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2013企业所得税年度纳税申报表

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2013年度所得税汇算清缴申报表(带公式)

2013年度所得税汇算清缴申报表(带公式)
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 税款所属期间： 2013年1月1日至2013年12月31日 纳税人名称: 纳税人识别号: 金额单位：元（列至角分） 项目 类别 行次 企业填列数 中介确认数 1 一、营业收入（填附表一） 554,563.11 554,563.11 2 减：营业成本（填附表二） 209,154.10 209,154.10 营业税金及附加 3 1,996.43 1,996.43 销售费用（填附表二） 4 196,331.10 196,331.10 5 管理费用（填附表二） 1,174,940.47 1,174,940.47 财务费用（填附表二） 利润 6 -18,879.41 -18,879.41 总额 7 资产减值损失 计算 8 加：公允价值变动收益 投资收益 9 10 二、营业利润 -1,008,979.58 -1,00பைடு நூலகம்,979.58 11 加：营业外收入（填附表一） 12 减：营业外支出（填附表二） 13 三、利润总额（10＋11－12） -1,008,979.58 -1,008,979.58 14 加：纳税调整增加额（填附表三） 63,068.02 63,068.02 15 减：纳税调整减少额（填附表三） 16 其中：不征税收入 17 免税收入 应纳 18 减计收入 税所 19 减、免税项目所得 得额 20 加计扣除 计算 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） -945,911.56 -945,911.56 24 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 25 应纳税所得额（23－24） -945,911.56 -945,911.56 26 税率（25%） 25.00% 25.00% 27 应纳所得税额（25×26） 28 减：减免所得税额（填附表五） 29 减：抵免所得税额（填附表五） 30 应纳税额（27－28－29） 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 应纳 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 税额 33 实际应纳所得税额（30＋31－32） 计算 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 36 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 37 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 38 合并纳税企业就地预缴的所得税额 39 40 本年应补（退）的所得税额（33－34） 附列 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 资料 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 审核人： 受理填报日期：

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)
纳税人识别号 □税票先到 申报日期 汇总申报模式： 类别 行次 1 2 3 4 利 5 润 6 总 7 额 8 计 9 算 10 11 12 13 14 15 应 16 纳 17 税 18 所 19 得 20 额 21 的 22 计 23 算 24 25 26 27 28 29 应 30 纳 所 31 得 32 税 33 额 34 的 35 计 36 算 37 38 39 40 附列 41 资料 42 43 总 分 机 构 44 45
总 分 机 构 46 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税 额
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 纳税人名称 所属时期 补充申报类型： 项目 金额 一、营业收入（填附表一） 减：营业成本（填附表二） 营业税金及附加 销售费用（填附表二） 管理费用（填附表二） 财务费用（填附表二） 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 二、营业利润 加：营业外收入（填附表一） 减：营业外支出（填附表二） 三、利润总额（10＋11－12） 加：纳税调整增加额（填附表三） 减：纳税调整减少额（填附表三） 其中：不征税收入 免税收入 减计收入 减、免税项目所得 加计扣除 抵扣应纳税所得额 加：境外应税所得弥补境内亏损 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 应纳税所得额（23－24） 税率（25%） 应纳所得税额（25×26） 减：减免所得税额（填附表五） 减：抵免所得税额（填附表五） 应纳税额（27－28－29） 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 实际应纳所得税额（30＋31－32） 减:本年累计实际已预缴的所得税额 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 合并纳税企业就地预缴的所得税额 本年应补（退）的所得税额（33－34） 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 总机构应分摊所得税额（40行×总机构应分摊 预缴比例） 财政集中分配所得税额（40行×总机构预缴所 在地分配比例） 分支机构应分摊所得税额（40行×分支机构应 分摊比例） 至

