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《项目评估》参考答案第一章总论一、单项选择题：二、多项选择题：三、填空题：1. 项目评估就是对（可行性研究的结论或报告）的再评价。
2.（项目的付款与执行阶段）是银行项目管理程序中的第三个阶段。
3. 资产评估就是对（企业的资产）评估。
4. 目评估的内容包括（项目前）评估和（项目后）评估。
5. 评估的实质是一种（提供信息和咨询的）的服务。
四、判断题：五、名词解释：1. 项目评估：从理论上讲，它是指在企业可行性研究的基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，对拟建项目进行全面的技术经济分析，以最终判定项目是否可行的一门综合性应用学科；从实践的角度看，它是由银行等部门对拟建项目的可行性进行再论证的一种评价行为，或者说是一项工作。
2. 可行性研究：可行性研究是项目业主在项目规划研究期间，在项目建议书得到其主管部门和银行批准之后，委托有关机构所做的，关于拟建项目在技术上、财务上和经济上是否可行的一项工作。
3. 基本建设项目：亦称建设项目，是指用于企业新增固定资产，从而扩大生产能力或工程效益的项目，包括新建项目、扩建项目、恢复项目和迁建项目，其主要属于固定资产外延扩大再生产范畴。
4. 更新改造措施项目：是指以新的设备、厂房、建筑物或其他设施替换原有部分，或以新技术对原有技术装备进行改造的投资项目，其主要属于固定资产的简单再生产和以内涵为主的扩大再生产范畴。
5. 资信评估：资信评估是根据委托人的要求，或为了实现某种目的，对评估对象的资金、信誉进行检验和计量，客观地做出全面评价的过程；六、简答题：1. 什么是项目评估？它与可行性研究有何关系？项目评估是指在企业可行性研究的基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，对拟建项目进行全面的技术经济分析，以最终判定项目是否可行的一门综合性应用学科。
它与可行性研究既有联系，也有区别。
二者的联系：⑴可行性研究是项目评估的对象与基础；项目评估是可行性研究的延伸和再评价。
《项目评估》FAQ（二）第二章投资项目建设必要性评估一、建设必要性评估的内容有哪些？1.宏观必要性评估从国民经济的整体角度、衡量项目对国民经济总量平衡、结构优化和产业政策以及地区规划与行业规划等方面的影响，对项目建设进行必要性的分析评估。
一是项目是否符合国民经济总量平衡发展的需要。
即要根据国民经济总量平衡的需要决定项目的压缩、停建、缓建或者相应扩大。
二是项目是否符合国家一定时期产业政策。
产业政策对项目建设具有指导作用，它可以引导投资者把资金投向鼓励发展的产业，只有符合国家产业政策要求的项目才认定是必要的。
三是项目是否符合国民经济长远发展规划。
这是决定项目有无建设必要的前提。
四是项目是否符合行业发展规划和地区发展规划。
2.微观必要性评估从企业发展的角度，衡量项目对市场需求、企业发展、科学进步和投资效益等微观方面的影响。
一是项目产品或服务是否符合市场的需求。
市场需求与供给分析是项目评估的前提和重要组成部分，是决定项目生产规模的重要环节。
只有项目产品适销对路，满足社会和市场需要，拟建项目的投资才是必要的。
二是项目建设是否符合企业发展战略。
既要判断企业的发展是否与大环境相吻合，又要判断是否符合企业发展规划和要求。
三为是否考虑到合理生产规模问题。
规模问题是项目建设的重要问题，因为规模的大小直接影响到对项目建设条件的要求、技术方案的选择和生产产品的成本与效益。
因此要着重分析项目的设计生产能力是否与产品的市场需求和竞争能力相适应，是否与资金、原材料、能源以及外部协作条件相适应。
四为是否有利于科学技术进步。
即对那些采用新工艺、新技术和新设备的建设项目，应首要分析评估其科研成果转化为社会生产力的必要性和可能性。
二、市场调查的方法有哪些？市场调查的方法主要分为两大类——直接调查法和间接调查法，这里咱们侧重介绍直接调查法，常见的直接调查法有问卷法和观察法。
(1)问卷法。
也称询问调查法，如走访调查、电话调查和书面调查都属于问卷法。
