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商业银行的资金清算与结算业务解析在现代金融体系中，商业银行担当着重要的角色，其资金清算与结算业务更是对金融市场运作的稳定和顺畅起到了关键作用。
本文将对商业银行的资金清算与结算业务进行详细解析，并探讨其在金融市场中的运作机制和作用。
一、资金清算与结算业务的概念与意义资金清算与结算业务是商业银行在金融市场中进行的核心业务之一。
资金清算是指商业银行在收到客户的支付指令后，通过内部系统进行核算，最后相应的款项在账户之间进行划转，实现资金的清算。
而结算则是指商业银行在进行银行间交易时，通过资金划转的方式进行交割与结算。
资金清算与结算业务的意义在于保障金融市场的稳定与流动性。
通过清算与结算，商业银行能够提供高效、安全、快速的资金划转渠道，确保各方资金的流动性，进而促进金融市场正常的运作和交易活动。
同时，资金清算与结算业务也提高了商业银行的信誉度，增强了金融体系的稳定性。
二、商业银行资金清算与结算业务的主要方式1. 票据交换与结算商业银行作为票据业务的承兑和支付机构，承担着大量票据的交换与结算工作。
票据交换与结算是商业银行通过内部系统进行票据的核验、承兑和划转，最终实现票据款项的结算，确保票据交易的合规和顺利进行。
2. 账户转账与结算商业银行的账户转账与结算业务是最常见的一种方式。
客户通过向银行发出支付指令，商业银行利用自身的系统进行核算，并实现账户之间的划转。
这种方式简单、快捷，广泛应用于个人和企业日常的资金结算。
3. 外汇结算商业银行在进行跨境交易时，需要进行外汇结算。
外汇结算主要是指商业银行通过买卖外汇和结算外汇款项，实现跨境交易的资金结算。
外汇结算需要符合国际结算规则，涉及到不同的法币和支付系统。
4. 网络支付与清算随着电子商务的普及，商业银行通过互联网进行网络支付与清算业务也日益重要。
商业银行通过自身的支付系统，与各大支付机构合作，实现了电子商务平台的支付功能，提供了便捷的电子支付方式。
三、商业银行资金清算与结算业务的运作机制商业银行的资金清算与结算业务主要通过以下运作机制来实现：1. 内部核算商业银行在接收到支付指令后，会通过内部核算系统对指令进行校验和确认。
清算业务基础知识清算业务，这听起来是不是有点专业，有点让人摸不着头脑？别担心，咱们一起来把它弄个清楚明白！你想想，清算就像是一场盛大聚会结束后的打扫整理工作。
参加聚会的人们玩得开心，吃的喝的尽情享用，但是等到曲终人散，就得有人来算算花了多少钱，收了多少礼，还剩下些什么。
这和清算业务其实有点像。
清算业务，简单说就是对资金、资产或者交易的计算和整理。
比如说，你在网上买了东西，付了钱，这笔钱就得通过清算，从你的账户去到商家的账户。
这中间可有着一套复杂又严谨的流程呢！先来说说资金清算。
这就好比是一条资金的“高速公路”，资金在上面来来往往。
你在银行取钱、转账，这些操作背后都有资金清算在默默工作。
银行得保证你的钱能准确、快速地到达该去的地方，不能丢了，也不能弄错了。
要是资金清算出了问题，那可就像是高速公路堵了车，一片混乱！再说说资产清算。
假如一个公司要破产了，就得把所有的资产拿出来算一算，能卖的卖，能抵债的抵债。
这可不像在家里整理杂物那么简单，得有专业的人，用专业的方法，一项一项地评估、计算。
还有交易清算。
就拿股票市场来说，每天那么多人买卖股票，每一笔交易都得清算清楚。
买了多少股，花了多少钱，赚了还是赔了，都得有个明白账。
那清算业务都有哪些重要的环节呢？比如说对账，这就像是把你的账本和别人的账本拿来对对，看看是不是一样。
要是对不上，那可就麻烦啦！还有结算，就是把该给的钱给出去，该收的钱收回来。
这可不能马虎，一个数字错了，可能就会引起大问题。
做清算业务还得遵循一些规则和标准，就像游戏得有游戏规则一样。
要是不遵守，那可就乱套了。
而且，这还需要用到各种工具和系统，先进的技术能让清算更高效、更准确。
你说，要是没有清算业务，这世界的经济活动得乱成什么样？资金到处乱跑，交易没法清楚结算，那不是一团糟吗？所以说，清算业务虽然听起来有点复杂，但它可是经济运行中不可或缺的一部分呢！总之，清算业务就像是经济世界的“管家”，把各种资金、资产和交易打理得井井有条，让经济活动能够有序、稳定地进行。
银行资金清算业务管理办法模版银行资金清算业务管理办法第一章总则第一条根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国支付清算法》、《中国人民银行关于清算业务的规定》等法律、法规、规章规定，制定本办法。
第二条银行资金清算业务指的是指商业银行、信用合作社、城市信用社、农村信用社等金融机构之间按照约定、经过结算机构的处理，以结算承担方的名义，通过资金调拨、资金清算等方式来实现资金的划拨和结算的业务。
第三条本办法适用于所有开展银行资金清算业务的金融机构。
第四条主管机关应当加强对银行资金清算机构的监督管理，并依法对存在违法违规行为的机构进行处罚。
第二章业务范围和结算业务流程第五条银行资金清算业务主要包括即时结算、普通汇兑、同城清算、异地清算、跨境清算等。
第六条银行资金清算业务具体结算业务流程如下：双方金融机构向中央清算机构提交结算申请；中央清算机构审核与撮合双方提交的结算申请，判断是否成立结算；中央清算机构向两个金融机构发送结算信息，并扣划转出方账户资金；中央清算机构向银行发送结算信息，并将资金划入收款方账户。
第七条银行需要在每日清算时限内，将清算数据及时提交至中央清算机构并进行核对，确保清算数据准确性和稳定性。
