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文章标题：进一步健全农业银行内部控制制度的原则和方向内部控制是一个单位为了实现其经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益得到提高而形成的一种内部自我调整、制约、控制和平衡系统。
它的核心内容是如何通过实施“内部牵制制度”，防范管理不到位带来的经营风险。
内部控制制度与内部控制是两个不同的概念。
对于内部控制制度，目前国际上普遍接受的定义是：内部控制制度是单位的管理人员为达到管理目标而采取的组织计划和全部方法与程序。
以风险控制为特征的商业银行内部控制制度，是保障商业银行稳健经营、进而保证存款人利益以及整个金融体系稳定的基础。
一、内部控制制度建立的原则和主要内容（一）内部控制制度建立的原则1.有效性原则。
各种内部控制制度应当具有高度的权威性，执行内控制度不能存在任何例外，各部门和各岗位都能得到贯彻实施，任何人不得拥有超越或违反制度的权力。
2.审慎性原则。
内控制度的核心是有效防范各种风险，为了使各种风险控制在许可的范围之内，建立内部控制制度必须以审慎经营为出发点，要充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险，设立适当的操作程序和控制步骤来避免和减少风险，并且设定在风险发生时要采取哪些措施来进行补救。
审慎性原则是建立内部控制制度的重要原则。
3.全面性原则。
内控机制必须全面、完整，覆盖到各个业务环节和业务部门，不能留有死角和空白点，做到无所不控。
业务过程中有一个环节失控，即使其他各个环节控制再好，也有可能导致风险的发生。
因此，只有坚持全面性原则，才能使内部控制制度完全发挥作用。
4.及时性原则。
内部控制制度的建立和改善要跟上业务和形势发展的需要。
开设新的业务机构或开办新的业务种类，必须树立“内控优先”的思想，首先建章立制，采取有效的控制措施，即使在金融创新的领域，也不能因为法律没有规定或监管当局没有要求而不采取必要的控制措施。
对于现有的内部控制制度，要根据形势发展的需要和业务变化的特点，适时进行修订。
中国农业银行关于印发《中国农业银行综合应用系统营业机构运行管理办法》的通知文章属性•【制定机关】中国农业银行•【公布日期】2002.11.27•【文号】农银发[2002]170号•【施行日期】2003.01.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国农业银行关于印发《中国农业银行综合应用系统营业机构运行管理办法》的通知（2002年11月27日农银发[2002]170号）各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：随着中国农业银行综合应用系统（ＡＢＩＳ）在全行的广泛应用、相关程序优化的完成、统一会计凭证的使用和柜员制的进一步实施，原有的《中国农业银行综合应用系统营业网点运行管理暂行办法》已无法满足目前管理的需要。
为规范中国农业银行综合应用系统营业机构（简称营业机构）的运行管理，提高工作效率、优化劳动组合、强化内部控制，总行修订了《中国农业银行综合应用系统营业机构运行管理办法》（以下简称《办法》），现印发给你们，请认真贯彻执行，并就有关事项通知如下：一、此次修订的主要内容（一）结构上的主要变化。
1．增加了人员职责和管理行职责两个方面的内容。
一方面，界定了柜员职责和主管职责，为营业机构落实人员职责，加强内控管理提供了依据。
另一方面，从县级支行、二级分行、一级分行三个层面明确了管理行职责，为加强营业机构运行管理建立了强有力的组织领导保障体系。
2．对总则、劳动组织和业务管理规定作了较大的修改。
（1）将总则中营业机构的设置调整到基本规定中。
（2）在劳动组织上，作了如下修改：一是将营业机构各级主管的设置调整到基本规定中，并加以细化；二是删减了营业机构实行柜员制的条件；三是分别对独立为客户提供服务的前台柜员及复核人员的职责和应承担的风险作了明确的界定。