《项目评估》参考答案第一章总论一、单项选择题：二、多项选择题：三、填空题：1. 项目评估就是对（可行性研究的结论或报告）的再评价。
2.（项目的付款与执行阶段）是银行项目管理程序中的第三个阶段。
3. 资产评估就是对（企业的资产）评估。
4. 目评估的内容包括（项目前）评估和（项目后）评估。
5. 评估的实质是一种（提供信息和咨询的）的服务。
四、判断题：五、名词解释：1. 项目评估：从理论上讲，它是指在企业可行性研究的基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，对拟建项目进行全面的技术经济分析，以最终判定项目是否可行的一门综合性应用学科；从实践的角度看，它是由银行等部门对拟建项目的可行性进行再论证的一种评价行为，或者说是一项工作。
2. 可行性研究：可行性研究是项目业主在项目规划研究期间，在项目建议书得到其主管部门和银行批准之后，委托有关机构所做的，关于拟建项目在技术上、财务上和经济上是否可行的一项工作。
3. 基本建设项目：亦称建设项目，是指用于企业新增固定资产，从而扩大生产能力或工程效益的项目，包括新建项目、扩建项目、恢复项目和迁建项目，其主要属于固定资产外延扩大再生产范畴。
4. 更新改造措施项目：是指以新的设备、厂房、建筑物或其他设施替换原有部分，或以新技术对原有技术装备进行改造的投资项目，其主要属于固定资产的简单再生产和以内涵为主的扩大再生产范畴。
5. 资信评估：资信评估是根据委托人的要求，或为了实现某种目的，对评估对象的资金、信誉进行检验和计量，客观地做出全面评价的过程；六、简答题：1. 什么是项目评估？它与可行性研究有何关系？项目评估是指在企业可行性研究的基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，对拟建项目进行全面的技术经济分析，以最终判定项目是否可行的一门综合性应用学科。
它与可行性研究既有联系，也有区别。
二者的联系：⑴可行性研究是项目评估的对象与基础；项目评估是可行性研究的延伸和再评价。
项目建设必要性评估项目建设必要性评估项目建设必要性评估是对一个项目在技术、经济、社会和环境等方面进行全面评估，判断其是否有必要进行并给出合理的建议。
以下是对项目建设必要性评估的几个方面进行分析。
首先，从技术角度来看，项目建设必要性评估可以评估项目的技术可行性和技术实施风险。
通过分析项目所需技术和相应的技术条件，可以确定是否有足够的技术实力来完成项目。
同时，评估项目的技术难度和对技术条件的依赖程度可以帮助确定项目的可行性和实施的可靠性。
其次，从经济角度来看，项目建设必要性评估可以评估项目的经济效益和投资回报率。
通过对项目的投资成本和预期收益进行评估，可以确定项目是否具备投资的价值和经济回报潜力。
同时，评估项目对资源的需求和对市场的影响，可以帮助确定项目的可持续发展和经济发展的潜力。
第三，从社会角度来看，项目建设必要性评估可以评估项目对社会的影响和社会效益。
通过评估项目是否符合社会需求和社会利益，可以确定项目对社会的健康和可持续发展的贡献。
同时，评估项目对社会组织和社会结构的影响，可以帮助确定项目的社会可接受性和社会稳定性。
最后，从环境角度来看，项目建设必要性评估可以评估项目对环境的影响和环境效益。
通过评估项目对大气、水资源和土地资源的需求和影响，可以确定项目的可持续性和环境保护潜力。
同时，评估项目对生态系统的影响和对生物多样性的保护，可以帮助确定项目的环境可持续性和生态恢复潜力。
综上所述，项目建设必要性评估是对项目在技术、经济、社会和环境等方面进行全面评估的过程。
通过对项目的技术可行性、经济效益、社会影响和环境影响进行评估，可以判断项目的必要性和可行性，并给出合理的建设建议。
只有经过充分的评估和论证，才能保证项目的成功实施和持续发展。
1、建设项目发展周期是指一个建设项目从开始构想、施工建设、建成投产，直到最终报废 所经过的时间。