第三章管理制度第八条银行应当建立和完善内部资金清算业务管理制度，包括但不限于：启动银行资金清算业务前，确保向客户正确明示相关业务的费用、风险、约定及适用的法律、法规、规章，确保严格遵守制度管理，切实保障客户的合法权益；建立客户资金清算业务档案，及时更新客户资料，确保客户资金安全；建立全方位风险管理体系，解决清算风险和结算风险等问题；应当按照国家相关规定和市场约定的期限完成银行业务的结算工作，确保结算准确、及时、安全；加强对银行资金清算业务的内部管理，严格控制清算操作人员的权限，防止操作失误和违法行为；加强对银行资金清算业务的外部管理，加强对客户的交易风险监控，确保清算支付资金有效性，及时进行风险防范和应对。
银行业务中的交易清算与结算流程随着金融行业的发展，银行业务的交易量不断增加，交易清算与结算流程也变得越来越重要。
交易清算与结算是银行业务中的核心环节，它们直接关系到银行的安全性和效率。
本文将从交易清算与结算的定义、流程和影响等方面进行论述，以帮助读者更好地了解银行业务中的交易清算与结算流程。
一、交易清算与结算的定义交易清算与结算是指在银行业务中，将客户的交易指令进行核对、计算、撮合和确认，并最终完成资金和证券的划拨和交割的过程。
交易清算与结算是银行业务的重要环节，它涉及到资金的安全性和准确性，对银行的经营风险和声誉有着重要的影响。
二、交易清算与结算的流程1. 交易指令的接收和验证交易指令是客户发出的进行交易的请求，银行首先需要接收和验证这些交易指令。
接收交易指令的渠道有多种，包括柜台、网上银行、手机银行等。
在接收到交易指令后，银行需要对其进行验证，包括验证客户身份、资金余额、交易限额等。
2. 交易指令的处理和确认一旦交易指令通过验证，银行将进行交易指令的处理和确认。
处理交易指令包括对交易进行计算、撮合和生成交易确认书等。
交易确认书是银行向客户发送的一份交易凭证，确认交易的成立和具体细节。
客户在收到交易确认书后，可以对其中的内容进行核对和确认。
3. 资金和证券的划拨和交割交易确认书的核对和确认完成后，银行将进行资金和证券的划拨和交割。
资金的划拨是指将客户的资金从一个账户划拨到另一个账户，而证券的交割是指将客户的证券从一个账户交割到另一个账户。
在资金和证券的划拨和交割过程中，银行需要确保交易的准确性和安全性。
三、交易清算与结算的影响1. 银行的安全性交易清算与结算的准确性和安全性是银行的首要任务。
如果交易清算与结算出现错误或失误，将会导致客户的资金和证券受到损失，进而影响到银行的声誉和经营风险。
因此，银行需要建立完善的交易清算与结算制度，加强内部控制和风险管理，确保交易的安全性。
2. 银行的效率交易清算与结算的效率直接关系到银行的运营效率。
1负债业务存款业务、借款业务2资产业务贷款业务、债券投资业务、现金资产业务3中间业务交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。
商业银行负债主要由存款和借款构成。
存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。
存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。
本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。
资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。
商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。
贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资金运用。
本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。
本章包括负债、资产、中间业务三节内容。
3.1 负债业务商业银行的负债主要由存款和借款构成。
存款包括人民币存款和外币存款两大类。
人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。
借款：包括短期借款和长期借款两大类。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。
主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
存款业务是银行的传统业务。
我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。
人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。
存款业务细讲1.个人存款业务个人存款又叫储蓄存款。
银行工作中的清算和结算流程随着金融行业的日益发展，银行作为金融机构之一在经济运行中扮演了重要角色。
在银行的日常业务中，清算和结算是不可或缺的环节。
本文将深入探讨银行工作中的清算和结算流程，以便更好地理解其重要性和运行机制。
一、理解清算和结算的概念清算和结算是银行业务中的两个关键流程，它们具有相似的目标，即确保资金的安全、准确和高效流转，但在操作过程中略有不同。
清算是指将各种金融交易的权益进行净结算的过程。
在清算中，银行需要根据交易的类型和特点计算出相应的应付和应收款项，对账户进行调整，以确保交易的有效性和可靠性。
例如，某银行从客户账户中划出1000元作为转账给他人的资金，清算过程将确保这1000元款项从转账人账户中准确扣除，同时保证转账接收人账户增加相应的款项。
