保函管理办法pdf

银行保函业务管理办法银行保函业务管理办法（修订）第一章总则第一条为加强我行保函业务的管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》及其他有关法律、法规的规定，特制定本办法。

第二条本办法所称保函是指我行根据客户申请，以出具保函的形式向受益人承诺，当客户不履行合同约定的义务或承诺时，由我行按照保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

第三条我行保函业务应按照《xx银行公司类客户统一授信管理办法》的相关规定纳入客户统一授信额度管理。

第四条我行开办下列保函业务：（一）投标保函。

我行接受投标方（申请人）的请求，向招标方（受益人）保证，如投标方中标后擅自修改报价、撤销投标书或者在规定时间内不签订招投标项下的合同，我行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（二）履约保函。

我行接受申请客户（申请人）的请求，向受益人保证，如申请人不履行合同约定的义务，我行将根据受益人的索赔，按照保函约定承担保证责任；（三）预收（付）款退款保函。

我行接受预收款人（申请人）的请求，向预付款人（受益人）保证，如预收款人没有履行合同或未按合同约定使用预付款，我行将根据预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任；（四）质量保函。

我行接受卖方（申请人）请求，向买方（受益人）保证，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，我行将根据买方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（五）租赁保函。

我行接受承租方（申请人）请求，向出租方（受益人）保证，如承租方不按期支付租金，我行将根据出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

第二章保函业务的办理条件第五条办理保函业务的对象：经国家工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业、事业单位、社会团体、其他经济组织和自然人。

第六条保函业务申请人应具备的条件：（一）在xx银行开立结算账户；（二）有真实的商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等；（三）资信状况良好，具备履行合同、偿还债务的能力；（四）能够提供符合要求的保证金和反担保。

保函管理办法保函管理办法1. 引言1.1 目的本文档旨在制定规范和规定，以确保保函管理的有效性和透明度。

保函是一种金融工具，用于向受益人提供保证，承担债务或履行合同义务。

保函管理办法将详细说明保函的定义、申请、审核和管理流程，确保保函的合法性和及时有效的管理。

1.2 适用范围本文档适用于所有使用和管理保函的相关部门和人员。

2. 定义在本文档中，以下术语的定义适用于保函管理办法的解释和应用：- 保函（Guarantee）：也称为保证函，指由申请人通过保证人向受益人提供的书面保证，承担特定债务或履行特定合同义务的金融工具。

- 申请人（Applicant）：指需要向受益人提供保函的相关主体，通常为合同的承办人。

- 保证人（Guarantor）：指向受益人提供保函并承担相应义务的个人或机构，通常为银行或保险公司。

- 受益人（Beneficiary）：指根据合同或协议约定，享有获得保函保障的权利的个人或机构。

3. 申请保函3.1 申请程序申请人应提前向保证人提交保函申请。

申请程序包括但不限于以下步骤：1. 填写保函申请表。

2. 提供相关支持文件，包括但不限于合同副本、资质证明等。

3. 申请人和保证人进行沟通确认申请细节和要求。

3.2 保函费用申请人在申请保函时需要支付相应的保函费用。

保函费用的金额根据保证人的政策和申请金额自行确定，并在申请阶段向申请人明确通知。

3.3 审核和批准保证人将对申请材料进行审核，并根据相关政策和程序决定是否批准保函申请。

审核过程中可能需要进一步核实申请人的信用状况和资质。

4. 保函管理4.1 发放保函保证人在批准保函申请后，应及时发放保函给受益人。

保函应包括以下重要信息：- 保函金额- 保函有效期限- 保证人的承诺和责任- 受益人的权益和责任4.2 保函变更和撤销在保函有效期限内，申请人如需申请保函金额变更或撤销保函，应向保证人提出书面申请，并经保证人审核和批准后方可生效。

4.3 保函管理记录保证人应建立健全的保函管理记录体系，记录保函的申请、审核、发放、变更和撤销等关键信息，并妥善保存相关文件和记录。

保函管理办法
xxx有限公司保函管理办法
为加强公司投标保函的管理，明确保函的开⽴、修改、延期、注销、索赔、退回、存档、统计、跟踪管理等⼯作流程，明确保函相关管理⼈员的权利、义务与责任，有效降低保函风险，特制定本管理办法。

⼀、保函的办理流程与职责分⼯
第⼀条、总公司及分公司申请开具保函前，应提前2个⼯作⽇将投标项⽬名称、保函⾦额发送⾄财务部报备，投标保函从银⾏开出后，须将《投标保函扫描件》发送⾄财务部存档。