（3）在业务管理上，删减了数据移植和柜员操作的规定，统一了各种手工登记簿，并从签到、日间操作和日终平账三个方面对营业管理作了补充规定。
银行分行内控合规检查管理规定内控合规部门或者分支机构提出的临时增加检查项目，应当经过内控合规部门审核，并报主管行长批准后执行。
三）检查计划调整。
在检查过程中，如发现检查计划需要调整的情况，应当及时报告内控合规部门，并经过内控合规部门审核后调整。
第六条检查组织实施。
一）检查组织。
内控合规部门负责组织综合检查和专项检查，组织检查组成员应当具备较高的业务素质和检查能力，且与被检查对象不存在利益关系。
检查组成员应当遵守保密规定，严格履行职责，保证检查的客观性、公正性和有效性。
二）检查程序。
内控合规检查应当遵循规范程序，包括但不限于检查准备、检查实施、检查记录、检查报告和检查反馈等环节。
检查组应当向被检查对象说明检查的目的、依据、内容和程序，听取被检查对象的意见和说明，对发现的问题进行记录和反馈。
三）检查周期。
综合检查每年至少开展一次，专项检查根据需要进行。
检查周期应当合理安排，确保检查的全面性和有效性。
第七条检查结果处理。
一）检查结果反馈。
内控合规部门应当及时向被检查对象反馈检查结果，包括但不限于问题清单、整改要求和检查报告等内容。
被检查对象应当认真对待检查结果，及时整改问题，确保问题得到有效解决。
二）整改落实。
被检查对象应当按照内控合规部门的要求，制定整改方案，明确整改措施和时限，并按照要求报送内控合规部门。
内控合规部门应当对整改情况进行跟踪和督促，确保整改措施得到有效落实。
三）问题追究。
对于发现的严重问题和违规行为，内控合规部门应当及时报告主管行领导，按照相关规定进行问题追究和处理。
对于涉嫌违法犯罪的问题，应当及时报告公安机关处理。
银行分行内控合规检查管理规定第一章总则为了规范内控合规检查程序，提高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险领域的检查，有效防范和化解经营风险，根据《中国银行内控合规检查管理办法》、《XXX关于进一步加强尽职监督管理工作的意见》等规定，制定本规定。
第二章各类检查管理第五条检查项目实行计划管理。
（七）中国农业银行吉林省分行重点支行和重点网点管理实施意见为了加快推进打造符合现代金融企业要求的精品行工程，着力提高支行和网点的经营规模和经营效率，省行决定实施重点支行和重点网点管理机制，特制定本实施意见。
第一条重点支行（一级管理型支行，下同）和重点网点（包括单点一级支行、二级支行、分理处，下同）是指存款规模、创利水平已达到一定的规模，或发展潜力较大，能在一定时期存款规模、创利水平达到一定规模的支行和网点。
第二条重点支行和重点网点实施动态准入管理。
由省分行拟订存款规模、创利水平准入标准，每三年审议调整一次。
2011年1月20日前各二级分行资产负债管理委员会要分别按城区支行、县域支行、城区网点、县域网点上报推荐名单及理由，由省分行资产负债管理委员会审定。
第三条全行实施“1133”重点发展工程。
即全行每期确定重点城区支行十家，重点县域支行十家，重点城区网点三十个，重点县域网点三十个。
第四条经准入并公布的重点支行、重点网点，列入省分行穿透式管理，并在相关资源配置上给予倾斜，以促进其加快发展。
第五条重点支行、重点网点都要明确自身的市场定位，制定当年和三年重点发展目标，逐级上报至省分行资产负债管理部。
重点发展目标必须经过省分行资产负债管理委员会审定后执行，省分行资产负债管理部负责按月监测，按季分析通报。
第六条省分行对各支行、网点发展业绩实行规模等级制管理。
对发展业绩上一定等级规模的支行、网点，与机构升格、领导班子薪酬水平、员工奖励挂钩。
第七条 2011-2013年吉林分行发展业绩等级规模标准暂定为：省会城市城区支行人均月均存款规模超过2500万元，或年拨备后利润人均超过50万元或总额超过1.5亿元；省会城市城区网点人均月均存款规模超过 6000万元，或年拨备后利润人均超过60万元或总额超过5000万元。