结算则是指清算后的资金进行划拨和追加等操作的过程。
在结算过程中，银行根据清算结果进行资金的划拨、冻结或追加，以完成交易的最终结算。
例如，某客户A向客户B转账1000元，结算过程将确保1000元资金从客户A的账户中划出，并且准确到达客户B的账户。
二、清算和结算的流程下面将详细介绍银行工作中清算和结算的流程，以便更好地理解其操作细节和关键环节。
1. 数据准备阶段清算和结算的第一步是准备相应的交易数据。
银行需要从各类交易中获取相关信息，比如交易时间、交易金额、账户信息等。
这些数据将作为清算和结算的基础，为后续操作提供支持。
2. 数据核对和处理阶段在数据准备完成后，银行需要对数据进行核对和处理。
这一步骤旨在确保数据的准确性和一致性。
银行会对账户余额、交易金额和手续费等进行核对，以避免任何差错或潜在的风险。
3. 清算过程在数据核对和处理完成后，银行将进行清算操作。
清算是整个清算和结算流程中的核心环节，它包括计算各类应付和应收款项、调整账户余额、处理手续费等。
清算的目标是确保金融交易的净结算，并保持账户的平衡。
4. 结算过程当清算完成后，银行将进入结算阶段。
银行清算业务管理办法第一章总则第一条为加强银行清算业务集中管理，规范作业流程，提高处理效率，防控操作风险，确保资金安全，根据《银行会计基本制度》和相关规章制度，特制定本办法。
第二条本办法所称清算业务是指通过相关业务处理系统，结清银行系统内、银行与其他金融机构间由于办理客户款项收付和进行内外部资金交易所引起的债权债务关系，以及计算应收应付差额的过程。
第三条银行清算业务管理的基本原则是：集中运作，防范风险，合规高效，发展创新。
第四条办理清算业务所涉及的会计核算处理执行相关会计制度规定。
第五条本办法所指清算中心是指银行境内办理清算业务的机构。
第六条本办法适用于银行境内办理清算业务的机构，境外机构可参照本办法制定相应规章制度。
第二章清算体系第七条银行总行运营管理部下设清算中心（二级部）。
各一级分行运营管理部内设清算中心，二级分行运营管理部设置清算中心或清算业务岗位，支行根据情况指定专人负责清算业务。
第八条银行清算工作由清算中心、业务发起部门、科技部门分工协作,共同完成。
清算中心负责根据财会部门制定的核算制度和会计科目，依据业务发起部门和产品系统提供的交易凭证、资金调拨指令、差错处理指令、清算报表等清算数据进行清算业务处理;负责制定或修订清算业务操作流程，规范资金调拨指令和清算数据格式;负责因清算中心操作失误引起的错账追索等工作。
业务发起部门负责在清算指令接收截止时间内，向本级清算中心及时提供真实准确、经有权人审批并加盖资金调拨专用章（或部门公章）的交易凭证、资金调拨指令、差错处理指令等清算数据;负责配合因清算中心操作失误引起的错账追索等工作。
科技部门负责保障清算系统安全运行，及时汇总并提供系统生成的清算报表等清算数据；负责配合查找由于系统原因造成的清算数据差错等工作。
第九条银行清算渠道包括行内业务处理系统、中国现代化支付系统、境内外账户行清算系统及其他清算系统。
第十条银行系统内人民币清算实行自下而上逐级滚动轧差清算，系统外跨行清算通过各级清算中心在人民银行的账户进行清算。
《中国人民银行的清算业务》第二十七条【清算业务】中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。
具体办法由中国人民银行制定。
中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构制定支付结算规则。
【释义】本条是关于中国人民银行的清算业务的规定。
现代社会各单位、集团和个人之间的资金往来和债权债务的转移，绝大部分是通过商业银行来实现的。
因此，商业银行之间也随之而发生资金往来和债权债务关系。
由于商业银行都在中央银行开立了存款账户，因此，商业银行之间发生的这些资金往来和债权债务关系，就可以通过中央银行划转结算。
中央银行担负的资金清算职能，对整个社会经济生活的正常进行具有重要的意义。
它有利于加速资金周转，节约社会劳动；有利于提高银行工作效率，增强银行信誉；有利于中央银行清晰地掌握全社会的金融状况和资金运动趋势，便于中央银行正确制定和执行金融政策，进行宏观金融监督和管理。
组织和管理金融机构之间的清算服务，一直是中国人民银行的重要职能。
自改革开放以来，特别是1984年中国人民银行专门行使中央银行职能以来，联行清算改革经历了几个发展阶段。
1984年随着中国人民银行与工商银行的分设，改变了原来的一个大联行的做法，各专业银行自成联行系统，跨系统汇划款项采取相互代签报单，直接交叉发报，移卡清算资金的办法。
1987年改为跨系统汇划款项相互转汇的办法。
为适应经济和金融体制改革的需要，改变由于国有商业银行系统内汇划款项事后清算汇差资金，出现一些行处占用应付汇差发放贷款，系统内汇差资金调度不灵和不能及时解付汇款等情况，中国人民银行对全国联行制度进行了多次重大改革，建立了中国人民银行清算中心，并运用卫星通讯网开通了电子联行，目前，全国已有400个城市的人民银行开办了电子联行业务，商业银行和其他金融机构跨系统和系统内50万元以上有大额汇划款项均须通过中国人民银行电子联行或手工联行汇划并清算资金。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章 银行主要业务知识点：清算业务● 定义：银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边债权债务的过程。