三个时期指投资前期、投资建设期、 投资运营期； 九个阶段机会研究阶段、 初步可行性研究 阶段、详细可行性研究、评估与决策、谈判与签订合同、项目设计、施工安装、试运转和投 产是指在现代环境中，组织一个长期投资项目之前，必须进行有关该项目投资必要性的全面考察与系统分析， 以及有关该项目未来在技术、 财务乃至国民经济等诸多方 面能否实现其投资目标的综合论证与科学评价。
他是有关决策人作出正确可靠投资决策的前 提与保障。
1)项目的背景和历史2)市场雪球与生产规模3)项目资源情况4)建厂条件和厂址方案5)项目技术方案6)项目环境影响分析7) 机构设置和劳动定员8)项目实施计划9)项目经济评价10)不确定性风险分析11)结论是指有建设项目主管部门或者贷款机构依据国家、 行业和部门的有关政策、规划、 法规及参数， 对上报的建设项目可行性研究报告进行全面的审查与估价， 即对拟建中 的建设项目的必要性、可行性、合理性及效益、费用进行的在评价过程。
1)项目建设必要性评估2)项目建设条件评估3)建设项目环境影响评估4)建设项目技术方案评估5)项目投资估算与筹资方案评估6)项目财务效益评估7)项目国民经济效益哦凝固8)项目不确定性及风险评估9)项目总评估1)相同点研究阶段 机会研究 初步可研详细可研 估算精度(%) ±30 ±20±10 研究费用占总投资的 百分比(%) 0.2~1.0 0.25~1.51.0~3.0 需要的时间/月 1~3 4~6 8~12 或者更长(1)学科性质相同都是运用技术经济的理论与方法，分析具体项目的情况，从而决定投资命运的综合性学科。
(2)工作性质相同都是项目发张周期中投资前期的一部份工作(3)工作目的相同都是为减少或者避免投资决策的失误，增强项目投资决策的科学性。
2)两者的不同点(1)编制单位不同可行性研究普通有建设单位，设计院或者咨询公司承担；项目评估普通由贷款银行或者咨询公司承担。
第二章 项目建设必要性评估投资项目必要性评估是从宏观和微观两方面对是否进行项目投资提出建设性意见。
为此，应在了解投资项目概况基础上，对项目产品市场进行调查、分析和预测，确定项目建设的合理规模和最优规模。
学习本章，着重掌握市场调查和市场预测的理论和方法。
2.1 项目概况与建设必要性评估 2.1.1 投资项目概况评估投资项目概况评估，是指项目评估者根据投资者提供的有关资料及可行性研究报告的相关内容，主要对项目提出背景、项目设想，项目审批程序和项目发展概况等基本情况进行调查、研究、分析、审查与评估的工作过程。
一、项目提出的背景项目提出的背景分析是指最初设计或规划投资项目的理由，一般需从宏观和微观两1、项目宏观背景宏观：是否符合国家在一定时期内的政策、规划、方针等。
项目设想项目进展评估文件的审查 项目背景ａ、项目建设是否符合国民经济发展需要。
ｂ、是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划。
2、项目微观背景微观：（项目本身提出的理由）能否给企业带来效益。
包括对项目投资者的考察和提出项目的理由出发。
（1）项目投资者的考察a.投资者的经济技术实力评估历史变革：创立、隶属经济实力分析：注册资本、固定资产原值及流动资产，尤其是近3年的财务状况：负债率、利润表、现金流量表等技术实力：技术开发组织、专业人才数量、结构、层次构成、工艺水平等经营状况：市场占有率、利税水平、产品优良品率等b.投资者的资信程度评估投资者的筹资能力和信用程度。
经营信用、金融信用等c.投资者的管理水平评估尤其高级管理人员的知识结构、年龄结构、政治业务素质、经历、管理能力、主要业绩等（2）项目提出的理由对项目提出的理由及投资意向进行分析。
如上项目能否给地方、部门和企业带来益处；能否充分利用资源优势；能否提高市场竞争力，增加就业等等3、投资环境评估投资环境是对影响项目投资行为的各种外部因素的总称。
一般可分为：“软环境”和“硬环境”。
软环境(制度、法规、政策，经济环境、自然环境）硬环境（物质环境：交通、设施、能源等）对拟建项目的投资环境评估主要涉及以下三方面：一是社会政治环境评估。
二是经济环境评估。
三是自然、技术和物质环境的评估。
二、项目设想主要是对提出的建设意向和要求进行粗略的分析。
主要从以下几个方面着手。