如出现以下情况，则会进⾏相应的处罚。

1、未提前报备财务部，则经营部有权拒绝签章；否则处罚xxx元；
2、省内纸质投标保函未报备财务部，⼀经查实，则处罚xxx 元；
3、省外纸质、电⼦投标保函未报备财务部，⼀经查实，则处罚xxx元；
4、各分公司每⽉初5号（节假⽇顺延）将开具保函明细表统⼀发⾄财务部核对，并转投标保函费⽤到指定账号，如财务部催促多次还未发⾄财务部，总公司有权暂扣投标保证⾦，直⾄保函费⽤收取为⽌。

⼆、开具保函注意事项
第⼀条、为避免出现保函原件到期不能及时退回的情形，各类国内保函均应明确规定：保函⼀旦到期，原件必须退回，即使不退回原件，保函也⾃动失效。

第⼆条、对于已开出保函的⼯程，公司财务部门应加强管理，在保函⽣效、到期、保函有关要素发⽣变更（如受益⼈名称、⾦额变更或权益发⽣转让等）、保函原件退回、保函展期等⽅⾯做好跟踪管理⼯作，防范保函风险。

xxx财务部
2020年xx⽉xx⽇。

保函管理办法1目的和范围1.1为规范中国xx集团有限公司（以下简称公司）开具、收取保函行为，加强债务风险管控工作，结合公司实际，制定本办法。

1.2 本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《资金管理程序》。

1.3 本办法适用于公司总部和各分公司、全资子公司、控股公司、事业部（以下简称各单位）。

2 管理原则2.1 各单位应严格控制以投标保证金、履约保证金及质保金等货币资金形式向建设单位或政府主管部门出具担保，应积极采用以保函形式替代保证金形式，减少外部单位占用资金。

2.2 公司原则上不允许开立敞口保函，应明确保函的到期日。

3 管理职责3.1 公司领导层3.1.1 公司总经理办公会审议批准敞口保函。

3.1.2 董事会审批金额在5000万元（含5000万元）以上的保函。

3.1.3 总经理审批金额在2000万元（含2000万元）-5000万元（不含5000万元）的保函。

3.1.4 公司总会计师审批金额在2000万元（不含2000万元）以下的保函。

3.2 职能部门3.2.1 公司资金部负责审核保函相关基础资料，提交金融机构办理保函，登记台账，保存副本，及时注销保函。

3.2.2 市场部审批各单位投标保函申请。

3.3 各单位3.3.1 各单位根据需要按要求提交申请，登记台账，向业主提供保函并及时归还到期保函。

3.4 项目部3.4.1 各单位根据需要按要求提交申请，登记台账，向业主提供保函并及时归还到期保函。

4 管理内容、程序4.1 保函过程管理4.1.1 保函开立的审批程序1）公司市场部、各分子公司、事业部对外开具保函需提交保函管理申请单审批流程，并向公司资金部报告。

2）申请单位提交保函管理申请单中需写明保函开立的必要性和重要性，与保函相关的基础合同或者基础经济事项情况，保函品种、保函金额、保函到期日、保函开立银行、保函受益人等信息。

3）保函金额在2000万元（不含2000万元）以下的，由公司总会计师审批；保函金额在2000万元（含2000万元）-5000万元（不含5000万元）的，由公司总会计师审核，总经理审批；保函金额在5000万元（含5000万元）以上的，由公司总会计师、总经理会审，董事长审批。

国内保函业务管理办法为进一步加强对国内保函业务的管理，根据公司实际，制定本办法。

本办法所称开具国内保函（以下简称“保函”）系指公司作为担保人，应申请人（以下简称“被担保人”）的申请，以保函形式向受益人承诺，当被担保人未按其与受益人签订的合同约定偿还债务或履行义务时，由公司代为按约定承担赔偿责任或履行义务的法律行为。

第一章保函业务范围公司办理的保函分为融资类保函和非融资类保函。

第一条融资类保函系指公司根据被担保人申请向受益人开具的，保证被担保人履行与受益人签订的融资类交易项下的责任和义务的书面承诺。

主要包括：借款保函、延期付款保函、融资租赁保函（见附件1至附件3）。

第二条非融资类保函系指公司根据被担保人申请向受益人开具的，保证被担保人履行与受益人签订的非融资性交易项下的责任或义务的书面承诺。

主要包括：投标保函、履约保函、付款保函、预付款保函、工程维修保函、质量保函、税款保付保函（见附件4至附件10）。

第二章保函业务办理条件第三条被担保人除符合公司信贷业务有关规定外，还应同时满足以下条件：（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）在本公司开立一般结算账户；（三）具备相关有权部门审批的、合法有效的证、照、文件批复等与项目相关的资料；（四）具有真实、合法的交易背景；（五）已与交易对方签订合同、协议，或收到对方邀约或通知；（六）资信状况良好，具备履行合同、偿还债务能力；（七）能提供符合公司要求的保证金和反担保（经公司信贷评审委员会决议免除的除外）；（八）符合公司授信业务的其它要求。