● 详细描述：分为国内联行清算、国际清算。
常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。
同一家银行的总、分、支行间彼此互成为联行。
当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，成为联行往来。
跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务，跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。
国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。
例题：1.银行系统内联行清算包括（）。
A.全国联行往来B.分行辖内往来C.支行辖内往来D.国际联行往来E.总行辖内往来正确答案：A,B,C解析：同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。
当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。
系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。
2.商业银行常见的清算模式有（）。
A.实时全额清算B.净额批量清算C.大额资金转账系统D.小额定时清算E.货币清算系统正确答案：A,B,C,D解析：常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。
3.国际清算的类型主要分为（）。
A.转换型B.交换型C.内部转账型D.外部转账型E.跨国系统联行转账型正确答案：B,C解析：国际清算的类型主要包括内部转账型和交换型。
4.两家不同银行之间的清算，（）。
A.必须通过人民法院进行B.必须通过中国人民银行清算系统进行C.两家银行相互自主清算D.商业银行可自由选择各种清算途径正确答案：B解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。
跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
5.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（）来办理。
A.当地联行结算中心B.中国银联公司C.中国人民银行D.全国银行间债券系统正确答案：C解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务，跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
6.近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括（）。
A.大额实时支付系统B.小额批量支付系统C.清算账户管理系统D.支付管理信息系统E.现金结算管理系统正确答案：A,B,C,D解析：近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、清算账户管理系统、支付管理信息系统，本题正确答案为ABCD。
7.商业银行常见的清算模式有（）A.实时全额清算B.净额批量清算C.大额资金转账系统D.小额定时清算E.货币清算系统正确答案：A,B,C,D解析：常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。
8.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（）来办理。
A.当地联行结算中心B.中国银联公司C.中国人民银行D.全国银行间债券系统正确答案：C解析：国内跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行来办理。
9.我国负责集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理的信息系统是（ ）。
A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.清算账户管理系统（SAPS）D.支付管理信息系统（PMIS）正确答案：C解析：考察“清算业务”。
近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括：（1）大额实时支付系统（HVPS）。
处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。
支付指令实时处理，全额清算资金。
（2）小额批量支付系统（BEPS）。
处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
批量发送支付指令，轧差净额清算资金。
（3）清算账户管理系统（SAPS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。
（4）支付管理信息系统（PMIS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应 用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费，以及统计监测等服务。