二级分行所在城市城区支行人均月均存款规模超过2000万元，或年拨备后利润人均超过40万元或总额超过4000万元；二级分行所在城市城区网点人均月均存款规模超过5000万元，或年拨备后利润人均超过50万元或总额超过4000万元。
中国农业银行关于印发《中国农业银行员工违反规章制度处理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】中国农业银行•【公布日期】2001.09.15•【文号】农银发[2001]153号•【施行日期】2001.11.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国农业银行关于印发《中国农业银行员工违反规章制度处理暂行办法》的通知（2001年9月15日农银发[2001]153号）各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行，各培训学院：现将《中国农业银行员工违反规章制度处理暂行办法》(以下简称《处理办法》)及有关说明印发给你们，请认真学习，遵照执行。
并就有关问题通知如下：一、充分认识总行制定《处理办法》的目的和意义制定统一的《处理办法》，是总行加强内控制度建设的重大举措，其目的是为了严格执行各项规章制度，强化内部管理，维护正常的经营管理秩序，保障农业银行资产安全和稳健经营，扭转全系统多年以来存在的有章不循、执法不严、处罚不力的局面，促进农业银行的改革发展。
1997年以来，总行先后下发了8个单行的违反规章制度处罚办法，还有一些分散在各类业务管理制度或操作规程中的处罚规定。
这些规定对规范业务经营，严肃处理各种违规行为起到了一定作用。
但是，由于这些处理规定缺乏有机的协调和统一，在一定程度上存在着矛盾、重复和处罚尺度不一致的问题。
随着我行业务的发展，大量新业务出现，原有的处罚规定亟需根据实际情况加以充实和完善。
同时，《金融违法行为处罚办法》出台以后，国家有关部门又相继制定了很多违规违纪的处理规定，我行原有的各项处理规定必须据此作出调整。
因此，在对现有各项违规处理规定进行清理的基础上，尽快制定统一的《处理办法》十分必要：一是使《处理办法》符合国家有关规定，为我行处理各种违规行为提供合法有效的依据；二是统一设定处理的类型、幅度，避免对同一性质问题处理轻重不一；三是制定一个集中、全面、细致的《处理办法》，改变现有处理规定分散、漏缺的状况，推动我行规章制度建设。
银行分行内控合规检查管理规定第一篇：银行分行内控合规检查管理规定银行分行内控合规检查管理规定第一章总则第一条为明确全行内控合规检查程序，规范检查行为，提高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险领域的检查，有效防范和化解经营风险，依据《中国＃＃银行内控合规检查管理办法》、《中国＃＃银行关于进一步加强尽职监督管理工作的意见》等规定，制定本规定。
第二条本规定所称内控合规检查管理是指管理行对辖属分支机构组织开展的各类检查，但不包括业务主管部门日常监测检查和营业单位的岗位制约检查。
第三条内控合规检查分为综合检查和专项检查两类。
综合检查是指我行整合业务主管部门监督检查职能后每年固定开展的综合多项业务检查，主要包括经营指标完成真实性检查、内部控制评价和案件风险排查等。
综合检查由省行内控合规部按照总行、省行及外部监管要求统一布置安排，在全行组织开展。
专项检查是指针对特定业务或事项组织开展的各种检查，主要包括某个单项业务检查、业务主管部门尽职监督检查、整体移位检查、飞行专项检查、行为排查、尽职调查和内控合规部门组织实施的经济责任审计等。
专项检查可由内控合规部门或其他有关部门负责组织开展。
第四条内控合规检查组织开展应遵循下列原则：（一）统一管理原则。
内控合规检查实施计划管理，由省行及二级分行内控合规部门统一规划和统筹安排。
内控合规检查应遵循统一的工作程序和规范要求，确保各项检查工作有序进行。