第四条融资类保函的有效期应根据对应融资期限合理确定，原则上不得超过1年，不得办理无明确到期日或含有自动延展条款性质的融资类担保业务。

非融资类保函的有效期应根据对应基础交易期限合理确定，原则上不得超过5年（含）。

第五条公司为被担保人出具保函，可收取相应保证金和费用，并在《开立保函协议书》（附件11）中约定具体保证金比例、收费比例和收费方式（经公司信贷评审委员会决议免除的除外）。

保函管理办法保函管理办法第一章总则第一条为了规范保函管理行为，保证保函业务的顺利进行，保障各方利益，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本办法。

第二章保函申请与发放第二条保函的申请应当由签发方向保函接收方提出申请，经双方协商一致后，签订保函协议。

第三条保函的发放应当根据签发方与保函接收方的协议约定，在签署保函之前支付相应的保证金。

第三章保函的使用与结算第四条保函接收方应按照保函的约定使用保函。

第五条在保函有效期内，保函接收方可根据约定向签发方提出支付要求。

第六条签发方收到保函接收方的支付要求后，应按照保函的约定及时支付。

第四章保函的变更与解除第七条在保函有效期内，双方经协商一致，可以变更保函的内容。

第八条在保函有效期内，双方经协商一致，可以解除保函。

第五章保函的违约责任第九条保函接收方未按照保函约定使用保函或提供的文件资料不真实、不合法，应承担相应的违约责任。

第十条签发方未按照保函约定支付款项或提供的保证金不真实、不合法，应承担相应的违约责任。

第六章附则第十一条本办法自颁布之日起施行，并作为保函管理业务的参考依据。

第十二条本办法解释权归签发方所有。

附件：保函申请表格、保函协议范本法律名词及注释：1.保函：也称为保证函，是一种担保形式，指保证人向受益人发出的书面承诺，承诺在一定条件下承担特定金额的责任。

2.签发方：指发放保函的一方，也称为保函出具方或保证人。

3.保函接收方：指接收并使用保函的一方，也称为保函受益人。

4.保函协议：签发方与保函接收方双方达成的关于保函业务的具体约定。

保函管理办法第一章总则第一条为了规范和加强公司保函业务的管理，有效防范风险，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所称保函，是指银行、保险公司、担保公司或其他担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

第三条本办法适用于公司及所属各单位在经营活动中涉及的各类保函业务，包括投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等。

第二章保函的申请与审批第四条业务部门根据业务需要提出保函申请，填写《保函申请表》，详细说明保函的类型、金额、期限、受益人、用途等相关信息，并附上相关合同、协议等支持文件。

第五条财务部门对《保函申请表》进行审核，重点审查申请单位的财务状况、资金预算、保函费用承担能力等。

第六条法务部门对相关合同、协议进行法律审查，确保保函申请的合法性、合规性以及风险可控性。

第七条经过财务部门和法务部门审核通过后，提交公司管理层进行审批。

对于重大保函项目，需经过董事会审批。

第八条审批通过后，由业务部门负责与保函出具机构进行沟通和协调，办理保函的开具手续。

第三章保函的出具第九条选择保函出具机构时，应综合考虑其信誉、实力、服务质量和费用等因素。

优先选择与公司有良好合作关系、信誉良好的银行或担保公司。

第十条与保函出具机构签订相关协议，明确双方的权利和义务，包括保函的金额、期限、费率、违约责任等。

第十一条按照保函出具机构的要求，提供相关资料和文件，确保保函能够及时、准确地出具。

第十二条保函出具后，业务部门应及时取回原件，并进行登记和存档。

第四章保函的跟踪与管理第十三条业务部门应密切跟踪保函的有效期，在保函即将到期前，提前通知相关单位办理保函的延期或撤销手续。

第十四条定期对保函的使用情况进行检查，确保受益人按照保函的约定正确使用保函，防止出现滥用保函的情况。

保函管理规定p d f集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-保函管理办法第一章总则第一条为加强XX有限公司（以下简称“公司“）海外工程保函的管理，明确海外工程保函的开立、修改、延期、注销、索赔、退回、存档、统计、跟踪管理等工作流程，明确保函相关管理人员的权利、义务与责任，有效降低保函风险，特制定本管理办法。

