）流通转让
• 流通转让（Negotiation）可以是： • 1.转让人经过单纯交付或背书交付票据给受让人，受让人善意
地支付对价取得票据，不必通知原债务人。 • 2.受让人取得票据，即取得它的全部权利，他可以用自己的名
义对票据上的所有当事人起诉。 • 3.受让人获得票据权利优于其前手权利，即受让人的权利不受
（二）大陆法系
奥地利、比利时、丹麦、芬兰、法国、德国、希腊、 匈牙利、意大利、卢森堡、摩纳哥、荷兰、挪威、波兰、 苏联、瑞典、瑞士、巴西、日本于1930年批准了所谓的 《1930年日内瓦公约》（Geneva Conventions of 1930）， 包括以下三部公约：规定了汇票和本票统一法的公约 （Uniform Law for Bills of Exchange and Promissory Notes）、某些与汇票和本票相关的法律冲突的公约，以 及有关汇票和本票印花税合保函规定的索偿条件,包括受 益人证明、申请人违约声明和其他有关文件(单据)；
• 3.既可以用做各种商务支付的手段,以解决交易中合同价款及 费用的支付问题,又可以用来作为对履约责任人必须按期履行 其合同义务的制约手段和对违约受害方的补偿保证工具；
• 4.通常保函上会有自动展期条款,即保函在到期时自动续期一 年之类的字句,令业务方便操作和减省成本。
第一节 票据概述
• 一、票据的定义 • 二、票据流通的形式 • 三、票据的法律系统 • 四、票据的特征
一、票据的定义
• 广义的票据是指商业上的权利单据（Document of Title），它 作为某人的、不在其实际占有下的金钱或商品的所有权的证 据。
• 狭义的票据是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票 据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额，可以流 通转让。

国际结算之担保业务介绍


01
国际法规：遵守国际法规，如《国
际商会见索即付保函统一规则》等
02
国内法规：遵守国内法规，如《中
华人民共和国担保法》等
03
反洗钱法规：遵守反洗钱法规，如
《反洗钱法》等
04
合规审查：定期进行合规审查，确
保担保业务符合法规要求
谢谢
1
提交申请：向银行提交担保业务申请，包括申请人信息、担保金额、担保期限等
2
审核申请：银行对申请进行审核，包括申请人信用状况、担保物状况等
3
签订合同：审核通过后，与银行签订担保合同，明确双方的权利和义务
4
提供担保物：按照合同约定，提供相应的担保物，如房产、车辆等
5
办理手续：办理相关手续，如抵押登记、保险等
跨境支付：通过 跨境支付技术实 现担保业务的全
球化和便捷化
担保业务的数字化
区块链技术：利 用区块链技术提 高担保业务的安
全性和透明度
智能合约：通过 智能合约实现担 保业务的自动化
和智能化
云计算：利用云 计算技术提高担 保业务的处理速
度和效率
大数据：利用大 数据技术对担保 业务进行风险评
估和预测
担保业务的合规性
05
法律风险：法律法规变 化、合同纠纷等
07
环境风险：自然灾害、 气候变化等
02
信用风险：交易对手违 约、信用评级下降等
04
操作风险：操作失误、 系统故障等
06
道德风险：欺诈、舞弊 等
担保业务的风险评估
评估担保业务的 信用风险，包括 借款人的信用状 况、还款能力等
评估担保业务的 市场风险，包括 汇率风险、利率
0 2 提高交易效率。
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（四）保函的编号和开立日期 保函编号的作用是为了便于银行内部管 理工作。保函的开立日期一般情况下极为保函的 生效日期，有利于确定银行的担保责任。 （五）保函金额 保函金额是银行担保的限额，通常也是 受益人的最高索偿金额。保证金额可以是具体的 金额，也可以用交易合同金额的一定百分比表示， 一般要写明货币种类。金额的大小写要完整、一 致。 （六）保函的有效期限和终止到期日 包含的有效期限是受益人索偿要求送达 担保行的最后期限。保函的终止到期日是担保行 解除其担保责任的最后期限。
银行保函的开立
一、直接开给受益人
受益人
③ ④ ⑤ ①
申请人
② ⑥
⑦
担保行
说明 ①申请人和受益人之间签订合同或协议； ②申请人向担保行提出开立保函的申请； ③担保行向受益人直接开出保函； ④受益人在发现申请人违约后，向担保 行提出索赔； ⑤担保行向受益人进行赔付； ⑥担保行在赔付后向申请人索赔； ⑦申请人赔偿担保行损失。
三、银行保函的当事人 委托人/申请人 Principal/Applicant 受益人 Beneficiary 担保行 Guarantor Bank 转递行/通知行 Transmitting Bank/Advising Bank 转开行 Reissuing Bank 反担保行 Counter Guarantor Bank 保兑行 Confirming Bank
① 担保行
③
⑤
⑨ ⑧ ④ 保兑行
⑦ 受益人
通知行／转开行 ⑥
⑦
受担保行的委托将 保函通知或传递给 受益人的银行。 责任：表面真实性、 免责
说明：
①委托人向担保行提出开立保函的申请； ②委托人寻找反担保人； ③反担保人向担保行出具不可撤销的反担保； ④有时，担保行需要保兑行对其保函加具保兑； ⑤担保行将其保函寄给通知行，请其通知受益人或 重新开立以受益人为抬头的保函； ⑥通知行／转开行将保函通知／转开给受益人； ⑦受益人发现委托人违约时，向担保行／转开行／ 保兑行索偿，担保行赔付； ⑧保兑行赔付后，向担保行索偿，担保行赔付； ⑨担保行赔付后，向反担保人索偿，反担保人赔付； ⑩反担保人赔付后，向委托人索偿，委托人赔付。
银行保函
国际结算方式——银行保函