10.我国负责集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理的信息系统是（ ）。
A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.清算账户管理系统（SAPS）D.支付管理信息系统（PMIS）正确答案：C解析：考察“清算业务”。
近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括：（1）大额实时支付系统（HVPS）。
处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。
支付指令实时处理，全额清算资金。
（2）小额批量支付系统（BEPS）。
处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
批量发送支付指令，轧差净额清算资金。
（3）清算账户管理系统（SAPS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。
（4）支付管理信息系统（PMIS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应 用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费，以及统计监测等服务。
11.下列关于两家不同商业银行之间清算渠道的表述，正确的是（ ）。
A.必须通过财政部进行B.必须通过人民银行进行C.可以两家银行之间相互自主清算D.商业银行自由选择清算途径正确答案：B解析：本题考察清算业务的概念理解和记忆。
正确答案是B。
两家不同商业银行之间清算渠道，必须通过人民银行进行。
12.商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程是（）。
A.结算B.交易C.负债D.清算正确答案：D解析：本题考察清算业务的概念理解和记忆。
正确答案是D。
银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边债权债务的过程。
13.中国人民银行支付系统的贷记支付业务通过（ ）处理。
A.大额实时支付系统B.小额批量支付系统C.清算账户管理系统D.支付管理信息系统正确答案：A解析：本题考察清算业务的概念理解和记忆。
正确答案是A。
近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括：（1）大额实时支付系统（HVPS）。
处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。
支付指令实时处理，全额清算资金。
（2）小额批量支付系统（BEPS）。
处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
批量发送支付指令，轧差净额清算资金。
（3）清算账户管理系统（SAPS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。
（4）支付管理信息系统（PMIS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应 用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费，以及统计监测等服务。
14.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（ ）的联行系统来办理。
A.金融资产管理公司B.中国银行业协会C.中国人民银行D.中国银行业监督管理委员会正确答案：C解析：本题考察清算业务的概念理解和记忆。
正确答案是C。
跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务，跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。
15.我国负责集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理的信息系统是（ ）。
A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.清算账户管理系统（SAPS）D.支付管理信息系统（PMIS）正确答案：C解析：本题考察清算业务的概念理解和记忆。
正确答案是C。
近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括：（1）大额实时支付系统（HVPS）。
处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。
支付指令实时处理，全额清算资金。
（2）小额批量支付系统（BEPS）。
处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
批量发送支付指令，轧差净额清算资金。
（3）清算账户管理系统（SAPS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。
（4）支付管理信息系统（PMIS）。
是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应 用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费，以及统计监测等服务。
