下载文档原格式
内部控制鉴证报告英文版English:Internal control is an essential component of an organization's governance structure, encompassing the policies, procedures, and practices implemented to ensure the achievement of objectives, reliability of financial reporting, and compliance with laws and regulations. As auditors, our responsibility is to evaluate and provide assurance on the effectiveness of internal control systems. This involves assessing the design and implementation of controls, as well as testing their operating effectiveness. Through our examination, we identify strengths and weaknesses in the internal control environment, including any deficiencies that could potentially lead to material misstatements in the financial statements. Our ultimate goal is to offer recommendations for improvement, enhancing the organization's ability to safeguard assets, maintain accurate records, and operate efficiently. We conduct our audit in accordance with generally accepted auditing standards, which require us to exercise professional skepticism and perform procedures to obtain reasonable assurance about whether the internal control system is effective in achieving its objectives. Additionally, we communicateour findings and recommendations to management and those charged with governance, providing them with valuable insights to enhance oversight and governance processes.中文翻译:内部控制是组织治理结构的重要组成部分，包括实施的政策、程序和做法，旨在确保实现目标、财务报告的可靠性以及遵守法律法规。
中泰化学：套期保值业务内部控制制度(2012年3月)新疆中泰化学(集团)股份有限公司套期保值业务内部控制制度第一章总则第一条为了规范公司套期保值业务(以下简称“套保业务”)的经营行为和业务流程,加强公司对期货套保业务的内部控制,防范交易风险,确保公司金融资产和套期保值资金的安全,根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》、深交所中小企业板商品期货套期保值业务相关信息披露规定及国家有关法律法规制定本管理制度。
第二条公司进行商品期货套期保值业务为规避PVC 价格波动对生产经营产生的不利影响,化解价格风险。
不得进行商品期货的投机交易和套利交易。
第三条公司套期保值业务仅限于在大连商品交易所挂牌的PVC 期货合约,不从事其他任何场所任何品种的期货交易或相关的衍生品交易。
第四条套期保值交易使用大连商品交易所的PVC合约,起始方式为卖开仓,终止合约方式为买平仓、实物交割等。
第五条公司进行商品期货套期保值业务,在期货市场建立的头寸数量原则上不得超过实际现货生产数量的30%,期货持仓量不得超过规定的套期保值的现货量。
第六条期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配,签订现货合同后,相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。
第七条从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。
不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。
套期保值保证金不超过30000 万元人民币。
第八条公司制定年度套期保值业务计划,报公司董事会审批后执行。
销售总公司根据年度套期保值业务计划,制定套期保值业务方案,报期货业务决策委员会审批后由公司期货交易员执行。
公司套期保值业务的日常交易,由期货交易员上报申请,经批准后建仓交易。
第二章组织机构设置第九条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下:期货业务决策委员会分管销售副总经理财务资产部证券部、审计部期货业务核算期货业务风控、监督销售总公司期货业务中心第十条公司按以上组织机构设置相应岗位,具体如下:1、交易员:由销售总公司专职人员担任;负责监控市场行情、执行套期保值交易方案、在开仓申请书授权范围内执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理。