（二）突出重点原则。
内控合规检查要建立在对全行各项业务综合评估的基础之上，突出对全行的重点单位、重点业务、重要环节、重要岗位和高风险领域，以及监管部门重点关注的事项进行检查。
（三）成本效益原则。
内控合规检查项目安排应综合考虑实施成本与预期效益，加强检查信息共享和检查成果综合利用，以适当的成本实现有效控制。
第二章各类检查管理第五条检查项目实行计划管理。
（一）编制年度检查计划。
每年１２月底前，省行及二级分行各部门要将次年检查需求报送本行内控合规部门，报送内容包括但不限于检查目的、检查内容及重点、检查依据、检查对象、检查方式、检查范围、检查时间等内容。
银行合规检查管理办法模版银行是金融机构的重要组成部分，其合规管理至关重要。
在中国，银行必须遵守各种法律法规和监管要求，包括金融机构内控管理指引、反洗钱法和反恐怖主义法。
为了确保银行的合规性，并保护客户的利益，银行必须建立和实施一个符合要求的合规检查管理办法。
一、综述架构：该管理办法包括以下组成部分：1. 检查目的和范围2. 检查机构的组成和责任3. 检查的流程和程序4. 检查结果的记录和报告5. 检查的改进和追踪二、检查目的和范围1. 目的：该管理办法旨在确保银行在各方面都能遵守法律法规和监管要求，同时保护客户的利益，并清楚地规定了检查的目的和来源。
2. 范围：该管理办法适用于银行内所有部门和业务领域，包括但不限于贷款、资产管理、风险管理、内部控制、反洗钱、反恐怖主义、信息安全等。
此外，该管理办法也适用于银行委托外部服务提供者的检查。
三、检查机构的组成和责任1. 检查机构的组成：检查机构应由银行内部的高管、风险管理、合规等部门的专业人员共同组成。
2. 检查机构的责任：检查机构应负责拟定、审查并执行检查计划，并在发现问题时及时向相关管理层汇报问题。
在问题得到解决后，检查机构还应对检查结果进行跟踪和记录。
四、检查的流程和程序1. 检查计划的拟定：检查机构应拟定检查计划，明确检查的目的、时间、范围、方式、重点等。
2. 检查准备：检查机构在开始检查前，应详细了解被检查部门的业务和流程，并提前告知被检查部门所需要提供的材料和信息。
3. 检查的实施：检查机构应根据检查计划执行检查，结合现场检查、资料审查、询问等方式进行。
被检查部门应积极配合。
4. 检查问题的记录和汇报：检查机构应在检查过程中发现问题并按照等级分类记录问题。
对于较为严重的问题，检查机构应立即向管理层汇报。
五、检查结果的记录和报告1. 检查结果的记录：检查机构应对检查结果进行记录，并对问题进行分类和评估，提出针对性的改进建议。
2. 检查结果的报告：检查机构应向相关管理层、董事会和监管机构汇报检查结果，并提出相应的整改计划。
中国农业银行股份有限公司内部审计章程目录第一章总则第一条为加强中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）内部审计监督，防范经营风险，提高经营效益，促进健康发展，根据国家法律法规、银监会《银行业金融机构内部审计指引》和《中国农业银行股份有限公司章程》等有关制度，制定本章程。
第二条本行实行内部审计制度，设立相对独立和垂直管理的内部审计机构（以下简称“审计机构”），向董事会负责并报告工作，接受监事会的指导，接受审计委员会的检查、监督和评价。
第三条本章程所称内部审计是本行内部一种独立、客观的监督、评价与咨询活动，以风险为导向，通过运用系统化、规范化的方法，检查评价并改善全行经营活动、风险管理、内部控制和公司治理效果，促进全行稳健发展和董事会战略目标的实现。
第四条本行境内外各级机构以及其他依照有关制度应当接受审计的单位和个人（以下统称“被审计单位”），依照本章程接受审计监督。
对本行控股机构，受其董事会、监事会邀请，履行相关公司治理程序后，可依照本章程进行审计。
第五条审计机构按照本章程规定的职权和程序，依据国家法律法规、监管部门要求和本行规章制度进行审计评价，并在职权范围内作出审计决定。