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表企业名称：x公司统一社会信用代码：纳税人识别号：税务登记号：报送地税务机关：税务局第一部分：纳税人基本信息1. 企业名称：x公司2. 统一社会信用代码：3. 纳税人识别号：4. 税务登记号：5. 投资方情况：详见附表一6. 法定代表人姓名：7. 法定代表人8. 注册地质：9. 企业类型：10. 所属行业：11. 税务负责人姓名：12. 税务负责人13. 联系人姓名：14. 联系人15. 邮政编码：第二部分：企业所得税汇总纳税情况1. 应纳税所得额计算销售收入（不含税）：元销售成本（不含税）：元营业税金及附加（不含税）：元税务机关认定的其他费用需要予以加总计的（不含税）：元财产转让收入（不含税）：元财产转让成本（不含税）：元坏账损失：元盈余公积金转增资本金：元盈余公积金提取：元应纳税所得额合计：元2. 税费调整税务机关调整前应纳所得税额：元税务机关调整因素：详见附表二税务机关调整后应纳所得税额：元3. 减免税额优惠政策减免税额：元地方税种减免税额：元其他减免税额：元减免税总额：元4. 发生税款应纳税所得额：元税费调整后应纳所得税额：元减免税总额：元发生的税款：元5. 已缴税额本年度已缴所得税额：元上年度留抵税额：元上年度已缴税额：元其他年度已缴税额：元已缴税总额：元6. 应补（退）税额应补（退）税额：元第三部分：附表信息附表一：投资方情况投资方名称投资金额（万元）投资比例投资方A x %投资方B x %投资方C x %投资方D x %附表二：税务机关调整因素调整项目调整金额（万元）调整因素A x调整因素B x调整因素C x调整因素D x。

企业所得税年度申报表模板

企业所得税年度申报表模板

企业所得税年度申报表模板
企业所得税年度申报表模板是一个用于填报企业所得税年度纳税情况的表格，它包括了企业的各项收入、支出、税前扣除、纳税调整等内容。

模板的格式和内容可能因国家或地区的税法规定而有所不同。

以下是一个简化的企业所得税年度申报表模板示例，仅供参考：
企业所得税年度申报表
纳税人识别号： [填写纳税人识别号]
纳税人名称： [填写纳税人名称]
填报日期： [填写申报日期]
一、收入总额
1.营业收入
2.投资收益
3.其他收入
二、税前扣除
1.营业成本
2.税金及附加
3.期间费用（管理费用、销售费用、财务费用）
4.资产减值损失
5.其他税前扣除
三、纳税调整
1.纳税调整增加额
2.纳税调整减少额
四、应纳税所得额
五、税率及税额计算
1.适用税率
2.应纳税额
六、减免抵免税额
1.免税收入
2.减免税额
3.抵扣税额
七、实际应纳税额
八、其他说明事项
[填写其他需要说明的事项]
请注意，这只是一个简化的示例模板，实际的企业所得税年度申报表可能包含更多的栏目和细节。

具体的模板格式和内容应根据当地税法规定和税务机关的要求来确定。

建议您在填报前咨询当地税务机关或专业税务顾问，以确保填报正确、合规。

企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表申报年度：2013纳税人识别号：纳税人名称：税款所属时期：2013年01月01日至2013年12月31日中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）纳税人名称：企业所得税年度纳税申报表附表一（1）收入明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分）企业所得税年度纳税申报表附表二（1）成本费用明细表填报时间:年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）法定代表人（签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章)：法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表境外所得已纳税款抵扣方法:分国不分项抵扣填报时间：年月日金额单位:元（列至角分)经办人(签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表经办人(签章）: 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章)：法定代表人（签章)：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章)：法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十资产差值准备项目调整明细表填报日期：年月日金额单位：元(列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表经办人(签章）：法定代表人（签章）：会企01表资产负债表纳税人识别号: 填表日期：所属期：企业负责人：财会负责人: 制表：会企02表利润表纳税人识别号: 填报日期：年月日所属期：编制单位：单位：元(列至角分）会企03表现金流量表纳税人识别号：填报日期：年月日所属期：会企04表所有者权益（股东权益）变动表纳税人识别号: 填报日期：年月日所属期：。

企业所得税年度纳税申报表(表样)

企业所得税年度纳税申报表(表样)

企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表金额单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目表－7－企业所得税年度纳税申报表附表五境外所得税抵扣计算明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):－8－企业所得税年度纳税申报表附表六减免税优惠明细表填报时间：年月日－9－经办人（签章）：法定代表人（签章）：－10－年度纳税申报表附表七保险准备金提转差纳税调整表填报时间：年月日企业所得税年度纳税申报表附表八广告费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九合计－14－－15－－16－资产处理纳税调整明细表负债计算－17－－18－总、分支机构或营业机构应纳所得税额分配情况表－19－向境外支付有关费用情况申报表金额单位：元－21－－22－－23－《金融企业收入明细表》、《金融企业成本费用明细表》修改说明新的会计准则出台后，金融企业收入、支出的分类及内容变化较大，与原表相比较，本表主要是根据新的〈企业会计准则第30 号——财务报表列报〉相关要求进行内容调整。