内部控制鉴证报告在企业经营管理中，内部控制是一个至关重要的部分。
它旨在帮助企业有效地管理风险和确保业务活动的合理性、安全性和有效性。
为了验证企业的内部控制是否符合标准和建议，许多企业决定进行内部控制鉴证。
内部控制鉴证报告作为鉴证的最终结果，对于企业的经营决策和外部利益相关者的信心起到至关重要的作用。
内部控制鉴证报告主要由独立的第三方鉴证机构编制。
这个机构会根据一定的鉴证方法和标准，对企业的内部控制进行全面的评估和审查。
通过对内部控制的测试、实地考察以及审核企业内部文件，鉴证机构能够形成一个客观、准确的内部控制鉴证报告。
内部控制鉴证报告一般包括以下几个方面的内容。
首先是对企业内部控制的总体评价，鉴证机构会根据鉴证结果对企业的内部控制制度和流程进行综合评估，包括其理论基础的合理性、流程的严密性和制度的完备性等。
其次，报告还会详细列出可能存在的风险和问题，并提供相应的改进意见和建议。
鉴证机构会根据实际情况对内部控制存在的问题进行分类和分析，然后提供具体的解决办法，帮助企业解决可能存在的风险和困难。
此外，内部控制鉴证报告还会对企业内部控制的合规性进行评估。
鉴证机构会检查企业是否根据相关法律法规制定了相应的内部控制制度，并判断企业内部控制是否符合法律法规的要求。
内部控制鉴证报告对于企业经营管理具有重要的意义。
首先，它可以帮助企业发现和解决内部控制存在的问题和风险。
通过对内部控制的全面鉴证，企业可以及时发现可能存在的问题和风险，并采取相应的措施进行改进，以保证企业的正常运营和发展。
其次，内部控制鉴证报告可以提高企业的信誉度和市场竞争力。
作为独立第三方编制的报告，它可以为外部利益相关者提供一个客观、准确的评价。
这不仅可以增加外部利益相关者对企业的信心，也可以提高企业在市场上的竞争力。
最后，内部控制鉴证报告对于企业的合规运营非常重要。
鉴证机构会对企业的合规制度进行评估，确保企业的经营活动符合法律法规的要求。
这对于企业保持良好的企业形象、避免违法行为具有积极的促进作用。
中国石油化工股份有限公司2011年度内部控制评价报告中国石油化工股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合中国石油化工股份有限公司（以下简称“公司”或“中国石化”）《内部控制手册》及其检查评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明本报告已于2012年3月23日经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
建立、维护并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果，促进公司实现发展战略。
公司内部控制考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内部控制目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。
本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。
二、内部控制评价工作的总体情况（一）中国石化全面贯彻落实国家财政部等五部门发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》（“内控规范”），建立全要素的内部控制，使中国石化两级内控制度体系更加趋于完善。
1.总部层面，自2010年6月份开始，公司内控办公室将2010年版《内部控制手册》（“内控手册”）与基本规范及配套指引逐条对比分析，制定出详细的工作方案，历时半年完成修订工作，并广泛征求意见，经公司内部控制领导小组、董事会审议通过后，于2011年1月1日起正式发布实施《中国石化内部控制手册（2011年版）》，包括总则、公司层面控制、业务层面控制、权限指引、内部控制检查评价办法和附则六个部分。
内部控制鉴证报告大信专审字[2011]第1-1565号北京梅泰诺通信技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，对北京梅泰诺通信技术股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的《北京梅泰诺通信技术股份有限公司关于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告》(以下简称“自评报告”)中所述的贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。
一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制于2010年12月31日在所有重大方面是有效的。
五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告之用，不得用作任何其他目的。
由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