第六条本行内部审计工作服务于董事会，其工作目标是：（一）促进国家经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章和本行各项规章制度的贯彻执行；（二）在全行风险管理框架内，对本行风险管理、内部控制和公司治理效果提出意见和建议，促使风险控制在可接受水平；（三）促进全行各项业务运营与管理活动不断改善，增加本行价值。
第七条审计机构和审计人员依法独立行使审计监督权，受法律保护。
任何组织和个人不得拒绝、阻碍和干涉审计工作，不得打击报复审计人员。
第八条审计机构和审计人员办理审计事项，应当坚持独立、客观和公正的原则，依法合规，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。
第二章审计机构与人员第九条本行审计机构由总行审计局和若干审计分局组成。
审计局统一组织、管理和报告全行审计工作，审计分局是审计局的派出机构，负责指定的内部审计工作，向审计局负责并报告工作。
中国农业银行吉林省分行文件农银吉规章〔２０１１〕１１号关于印发《中国农业银行吉林省分行内控合规检查管理规定》的通知各市州分行，省分行营业部：现将《中国农业银行吉林省分行内控合规检查管理规定》印发给你们，请组织认真学习，并贯彻执行。
执行中如遇问题，请及时与省分行（内控合规部）联系。
附件：中国农业银行吉林省分行内控合规检查管理规定二○一一年一月三十一日—１—中国农业银行吉林省分行内控合规检查管理规定第一章总则第一条为明确全行内控合规检查程序，规范检查行为，提高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险领域的检查，有效防范和化解经营风险，依据《中国农业银行内控合规检查管理办法》、《中国农业银行关于进一步加强尽职监督管理工作的意见》等规定，制定本规定。
第二条本规定所称内控合规检查管理是指管理行对辖属分支机构组织开展的各类检查，但不包括业务主管部门日常监测检查和营业单位的岗位制约检查。
第三条内控合规检查分为综合检查和专项检查两类。
综合检查是指我行整合业务主管部门监督检查职能后每年固定开展的综合多项业务检查，主要包括经营指标完成真实性检查、内部控制评价和案件风险排查等。
综合检查由省行内控合规部按照总行、省行及外部监管要求统一布置安排，在全行组织开展。
专项检查是指针对特定业务或事项组织开展的各种检查，主要包括某个单项业务检查、业务主管部门尽职监督检查、整体移位检查、飞行专项检查、行为排查、尽职调查和内控合规部门组织实施的经济责任审计等。
专项检查可由内控合规部门或其他有关部门负责组织开展。
第四条内控合规检查组织开展应遵循下列原则：（一）统一管理原则。
内控合规检查实施计划管理，由省行及二级分行内控合规部门统一规划和统筹安排。
内控合规检查应遵循统一的工作程序和规范要求，确保各项检查工作有序进行。
（二）突出重点原则。
内控合规检查要建立在对全行各项业务综合评估的基础之上，突出对全行的重点单位、重点业务、重要环节、重要岗位和高风险领域，以及监管部门重点关注的事项进行检查。
（三）成本效益原则。
内控合规检查项目安排应综合考虑实施成本与预期效益，加强检查信息共享和检查成果综合利用，以适当的成本实现有效控制。
第二章各类检查管理第五条检查项目实行计划管理。
（一）编制年度检查计划。
每年１２月底前，省行及二级分行各部门要将次年检查需求报送本行内控合规部门，报送内容包括但不限于检查目的、检查内容及重点、检查依据、检查对象、检查方式、检查范围、检查时间等内容。
内控合规部门在汇总、分析和整合的基础上，确定综合检查和专项检查项目，制定年度检查工作计划，经主管行长审批后下发相关部门统一执行。
（二）临时增加检查项目。
因工作需要，上级行安排、本行行长指令和外部监管要求、有关部门临时需在年度检查计划外组织开展的检查项目，应填写检查需求申报表，报主管行长审批后，报送内控合规部门审查。
由内控合规部门整合检查需求后，报主管行长审批安排。
特殊情况下，可由行长或其他主管长审批安排，然后报内控合规部门备案。