1、建设地址项目具体位置、原材料供应、产品销售、交通等因素2、市场条件分析项目的市场是国内还是国外，是着眼于现在还是未来、产品是民用还是工用等等，并分析未来的市场的变化情况。
3、生产建设施工条件和市场建设条件。
建设条件如：地质、厂址选择；生产建设如：原材料、燃料、动力；交通运输；外部协作、环保等4、技术条件物质技术（硬技术）：机器、设备等。
非物质技术（软技术）：工艺流程、工艺设计等。
5、组织管理和人力资源组织管理：组织结构合理人力资源：选择、招聘、培训等6、生产能力和产销产品的生产能力、销售能力的分析。
涉及市价、产品质量、信誉、市场竞争能力等。
7、总投资和资金来源初步估算总投资：固定资产、无形资产、流动资金、开办费等。
资金来源：自筹还是他筹；国内还是国外；比例情况。
8、销售收入、税金、利润分析未来的效益：说明投产后的销售收入，销售税金；成本费用；利润情况。
9、进度和实施计划提出-批准-建设-投产全过程的安排和阶段计划。
10、项目方案选择是否有其他方案，为什么选本方案，各项阶段性工作各有什么方案。
11、风险对影响重大的风险进行分析。
原料供应、核心技术、设计、财务等方面三、项目进展对项目已完成工作的分析。
1、对已做过调查研究的项目内容及其成果进行考察。
2、对已做过的试验试制工作进行考察。
3、资金的筹措和使用进行考察。
可借助简表的形式进行。
p28四、项目评估文件的审查凭直观或经验审查有关评估文件的编制程序、内容、表格的填写内容和方式等。
1、项目建议书的审查项目建议书的内容、审批等情况。
2、项目可行性研究报告的编制单位资格、编制经验等。
3、对可行性研究报告的审查审查可行性研究报告的程序是：第一，对可行性研究报告内容进行详细的审阅，提出每个部分内容的要点和问题。
第二，用表格或其他方式列出影响项目是否可行的各项重要因素及其没有解决的疑难问题。
第三，对列出的各项重要因素中没有解决的问题和疑难问题进行研究，确定项目评估要点。
4、技术水平是否先进适用5、原料来源的保证6、环境保护“三废”治理2.1.2 项目建设必要性评估项目建设必要性评估就是对可行性研究报告中提出的项目必须建设的理由及建设的重要性进行重新的审查、分析和评估。
⏹从国民经济发展和社会发展的宏观角度论证项目建设的必要性。
⏹从企业微观角度论证项目建设的必要性。
一、宏观必要性评估⏹首先，只有符合国家产业政策要求的项目，才认定是必要的。
⏹其次，项目必须同国民经济长远规划相一致。
国民经济长远规划是国家在一定时期的奋斗目标和行动纲领，它确定了经济和社会发展的战略目标、步骤、重大比例关系和生产力布局等重大经济政策，是决定项目有无必要建设的前提。
十年规划和五年计划是我国国民经济长远规划的主要形式，因此，只有符否十年规划和五年计划要求的建设项目，才能认定是有必要建设的。
⏹再次，项目建设必须对本地区、本行业发展有利，各地区、各行业的拟建项目必须符合地区和行业规划的要求，才有利于促进地区、行业优势的发展和增强经济实力，也才有建设的需要。
因此，进行项目必要性评价时，必须把企业发展规划与国家和地区或部门的发展规划结合起来分析，判断企业的发展是否与大环境相吻合，并将项目投资与企业发展规划和要求结合起来分析，如果两者都符合要求，则认为项目是必要的。
2.2 市场调查与市场预测市场分析包括市场调查和市场预测。
它是项目得以存在的前提和基础。
决定项目决策、项目规模、项目贷款、企业未来发展2.2.1 市场划分和市场定位一、市场划分市场划分是指在充分考虑构成总体市场不同消费者的需求特点、购买习惯基础上，将消费者划分为若干个群体的过程。
市场划分的方式多种多样，既可以把市场作为一个整体进行分析评估，也可以就每个部分单独进行市场分析。
归纳为四种：1、人口统计标准年龄收入民族职业及教育2、地理状况地理位置人口的多寡及密度气候3、消费者心理标准生活方式消费阶层（美分为六种上中下组合）利益追求4、消费者行为购买时机使用状况使用率忠诚度待购阶段以上四种可以采用组合策略二、市场定位市场定位是指企业根据自身实际情况和竟争对手的状况比较，确定产品在目标市场中应处的最佳位置。
企业产品市场定位工作包括以下三项内容：1、确认潜在的竟争优势。
低价格；高价特色服务2、准确地选择竟争优势。
3、有效传播市场定位观念。