一、考虑涉及银行、保险、证券三种类型的报表，各自有个性的、独立的要求，因此在报表内容中进行了二级分类，便于纳税人填报。

二、考虑与主表的衔接，避免内容重复，取消了原来金融企业成本费用表中的“期间费用合计”相关内容。

三、考虑尽量根据会计制度核算结果填报金融企业收入、成本费用，其它待调整和确认项目纳入调整表中一并进行反映，因此建议删除原表中“视同销售”及“税收上应确认”两块内容。

目前设计的表样保留了上述内容，待领导确定。

四、考虑与主表内容可能重复，在成本费用表中的“营业支出及损失”项下的“营业税金及附加”和“业务及管理费”两块内容无必要分类列明。

因此建议设计为只反映“营业支出及损失”项下的“其中：资产减值损失”内容，前述两块内容不再列明。

企业所得税年度纳税申报表(全)


中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（ 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称: 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分） 项目 金额 类别 行次 一、营业收入（填附表一） 1 减：营业成本（填附表二） 2 营业税金及附加 3 销售费用（填附表二） 4 管理费用（填附表二） 5 财务费用（填附表二） 6 利润总 资产减值损失二、营业利润 10 加：营业外收入（填附表一） 11 减：营业外支出（填附表二） 12 三、利润总额（10＋11－12） 13 加：纳税调整增加额（填附表三） 14 减：纳税调整减少额（填附表三） 15 其中：不征税收入 16 免税收入 17 减计收入 18 应纳税 减、免税项目所得 19 所得额 加计扣除 20 计算 抵扣应纳税所得额 21 加：境外应税所得弥补境内亏损 22 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 23 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 24 应纳税所得额（23－24） 25 税率（25%） 26 应纳所得税额（25×26） 27 减：减免所得税额（填附表五） 28 减：抵免所得税额（填附表五） 29 应纳税额（27－28－29） 30 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 31 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 32 应纳税 实际应纳所得税额（30＋31－32） 33 额计算 减:本年累计实际已预缴的所得税额 34 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 35 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 36 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 37 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 38 合并纳税企业就地预缴的所得税额 39 本年应补（退）的所得税额（33－34） 40 附列资 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 41 料 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 42 主管税务机关受理专用章: 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 受理人: 经办人： 经办人及执业证件号码： 受理日期：年 月 日 申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日

企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表一、引言企业所得税是指企业根据国家的有关税法规定，按照一定的税率和税基进行计算，并上报给税务部门的一种税收。

企业所得税的纳税申报工作是每个企业每年都要进行的重要工作之一，它涉及到企业财务状况、经营收入和支出等重要信息，对于税务部门的征税工作及企业的经营管理都具有重要意义。

二、表格结构企业所得税年度纳税申报表通常由以下几个主要部分组成：1. 表头信息表头信息包括申报表的编号、申报期、纳税人识别号、纳税人名称等基本信息，用于标识和识别纳税申报表的相关信息。