第六条检查报告路径管理。
（一）总行安排的综合检查和专项检查，省行将组织开展情况和发现的主要问题形成汇总报告和统计表，经省行行长或主管行长审批后，按要求上报总行。
（二）省行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报告经省行行长或主管行长审批后，抄报总行相关部门。
（三）二级分行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报告抄报省行内控合规及相关部门。
第七条检查工作质量管理。
（一）主办部门实施检查项目时，要对编制检查方案、收集检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查档案等全过程实行质量控制。
（二）检查人员参加项目检查时，检查组长必须与主办部门、检查组成员与检查组长签订《检查项目责任书》，以明确工作目标，提出工作要求，规范工作行为，落实检查责任。
（三）检查组成员组成应具有符合检查项目要求的专业资质，检查人员应具备职业谨慎性和良好的专业胜任能力。
（四）检查组长应对检查人员进行必要的指导或培训，检查时要加强督导，确保严格遵守检查工作程序，保证工作质量。
（五）进行检查抽样时，检查人员应以合理方式选取样本，严格控制样本误差，并对抽样结果进行必要的评估，以确保抽样结果具有较高的置信度，降低抽样风险。
第八条检查工作成果管理。
（一）由内控合规部门组织开展的检查项目，内控合规部门应对检查发现问题按业务类型进行分类汇总，并将其送达有关业务部门，提示相关部门改进管理。
（二）由其他部门主办组织开展的各项检查，在检查工作结束后，要将检查方案、检查发现问题底稿和检查报告等重要资料报送内控合规部，检查成果统一管理。
（三）有关部门经主管行长批示后，可向内控合规部门调阅各项检查成果，形成成果共享机制。
第三章检查工作程序第九条检查立项。
各行各部门根据年度检查工作计划或经审批程序确定临时增加的检查项目立项，并明确具体检查的主办部门和协办部门。
第十条组建检查组。
主办部门按照检查项目的需要选配合适的检查人员，组成检查组，并确定检查组长。
第十一条制定检查方案。
在检查方案中要明确检查工作的目标、范围、时间、时限、对象、内容、重点、组织分工和工作要求等。
第十二条开展非现场检查。
查阅有关报表、内外部监管资料等，或利用计算机辅助审计系统对业务运营和管理系统数据进行研究分析，搜寻问题线索。
第十三条下发检查通知书。
各行各部门对下开展的各项检查，必须下发检查通知书，检查通知书统一由内控合规部门下达。
一般在实施现场检查三日前，向被查单位下达《检查通知书》，也可根据需要由检查组进驻时送达。
第十四条开展现场检查。
检查前的一切准备工作按规定程序完成以后，开始实施现场检查。
具体有以下几个步骤：（一）组织进点会谈。
在现场检查进点会谈中，检查组应向被查单位负责人和有关人员通报来意，讲明检查的目的、内容、范围和要求，争取被查单位的支持和配合。
（二）调阅相关资料。
现场检查操作中，检查组就需要调阅的原始凭证、会计账簿、管理报表和有关文件等，填写《现场检查调阅资料清单》，规范资料交接手续。
（三）审核检查资料。
检查组首先要对被查单位提供相关业务资料的真实性、完整性和合法性进行现场审查。
然后，根据检查方案，按检查内容采用各种检查方法对被查单位的有关业务资料进行审查，对实际运行状况进行现场查勘。
（四）编制工作记录。
在现场检查过程中，每个检查人员都要按照时间顺序建立《现场检查工作日记》，并在工作日记中逐日记载当天检查工作的全部过程，包括检查开展情况、非现场检查提供线索的核实情况和发现被查单位的违法、违规事项等。
（五）编写工作底稿。
检查人员对发现问题要编制检查工作底稿，并附足够的检查证据；工作底稿应客观地描述检查发现的问题、风险和缺陷及有关证据，经检查人员签字后交检查组长，检查组长审核签字后，交被查单位经办责任人及负责人签字并盖单位公章确认。
