操作风险框架梳理

新巴塞尔协议之操作风险及其管理框架时间:2008-06-07 16:46来源:互联网作者:佚名点击: 165次操作风险概念的提出已有很久的历史，但是操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一却是近几年的事情。

1998年9月，巴塞尔银行监管委员会首次发布了《操作风险管理》，将操作风险正式纳入新巴塞尔协议的三大风险之中。

新协议把操作风险定义为“由于内部程序操作风险概念的提出已有很久的历史，但是操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一却是近几年的事情。

1998年9月，巴塞尔银行监管委员会首次发布了《操作风险管理》，将操作风险正式纳入新巴塞尔协议的三大风险之中。

新协议把操作风险定义为“由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险。

这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险”。

2001年，巴塞尔委员会公布了操作风险的背景文件。

2003年2月，巴塞尔委员会公布了对操作风险管理的一系列原则。

一、操作风险的定义根据新巴塞尔协议，操作风险是指由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险，这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险。

这个定义有以下几个特点：①关注内部操作，内部操作常常就是银行及其员工的作为或不作为，银行能够也应该对其施加影响；②重视概念中的过程导向；③人员和人员失误起着决定性作用，但人员失误不包括由于个人利益和知识不足的失误；④外部事件是指自然、政治或军事事件，技术设施的缺陷，以及法律、税收和监管方面的变化；⑤内部控制系统具有重要的作用。

在2005年三月二十八日，我国银监会有关部门负责人就《关于加大防范操作风险工作力度的通知》答记者问中，也给出了操作风险的解释：操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效。

这种失效状态可能因为失误、欺诈，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。

操作风险框架梳理操作风险框架是指对企业在运营过程中所面临的各类风险进行综合管理和控制的一种管理工具。

框架的目标是帮助企业识别、评估和应对各种操作风险，以降低风险的发生概率和对企业的影响。

操作风险框架的梳理可以分为以下几个要点：1. 风险识别：对企业的运营过程进行全面的风险识别，包括内部操作风险和外部环境风险。

内部操作风险如人为失误、技术故障等，外部环境风险如政策变化、市场波动等。

企业应通过风险评估工具和方法，全面了解可能存在的风险。

2. 风险评估：对已经识别的风险进行量化和评估。

评估的内容包括风险的概率、影响程度和可能引发的损失。

通过评估，企业可以了解哪些风险对其运营影响最大，从而有针对性地制定应对策略。

3. 风险控制：基于风险评估的结果，制定相应的风险控制策略。

控制策略通常包括风险的避免、减轻和转移三个方面。

避免风险可通过降低相关活动的风险概率；减轻风险可采取措施降低风险的影响程度；转移风险可通过购买保险等方式将风险转移给其他机构。

4. 风险监控：建立起风险监控体系，定期对已识别的风险进行监控和跟踪。

监控的方式可以是定期的内部审计或外部专业机构的评估。

监控的目的是及时发现风险的变化，以便及时采取措施应对。

5. 风险应急响应：在风险发生时，及时采取应对措施。

企业应制定相应的应急预案，包括如何处置突发事件、组织资源和协调各方面的配合。

应急预案的目的是最大限度地降低风险带来的损失，并迅速恢复正常运营。

6. 风险溯源与总结：对已经发生的风险事件进行分析和总结。

通过分析事件的原因和过程，找出潜在的问题和风险，以便将来避免类似事件的再次发生。

同时，总结风险事件的教训和经验，完善和改进操作风险框架。

操作风险管理报告引言概述：操作风险是指在企业运营过程中，由于人为操作不当或者系统故障等原因导致的潜在风险。

为了有效管理和控制这些风险，企业需要进行操作风险管理，并定期生成操作风险管理报告，以评估和监控操作风险的状况。

本文将详细阐述操作风险管理报告的内容和格式。

一、操作风险管理报告的概述1.1 报告目的操作风险管理报告的主要目的是提供有关企业操作风险的详细信息，包括潜在风险的识别、评估和控制措施的有效性。

报告还应提供有关操作风险管理政策和程序的概述，以及对操作风险管理框架的评估。

1.2 报告内容操作风险管理报告应包括以下内容：- 操作风险框架：对企业操作风险管理框架的概述，包括政策、程序和控制措施。

- 操作风险识别：对潜在操作风险进行识别和分类，包括人为操作风险和系统故障风险等。

- 操作风险评估：对已识别的操作风险进行评估，包括风险的可能性和影响程度的评估。

- 操作风险控制：对已评估的操作风险进行控制措施的描述和评估，包括风险的减轻和转移措施。

- 操作风险监控：对操作风险控制措施的监控和评估，包括风险事件的跟踪和报告。

1.3 报告格式操作风险管理报告通常采用书面形式，以便于阅读和理解。

报告应包括标题、日期、报告编制人和审核人等基本信息。

正文内容应按照引言概述+正文内容的方式组织，正文内容分为五个部份，分别为操作风险框架、操作风险识别、操作风险评估、操作风险控制和操作风险监控。

每一个部份应分为三个小点，分别为1.1、1.2、1.3，以便于读者理解和查找相关信息。

二、操作风险框架2.1 政策和程序操作风险管理框架应包括明确的操作风险管理政策和程序，以指导企业员工在日常操作中的行为和决策。

政策应明确规定操作风险的定义和分类，程序应包括操作风险的识别、评估和控制措施的执行步骤。

2.2 控制措施操作风险管理框架应包括一系列的控制措施，以减轻和控制操作风险的发生和影响。

控制措施可以包括人员培训、操作规程的制定和执行、系统的监控和维护等。

新巴塞尔协议之操作风险及其管理框架操作风险概念的提出已有很久的历史，但是操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一却是近几年的事情。