案例：王老吉市场划分和定位2002年以前，红色王老吉销售业绩连续六七年都处于不温不火的状态当中。
直到2003年，销量才突然激增，年销售额增长近400%，从1亿多元猛增至6亿元，04年则一举突破10亿元！究竟是如何实现对销售临界点的突破？让我们把镜头拉回2002年。
红色王老吉拥有凉茶始祖王老吉的品牌，却长着一副饮料化的面孔，让消费者觉得“它好像是凉茶，又好像是饮料”加多宝公司不愿意以“凉茶”推广，限制其销量，但作为“饮料”推广又没有找到合适的区隔，因此，在广告宣传上也不得不模棱两可。
广告语是“健康家庭，永远相伴”，显然这个广告并不能够体现红色王老吉的独特价值。
——这种认知混乱，是阻碍消费者进一步接受的心理屏障。
而解决方案是，明确告知它的定义、功能和价值。
⏹重新定位⏹品牌定位，研究中发现，消费者评价红色王老吉时经常谈到“不会上火”，“健康，小孩老人都能喝，不会引起上火”。
这也是研究需要关注的“惟一的事实”。
明确红色王老吉是在“饮料”行业中竞争，其竞争对手应是其他饮料；品牌定位——“预防上火的饮料”，其独特的价值在于——喝红色王老吉能预防上火，让消费者无忧地尽情享受生活：煎炸、香辣美食、烧烤、通宵达旦看足球……⏹将产品的劣势转化为优势⒈淡淡的中药味，成功转变为“预防上火”的有力支撑；⒉ 3.5元的零售价格，因为“预防上火的功能”，不再“高不可攀”；⒊“王老吉”的品牌名、悠久的历史，成为预防上火“正宗”的最好的证明。
⏹红色王老吉的巨大成功，根本原因在于企业借助了行销广告公司的力量，发现了红色王老吉自身产品的特性，寻找到了一个有价值的特性阶梯，从而成功地完成了王老吉的品牌定位。
⏹思考⏹1、王老吉市场定位的误区。
⏹2、王老吉市场重新定位的内容。
2.2.2市场调查的内容和方法一、投资项目市场调查的主要内容市场调查为市场预测做基础。
对于项目评估来讲，主要进行以下三个方面的调查：1、产品生命周期是指一个产品完成试制定型以后，从投入市场开始直至被市场淘汰停止生产为止所经过的时间。
思考：项目产品应该在什么阶段进入比较有竞争力？2、需求量和供应情况的调查目前的市场需求量其他条件不变的条件下，其与价格P的关系目前的市场供给量其他条件不变的条件下，其与价格P的关系未来的市场需求和供给的预测二、项目市场调查的步骤①准备工作阶段确定调查目标确定调查范围制定调查计划准备所需调查表格②正式调查阶段。
主要包括以下几项工作：培训人员实地调查③结果处理阶段整理分析编写调查报告三、项目市场调查方法市场调查方法可分为直接调查和间接调查两种。
直接调查是走出去或请进来，直接与产、销、需各方见面，了解历史和现状，取得数据，这种调查资料的可靠性大。
间接调查是通过发信函、调查表或从报刊广告等途径取得资料。
这两种调查方法可同时进行，以便取得更多的资料。
按不同情况可采用如下几种形式：1.全面调查专访——互相交流启发，但可能受偏见诱导电话——经济、迅速书面——应注意文字表达2.抽样调查（1）单纯抽样法——随机抽样（2）非随机抽样分层抽样法——同类抽样分群抽样法——群有共性，群内差异各群具有共性——随机抽样群内具有差异——普查2.2.3 项目市场预测市场预测的基本原理是依据过去和现在市场需求情况所表现出来的客观规律性来推断未来市场需求的发展趋势。
一、投资项目市场预测的基本原理⏹这是一个根据已知推测未知的推理和判断过程（如下图所示）。
图2-1 预测原理关系示意图⏹市场预测的综合分析⏹（1）总供应缺口＞０：供不应求•有可靠市场，可以建设⏹（2）总供应缺口＜０：供过于求•产品滞销，不宜建设⏹（3）总供应缺口→０：供求平衡•不建或进一步调查二、投资项目市场预测程序①确定预测目标。
②收集、整理、分析资料。
③选择预测方法并进行预测。
④分析预测结果，即分析预测结果的准确性和可靠性。
⑤编写预测报告。
三、投资项目市场预测的定性分析方法专家意见法一是头脑风暴法，二是德尔菲法。
头脑风暴法是以专家的创造性思维来索取未来信息的预测方法。
德尔菲法是在专家会议基础上发展起来的一种预测方法，具有匿名性、反馈性、收敛性等特点，其调查得到的结果，大多数是定性的，通常要采取一定的数学方法将其定量化，才能加以利用。