如检查事实清楚但被检查单位拒绝签章认定的，不影响底稿的引用，但检查人员要在工作底稿上注明原因。
（六）检查组长审核。
检查组长全面评估、检查现场工作完成情况，审核、整理各项检查取证资料，并在与检查人员交流后做出初步检查意见。
初步检查意见可与被查单位进行沟通。
（七）撰写检查报告。
检查组应在汇总工作底稿和检查统计表的基础上，撰写检查报告，检查报告按着规范格式，措辞严谨、表述清晰、结论准确，报告的正文应包括检查范围、时限、总体评价、检查发现事项及建议等。
（八）检查总结会谈。
检查报告完成后，检查组长要与被查单位总结会谈。
总结会谈由检查组长主持，被查单位主要负责人及有关部门负责人参加。
检查总结会谈应重点对事实的评价进行讨论，而不是事实的判断。
如被查单位对检查报告有异议，并提出充分证据和理由的，检查组应在进一步核实后合理调整检查报告有关内容。
第十五条发送整改意见书。
主办部门应根据检查报告反映问题形成《检查整改意见书》，明确陈述检查发现的重要违法违规事项、风险和缺陷，提出整改意见、整改期限和书面回复整改情况等要求，并督促被查单位整改。
第四章问题整改及后续检查第十六条根据检查发现问题风险程度，检查主办部门要将检查发现的问题分类为重大类、严重类和一般类，并建立问题整改台账。
（一）重大类是指检查发现问题已经形成事实风险，已经造成重大损失，严重违反中国农业银行规章制度或法律法规，造成重大不良影响。
（二）严重类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失，但存在的问题多次发生，问题较为典型，情节较为严重。
（三）一般类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失，问题不普遍且较为轻微。
第十七条问题整改。
（一）问题整改及后续检查工作坚持“谁主办，谁负责”的原则。
由检查主办部门下发整改意见书，问题所在行负责整改。
（二）全行综合类检查，主办部门要将检查发现的问题除按行下发整改意见书外，横向要按专业下达整改意见书；专项检查由主办部门负责下达整改意见书。
各专业部门负责对本专业条线问题整改督办，并对整改结果把关确认；问题所在行要制定整改方案，并负责落实对责任人追究处理。
（三）综合类检查、专项检查主办部门要及时将被查单位在规定时限内整改结果形成报告报行领导，同时报送内控合规部门。
第十八条问题整改认定标准。
分为已整改、部分整改、未整改三种。
（一）符合以下四种情况之一的认定为已整改：１．被检查单位已按照检查意见的要求进行了整改；２．因制度不健全或缺陷导致的问题，由于时间等因素致使问题本身已无法直接纠正，被检查单位已制定相关制度进行规范，从而避免此类问题再次产生；３．因制度执行不到位或没有执行制度，由于时间等因素致使问题本身已无法直接纠正，被检查单位已采取补偿性措施并对责任人进行了责任追究；４．受被检查单位职责权限所限，致使被检查单位无法自行落实整改，需上级主管单位制定措施才能解决的问题，被检查单位已采取正式书面形式向上级主管单位进行了情况汇报。
（二）符合以下两种情况之一的认定为部分整改：１．正在整改。
被检查单位依照检查意见的要求正在落实整改，因时间关系尚未整改完毕；２．局部整改。
被检查单位在整改期限内整改不彻底、未能全面落实整改意见。
（三）符合以下两种情况之一的认定为未整改：１．检查意见中已提出明确整改意见，被检查单位对整改意见未采取任何整改措施，问题依然存在；２．检查意见中未提出明确整改意见，被检查单位也未采取任何措施。
第十九条后续检查程序。
（一）接收检查项目资料。
内部检查项目收工后，主办部门应通过计算机辅助审计系统或电子介质接收检查项目相关资料，包括《检查工作底稿》、《检查报告》、《检查结论书》、《检查意见书》、《检查处罚处理决定书》及其它必要的附件资料等。
外部监管检查项目资料通过正式函件及其它方式接收，包括《工作底稿》或《事实确认书》等资料的原件或复印件。
（二）建立后续检查项目台账。
内部检查主办部门要根据接收的项目资料设立《后续检查台账》。