大信会计师事务有限公司中国注册会计师：密惠红中国·北京中国注册会计师：陈立新二○一一年四月二十一日北京梅泰诺通信技术股份有限公司关于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告北京梅泰诺通信技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定，按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，由内审部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。
ipo 内部控制鉴证报告内部控制应用指引
摘要：
一、IPO 内部控制鉴证报告概述
二、内部控制应用指引的重要性
三、内部控制应用指引的具体内容
四、内部控制应用指引在IPO 过程中的实际应用
五、总结
正文：
一、IPO 内部控制鉴证报告概述
IPO（Initial Public Offering，首次公开募股）是指企业首次在证券市场上发行股票募集资金的过程。
在这个过程中，企业需要建立完善的内部控制体系，以确保财务报告的准确性和完整性，提高企业的经营效率和盈利能力。
为了证明企业的内部控制制度健全且有效，企业通常需要聘请专业机构出具IPO 内部控制鉴证报告。
二、内部控制应用指引的重要性
内部控制应用指引是一套为企业内部控制建设、实施、评价和报告提供指导的规范性文件。
它对于企业建立和完善内部控制制度具有重要的指导意义，可以帮助企业提高内部控制水平，降低经营风险，保障企业的长期稳定发展。
三、内部控制应用指引的具体内容
内部控制应用指引主要包括以下几个方面：
1.企业内部控制环境：包括企业的组织结构、权责分明、内部审计、人力
资源政策等方面。
2.企业风险评估：企业需要识别和评估经营活动中存在的各种风险，制定相应的风险应对措施。
证券代码：002092 证券简称：中泰化学公告编号：2011-030
新疆中泰化学（集团）股份有限公司
关于2010年度权益分派实施的更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新疆中泰化学（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2011年5月4日披露了《关于2010年度权益分派实施公告》。
因工作疏忽，重要内容提示中“每股现金红利扣税前和扣税后分别为0.50元和0.45元”描述有误。
现就有关内容进行更正如下：
重要内容提示：
●每10股派发现金红利0.50元（含税）。
●每股现金红利扣税前和扣税后分别为0.050元和0.045元。
特此公告，并向投资者致歉。
新疆中泰化学（集团）股份有限公司董事会
二○一一年五月十日。
内部控制鉴证报告和内部控制审计报告一、内部控制鉴证报告1.企业内部控制体系的整体评价：对企业内部控制体系的完整性、有效性和适用性进行评价，验证其是否符合相关法律法规和规范要求。
2.内部控制的风险评估：评估企业存在的内部控制风险并确定其重要性，包括财务风险、合规风险、信息技术风险等。
3.内部控制的具体改进建议：针对发现的问题和不足，提出具体改进建议，帮助企业改善内部控制体系，降低风险。
4.内部控制鉴证报告的结论：对企业内部控制体系的有效性进行结论性评价，明确内部控制体系的优势和不足。
内部控制审计报告是指企业内部审计部门或独立审计机构根据相关内部控制审计标准和方法，对企业内部控制体系进行全面审计，并出具的审计报告。
其目的是评估企业内部控制体系的合规性和有效性，确定控制缺陷和不符合项，并提出改进建议。
内部控制审计报告通常包括以下内容：1.内部控制审计的范围和目标：明确内部控制审计的范围和目标，包括审计的时间段、审计对象和审计目的。
2.内部控制体系的评价与测试：对企业内部控制体系的设计和操作进行评价和测试，确定其合规性和有效性，并发现控制缺陷和不符合项。
3.内部控制缺陷的发现和分类：详细记录发现的内部控制缺陷和不符合项，对其进行分类和评级，根据缺陷的重要性确定改进建议的紧急程度。
4.内部控制审计报告的结论：对企业内部控制体系的合规性和有效性进行结论性评价，明确内部控制的优势和不足，并提供改进建议。
三、内部控制鉴证报告与内部控制审计报告的区别1.目的不同：内部控制鉴证报告的目的是对企业的内部控制体系进行评估，验证其有效性，并提供改进建议；而内部控制审计报告的目的是评估企业内部控制体系的合规性和有效性，确定控制缺陷和不符合项，并提出改进建议。
3.范围和方式不同：内部控制鉴证报告通常对整个企业的内部控制体系进行评估，并提供综合性的意见；而内部控制审计报告通常针对特定的审计对象、审计领域或问题进行审计，以确定控制缺陷和不符合项，并提供细化的改进建议。
ABC股份有限公司内部控制鉴证报告XX会计师事务所（特殊普通合伙）目录内部控制鉴证报告关于201X年X月X日与财务报表相关的内部控制的评价报告1-X内部控制鉴证报告XXX字（2015）第XXXX号ABC股份有限公司全体股东：我们接受委托，鉴证了ABC股份有限公司（以下简称ABC公司）董事会对201X年X月X日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
ABC公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部控制并保持其有效性，并确保后附的ABC公司《关于201X年X月X日与财务报表相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映ABC公司201X年X月X日与财务报表相关的内部控制。
我们的责任是对ABC公司20XX年X月X日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
我们认为，ABC公司于201X年X月X日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