1998年9月，巴塞尔银行监管委员会首次发布了《操作风险管理》，将操作风险正式纳入新巴塞尔协议的三大风险之中。

新协议把操作风险定义为“由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险。

这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险”。

2001年，巴塞尔委员会公布了操作风险的背景文件。

2003年2月，巴塞尔委员会公布了对操作风险管理的一系列原则。

一、操作风险的定义根据新巴塞尔协议，操作风险是指由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险，这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险。

这个定义有以下几个特点：①关注内部操作，内部操作常常就是银行及其员工的作为或不作为，银行能够也应该对其施加影响；②重视概念中的过程导向；③人员和人员失误起着决定性作用，但人员失误不包括由于个人利益和知识不足的失误；④外部事件是指自然、政治或军事事件，技术设施的缺陷，以及法律、税收和监管方面的变化；⑤内部控制系统具有重要的作用。

在2005年三月二十八日，我国银监会有关部门负责人就《关于加大防范操作风险工作力度的通知》答记者问中，也给出了操作风险的解释：操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效。

这种失效状态可能因为失误、欺诈，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。

操作风险的其他方面还包括信息技术系统的重大失效或诸如火灾和其他灾难等事件。

可以看出银监会就操作风险的定义和巴塞尔委员会中对操作风险的定义本质上是一致的，都着重说明了造成操作风险的原因，即：内部程序问题，人员系统问题和外部事件。

二、操作风险的分类及特点根据巴塞尔协议，操作风险分类方法主要包括以下七种事件类型：①内部欺诈：故意欺骗，盗用财产或违反规则法律公司政策的行为；②外部欺诈：第三方故意欺骗，盗用财产或违反法律的行为；③雇员活动和工作场所安全：由个人伤害赔偿金支付或差别及歧视事件引起的违反雇员健康或安全相关法律和协议的行为；④客户，产品和业务活动：无意或由于疏忽没能履行对特定客户的专业职责，或者由于产品的性质或设计产生类似结果；⑤实物资产的损坏：自然灾害或其他事件造成的实物资产损失或损坏；⑥业务中断和系统错误：业务的意外中断或系统出现错误；⑦行政，交付和过程管理：由于与交易方的关系而产生的交易过程错误或过程管理不善。

·综合2012年第11期（中）R isk Management风险管理2008年以来，次贷危机在对投资银行业造成重创之后向商业银行蔓延，导致世界范围内众多商业银行破产倒闭，并进而影响实体经济状况，导致了世界范围内的经济衰退。

尽管近几年国内商业银行在风险管理方面进行了种种努力和探索，但是在操作风险管理方面，明显存在着诸多误区和不足。

一般情况下，商业银行的风险基本包括信用风险、市场风险及操作风险，相比而言，前两者很早就引起了商业银行管理者的重视并已有了较成熟和完整的风险管理框架，但作为商业银行“与生俱来”的风险，理论和实务界至今对操作风险研究深度还不够。

一、BCBS 关于操作风险管理框架的研究1998年9月巴塞尔银行监管委员会（下文简称BCBS ）发布了第42号文件《操作风险管理》，分别从六个方面概括地指出了商业银行操作风险管理框架，即管理层如何进行监督管理，如何进行内部控制，监督可能发挥的作用，怎样计量风险、监控风险和建立管理信息系统，控制操作风险的措施，相关的程序和政策等。

2003年2月BCBS 公布了商业银行操作风险的第96号文件《操作风险管理和监管的稳健做法》。

提出了操作风险管理的10项原则，具体包括风险管理的环境、风险管理（含识别、衡量、监督检测和控制及缓释等）、监管者的作用、信息的披露等四个方面，从而完善和丰富了商业银行管理操作风险的结构框架，对商业银行管理操作风险具有重大意义。

2004年6月BCBS 公布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，该修订框架针对计算操作风险资本的定性资格标准的形式，通过高级计量法和标准法简要地指出了商业银行操作风险管理的基本内容。

2006年4月7日，BCBS 公布了《有效银行监管核心原则》和《核心原则评价方法》征求意见稿。

2011年7月，全球巴塞尔协议Ⅲ终于敲定了全球金融监管新框架，BCBS 明确表示，为避免全球再遭金融海啸冲击的风险，将全球系统重要银行的核心一级资本充足率提高1%至2.5%，且需在2016年至2018年的三年内逐步达标。

柜面操作风险管理框架和流程英文回答：Counter Operations Risk Management Framework and Processes.Risk Identification and Assessment.Comprehensive identification and assessment of risks associated with counter operations, including:Fraud and financial crime.Data security and privacy breaches.Operational errors and system failures.Regulatory compliance violations.Risk Mitigation.Implementation of robust controls to mitigate identified risks, such as:Strong authentication and access controls.Fraud detection and prevention systems.Data encryption and backup procedures.Regular system audits and reviews.Control Monitoring and Evaluation.Continuous monitoring and evaluation of the effectiveness of risk mitigation controls.Prompt detection and remediation of any control deficiencies.Regular reporting to management and external stakeholders.Incident Management.Established processes for incident detection, response, and recovery.Training and drills to ensure effective incident management.Coordination with law enforcement and regulatory authorities as necessary.Customer Protection.Measures to protect customer data, privacy, and financial interests.Grievance handling procedures and dispute resolution mechanisms.Education and awareness programs to prevent fraud and scams.Communication and Training.Regular communication of risk management policies and procedures to employees.Comprehensive training programs to ensure employee understanding and compliance.Awareness campaigns to educate customers about risks and protective measures.Continuous Improvement.Regular review and enhancement of risk management framework and processes.Monitoring of industry best practices and regulatory updates.Integration of new technologies and advancements.中文回答：柜面操作风险管理框架和流程。