银行保函概述 银行保函的开立 银行保函业务的处理 银行保函的种类 银行保函与跟单信用证的异同 备用信用证
一、银行保函的定义和作用
定义：银行保函（Letter of Guarantee，简 称L/G）又称作银行保证书，它是商业银行 根据申请人的要求向受益人开出的担保申 请人正常履行合同义务的书面证明。
特点
1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无 法辨别保函真伪，因此无法保障自身的 权益 3、索偿不方便 由于受益人的权利不能够得到有效保证，不 愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少 开立。
二、通过通知行通知
受益人
①
申请人
⑥
⑤
④
②
⑦

⑧
通知行
③ ⑤ ⑥
担保行
说明 ①申请人和受益人之间签订合同或协议； ②申请人向担保行提出开立保函的申请； ③担保行开出保函后，将保函交给通知行通 知受益人； ④通知行将保函通知给受益人； ⑤受益人在申请人违约后通过通知行向担保 行索赔； ⑥担保行赔付； ⑦担保行赔付后向申请人索赔； ⑧申请人赔付。
作用：概括而言，保函从其本质上来说具 体有两大基本作用：第一，保证合同价款 的支付；第二，发生合同违约时, 对受害方 进行补偿并对违约责任人进行惩罚。
银行保函样本 开证银行：__________________________________ 地 址：_______________________________________ 致： 我行客户____________________有限公司。开户帐号： ________________ 因开发投资“ 项目”需要资金，向贵财团公司申请 借款人民币 亿元，期限____年，年利息执行国家银行存款利息， 我行在此愿意为该公司提供不可撤消的借款偿还担保。 该担保函的金额含借款的本金及所有应付利息借款到期，如果该公司无 能力清偿借款本息，则由我行无条件直接支付借款本息。 本行授权以下签定官员，并签发确认上述担保不可拒付的经济责任。 银行名称：_________________________ 银行地址：__________________________ 行 号：____________________________ 工 号：____________________________ 联系人：业务行长： 电话： 业务主任： 电话： 行长： 二○○四年 月 日
（七）当事人的权利和义务 保函应明确申请人、受益人、担保行及涉及 的其他各当事人的责任和权利。 （八）索偿条件 即判断是否违约和凭以索偿的条件，对此， 有以下几种不同意见： （1）以担保行的调查意见作为是否付款的依据； （2）凭申请人的违约证明付款； （3）凭受益人提交的复合保函规定的单据或证 明文件付款。（目前多采取此意见） （九）其他条款 包括与包含有关的转让、保兑、修改、撤销 和仲裁等内容。
四、银行保函的内容
（一）保函当事人（受益人、申请人、担保行、通 知行或转开行）的完整名称和详细地址地址 其中担保行的地址实际保函的法律适用性问 题，以及受益人的交单地点和保函本身的到期 地点。另外，受益人的名称和地址不得有误， 否则，通知行或转开行无法及时通知或转发。 （二）保函的性质 保函的性质即保函的种类。不同种类的保函 有特定的职责和义务。 （三）合同的主要内容 因为交易双方的责任义务是根据交易合同来 确定的，因此，交易合同是保函担保的标的物。 所以保函中必须说明交易合同的内容、合同编 号、开立日期、签约双方、有无修改等。
二、银行保函的一般业务程序
银行保函的业务程序如下：
委托人
开立保函的商 业银行 因业务的不同，可以是 投标人、供货人、卖方、 买方、承租人等。说明 保函的适用范围是很广 泛的。
② ⑩
指接受申请人的委托向 担保行出具不可撤销反 担保，并承诺在申请人 违约时，负责赔偿担保 行的人。
反担保人
根据担保行的要 求，在保函上加 具保兑的银行， 亦称第二担保行