2. 企业基本情况企业基本情况部分包括企业名称、注册地址、法定代表人等信息，这些信息是作为企业纳税人的基本信息，用于确认纳税人的身份和资格。

3. 会计核算信息会计核算信息是企业所得税申报表中最核心的部分，主要包括企业利润总额、应纳税所得额、已预缴税额等重要信息。

通过填写这些信息，税务部门可以计算企业的应缴税额。

4. 税务稽查信息税务稽查信息是税务部门对企业所得税申报表进行审查的结果。

这部分内容包括税务部门的审核意见、审核结论等信息，用于标识申报表的合规性和真实性。

5. 企业联系信息企业联系信息是纳税人在纳税申报过程中提供的联系方式，包括联系电话、邮箱等，方便税务部门与纳税人进行沟通和协调。

三、填写指南在填写企业所得税年度纳税申报表时，需要注意以下几个事项：1. 准备相关材料在填写申报表之前，需要准备好相关的会计报表和财务资料。

这些材料包括财务报表、纳税申报表等相关文件，确保填写申报表时的准确性和完整性。

2. 按规定填写信息在填写申报表时，需要按照税法的规定填写相关的信息。

保证填写的信息真实、准确、完整，避免填写错误或漏填等情况的发生。

3. 注意税率和税基在计算企业应缴税额时，需要根据税率和税基进行计算。

要仔细阅读税法中有关税率和税基的规定，确保计算准确。

4. 保留相关证据和文件在填写申报表之后，需要保留好相关的证据和文件。

这些文件包括会计凭证、纳税申报表等，用于税务部门的查验和核对。

A06SZ001中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,适用于2008-2013年)

A06SZ001 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2008年版）
税款所属期间： 年 月 日至 年 纳税人名称: 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 项目 类别 行次 1 一、营业收入（填附表一） 2 减：营业成本（填附表二） 营业税金及附加 3 销售费用（填附表二） 4 管理费用（填附表二） 5 财务费用（填附表二） 利润 6 总额 7 资产减值损失 计算 8 加：公允价值变动收益 投资收益 9 10 二、营业利润 11 加：营业外收入（填附表一） 12 减：营业外支出（填附表二） 13 三、利润总额（10＋11－12） 14 加：纳税调整增加额（填附表三） 15 减：纳税调整减少额（填附表三） 16 其中：不征税收入 17 免税收入 应纳 18 减计收入 税所 19 减、免税项目所得 得额 20 加计扣除 计算 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 24 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 25 应纳税所得额（23－24） 26 税率（25%） 27 应纳所得税额（25×26） 28 减：减免所得税额（填附表五） 29 减：抵免所得税额（填附表五） 30 应纳税额（27－28－29） 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 应纳 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 税额 33 实际应纳所得税额（30＋31－32） 计算 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 36 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 37 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 38 合并纳税企业就地预缴的所得税额 39 40 本年应补（退）的所得税额（33－34） 附列 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 资料 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章： 经办人： 申报日期： 年 月 代理申报中介机构公章： 经办人及执业证件号码： 日 代理申报日期： 年 月 月 日

《企业所得税年度纳税申报表》完全版

《企业所得税年度纳税申报表》完全版（年度）纳税人名称（公章）：纳税人地税计算机代码：纳税人联系电话：主管税务机关：告之事项一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。

二、填报申报表种类要求执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。

执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。

执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》等会计制度的纳税人，年度申报表时需填报15张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》、附表二（1）《成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（1）《坏账损失明细表》。

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金额单位：元（列至角分） 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 102,861.60 299.99 0.00 0.00 0.00 -103,161.59 0.00 0.00 -103,161.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -103,161.59 0.00 0.00 0.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 主管税务机关受理专用章: 受理人: 受理日期：年 月 日
40 本年应补（退）的所得税额（33－34） 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人及执业证件号码： 申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日
中华人民： 2013 年 5 月 1 日至 纳税人名称:惠州市风云居建筑装饰工程有限公司 纳税人识别号: 441302066708976 纳税人编码： 4413020022709 项目 类别 行次 1 一、营业收入（填附表一） 2 3 4 5 利润 总额 计算 6 7 8 9 减：营业成本（填附表二） 营业税金及附加 销售费用（填附表二） 管理费用（填附表二） 财务费用（填附表二） 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 2013 年 12月 31 日
10 二、营业利润 11 加：营业外收入（填附表一） 12 减：营业外支出（填附表二） 13 三、利润总额（10＋11－12） 14 加：纳税调整增加额（填附表三） 15 减：纳税调整减少额（填附表三） 16 其中：不征税收入 17 免税收入 应纳 税所 得额 计算 18 减计收入 19 减、免税项目所得 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 24 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 25 应纳税所得额（23－24） 26 税率（25%） 27 应纳所得税额（25×26） 28 减：减免所得税额（填附表五） 29 减：抵免所得税额（填附表五） 30 应纳税额（27－28－29） 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 应纳 税额 计算 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 33 实际应纳所得税额（30＋31－32） 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 37 38 39 附列 资料 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 合并纳税企业就地预缴的所得税额