本鉴证报告仅供ABC公司本次向中国证券监督管理委员会申请首次公开发行股票并（在创业板）上市时使用，不得用作任何其他用途。
中国注册会计师XX会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国〃北京二ＯX五年 X 月XX日。
中审亚太会计师事务所有限公司China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants Co.,Ltd.审计报告Audit Report新疆中泰化学（集团）股份有限公司内部控制鉴证报告中国·北京CHINA.BEIJING内部控制鉴证报告中审亚太审字（2011）010003-1号新疆中泰化学（集团）股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了新疆中泰化学（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层对 2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。
一、管理层的责任贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部控制基本规范》对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。
二、注册会计师的责任我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见我们认为，贵公司于2010年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁布的《内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。
中审亚太会计师事务所有限公司中国注册会计师：陈吉先中国北京中国注册会计师：崔江涛二〇一一年三月十五日新疆中泰化学（集团）股份有限公司2010年度内部控制的自我评价报告根据国家有关法律法规和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司董事会审计委员会、公司内部审计部门对本公司2010年度内部控制的建立和执行情况进行了自我检查和评价，现将评价结果报告如下：一、评价遵循的原则（一）全面性原则：评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则：评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则：评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
二、评价依据及评价范围我们的评价工作是根据《企业内部控制基本规范》以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》相关法律、法规和规章制度有关要求进行的。
我们对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，评价工作围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监管等要素进行，评价范围涵盖公司组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、风险管理体系、内部控制制度、信息传递与报告、内部监督等具体内容，涉及公司所有业务部门及职能管理部门，涵盖公司层面制定的各项基本制度及公司各部门制定的各项业务制度、管理制度、业务流程、操作手册等。
三、评价工作组织及主要评价程序和方法本次内部控制评价工作在公司董事会审计委员会领导下开展，具体经办部门为公司审计部。
主要评价程序如下：（一）由公司审计部制定内部控制评价工作方案，明确评价要求、并做好内部学习、研讨及评价底稿设计等相关准备工作。
（二）公司各部门对与本部门业务发展、内部管理相关的内部控制制度设计的健全性和运行的有效性进行自查、自我评价，并将自查报告在规定的期限内报送审计部。
（三）由审计部组织审计人员对各部门内控设计与运行的有效性进行检查、测试和评价。
（四）整理、汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并报公司董事会批准。
四、主要评价内容及评价过程（一）控制环境结合五部委下发的《企业内部控制基本规范》，公司在管理中不断完善和健全公司制度，注重内部控制制度的制定和实施。
从企业文化到制度建设，都为内控的执行建立了良好的环境，从而使公司经营有条不紊、规避风险，全面提升治理水平。
1、组织架构（1）治理结构按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构。
股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。
董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。
董事会对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。
监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会、经理层对企业的管理；公司配备专职审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
（2）公司内部控制组织机构公司内部组织机构设有战略投资部、经济运行部、技术中心、生产管理部、安全环保部、人力资源部、财务资产部、信息管理部、工程管理部、证券部、商务部、党委办公室、总经理办公室、物资供应总公司、销售总公司、进出口总公司等，各职能部门之间职责明确，相互牵制。
（3）母子公司组织结构公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门，控股子公司包括：新疆华泰重化工有限责任公司、新疆中泰矿冶有限公司、新疆中化建进出口有限责任公司、阜康市博达焦化有限责任公司、托克逊县中泰化学盐化有限责任公司、新疆中鲁矿业有限公司、奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司、新疆中泰化学阜康能源有限公司、新疆中泰化学库尔勒化工有限公司、新疆中泰化学准东热电有限公司、新疆中泰化学准东煤业有限公司等。
2、人力资源公司拥有熟悉行业生产经营特点的高级管理人员、掌握先进技术并运用于生产实践的核心技术人员，熟悉市场的专业营销人员、以及技术熟练、操作规范的一线员工，形成了公司特有的人才梯队，为公司发展奠定了坚实的基础。
公司已建立了较为完善的人力资源管理制度，涵盖绩效管理、薪酬管理、员工培训、岗位与编制管理、劳动合同管理、劳动纪律及考勤管理、人事档案管理等方面。
为使员工能够胜任工作岗位要求，公司制定了《岗位说明书》、《员工培训管理制度》和《新进员工培训管理规定》，明确具体岗位任职条件，制定并执行培训计划，通过新员工培训、岗位培训、特殊工种培训等多种形式的培训，加强员工职业技能。
这些制度的制定为公司员工的聘任、培训、绩效考评、晋升、辞退提供了依据。
制度的制定体现了公司“以人为本”的思想，体现了效率优先兼顾公平的原则，体现了对员工素质提高的重视和员工职业发展的高度关注。
公司通过制定《员工思想道德建设和行为规范学习手册》，加强员工的道德建设、企业文化理念建设，规范员工行为准则。
3、企业文化一流的员工生产一流的文化，一流的文化塑造一流的企业。
公司在充分汲取国内外优秀企业文化营养的同时，逐步建立起了具有中泰化学特色的文化体系。
先进的文化形成了公司核心价值观，企业凝聚力和向心力大为增强，推动企业快速发展。
4、社会责任公司在经营发展过程中切实履行社会职责和义务，主要包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。
公司安全生产措施切实到位、责任落实，年度内未发生重大安全事故。
公司制定并有效执行《产品质量管理办法》相关规定，年度内未发生重大产品质量问题。
公司采用先进的膜法和生化法处理装置处理生产过程中的废水，处理后的废水回用于生产装置，减少新鲜水的使用量，既减少污染物排放、又节约了资源，达到节能减排的目的。
公司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任，按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险统筹，企业发展的同时不断为社会提供人员就业岗位。
（二）风险评估在公司的发展过程中，需要对环境风险、经营风险、财务风险等内外部风险进行有效控制和防范。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，组织风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，准确识别内部风险和外部风险，根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
（三）控制活动公司管理层在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录，并且对其加以监控，并且积极地对其加以监控。
财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序及措施，主要包括：不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。
同时，公司制定了《经济运行预警管理办法》，该办法将预警信号划分为特别严重（红色）、严重（橙色）、轻微（黄色）三个级别，并建立了由财务预警、生产运行预警、物流运营预警三个子体系组成的经济运行预警体系。
公司内部控制活动方法、措施及机制的运行情况，主要表现在以下方面：1、公司治理方面结合公司治理结构，公司制定了完善的公司治理制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《领导责任追究制度》、《董事会审计委员会年报工作规则》、《募集资金管理办法》等制度，进一步明确了治理结构的职责，减少风险。
在公司的发展过程中，需要对经营风险、环境风险、财务风险有效监控，因此公司制定了《合同管理办法》、《物资采购管理办法》、《物资计划管理规定》、《产品质量管理办法》、《市场营销管理办法》、《招标投标管理办法》、《工程项目施工管理规定》、《财务管理办法》、《投资管理办法》、《危险化学品安全管理办法》、《安全检查管理规定》、《环保检查管理规定》等各项制度，对采购、生产、销售、项目建设、资产、财务、投资、安全、环保等方面进行风险管理。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。
同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案。
2、日常管理主要方面（1）采购供应管理方面公司为保障生产物资及时供应，规范物资采购行为，制定了一系列采购方面的制度，包括《物资计划管理规定》、《物资采购管理办法》、《合同管理办法》、《采购物资出入库管理规定》等，这些制度在实际过程中得到有效执行。