第二条本管理办法适用于公司及全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。

第二章海外工程保函的种类与特点第三条海外工程保函是为承揽海外工程而由公司向银行等金融机构（以下简称“银行”）申请，由银行开具的一种非融资性担保函，其主要特点如下：1.按照工程额(指合同额、中标额或工程投资额，下同)的一定比例开具。

2.受益人为海外法人，通常为工程的业主或总包。

3.币种以外币表示，通常选择便于结算的硬通货币种。

4、保函文本应以英语表示。

第四条公司常用的海外工程保函主要包括：投标保函（Tender Guarantee）、预付款保函 (Advance Payment Guarantee) 、履约保函(Performance Guarantee)、留置金保函（Retention Guarantee)、质量保函(Quality Guarantee)。

第五条投标保函是海外工程投标时按照发包方的要求向发包方开具的一种保函。

其主要特点是：1.投标保函并非是所有海外工程投标的必要条件，一些私人投资的工程以及部分国家或地区的工程招标不需要开具投标保函，或经协调后可以免开。

2.保函额通常不高于工程额的 5%。

3.保函有效期通常不超过 6 个月，并于工程开标后（中标的须签订合同后）到期。

第六条预付款保函是在合同签订后为收取工程预付款而向付款方（总包或业主）开具的一种保函。

其主要特点是：1.预付款保函通常自保函开出（或收到预付款）后生效，于发货或完工后到期。

2.预付款保函的保证额通常随工程施工而逐步抵减，至发货或完工后抵减完毕。

商业银行保函业务管理办法
第一章总则
第一条为规范商业银行（以下简称本行）保函业务，防范信贷风险，根据《商业银行法》《担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称保函业务指本行根据主合同债务人（即保函申请人）的申请，以保函的形式为主合同项下义务向受益人出具的，承诺当保函申请人未按主合同约定履行义务时，本行代为履行义务或按约定承担赔偿责任的书面保证。

第三条本行的保函业务仅限于非融资性的人民币保函业务。

第二章保函的种类
第四条根据保函申请人与受益人签订的有关合同，本行可提供下列保函：
（一）投标保函。

是指本行应招投标合同投标人的申请，为投标人向招标人担保，保证投标人履行标书中所规定的义务，并约定在一定期限内如投标人不履行标书中规定的义务，则由本行向招标人承担一定额度的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（二）履约保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合同承包方的申请，向合约关系的另一方担保，保证卖方或承包方履行基础交易合同所规定的义务，并约定在一定期限内如卖方或承包方不履行义务，则由本行在一定的额度内向买方或发包方承担一定的支付责任或经济赔偿责任的书面保证。

（三）预付款保函。

是指本行应买卖合同的卖方或工程承包合
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保函管理办法保函管理办法一：引言本文档旨在规范和管理保函的发放、使用和管理流程，确保公司在与合作伙伴的商务往来中能够有效地使用保函，并最大程度地降低风险。

二：定义1. 保函：指发行银行或保险公司以书面形式对受益人提供的信用担保凭证。

2. 发行方：指发行保函的银行或保险公司。

3. 受益人：指在保函中被指定为获得保函担保的一方。

4. 使用方：指凭保函向受益人进行商务交易的公司或个人。

5. 有效期：指保函有效的时间段，超过该时间保函即失效。

三：保函发放流程1. 申请发放保函a) 使用方向公司财务部提出保函发放申请，需包含以下信息：- 保函类型及金额- 受益人信息- 保函有效期b) 财务部根据申请信息和内部审批流程决定是否发放保函。

2. 准备发放保函a) 财务部与发行方联系并提供必要的材料和信息，包括受益人信息、保函金额等。

b) 发行方审核材料并确认保函发放细节。

3. 发放保函a) 发行方发放保函给受益人，并通知使用方保函发放情况。

b) 使用方确认收到保函，并检查保函的准确性和完整性。

四：保函使用流程1. 使用保函a) 使用方将保函提供给受益人，以作为交易的信用担保。

b) 受益人在保函有效期内，按照保函规定的条件进行交易。

2. 监管保函使用a) 使用方始终保持对保函的监管和追踪。

b) 使用方定期与受益人确认保函使用情况，并及时与发行方沟通。

3. 结束保函使用a) 保函达到有效期或交易完成后，使用方向受益人及时收回保函。

b) 使用方与发行方确认保函是否已注销，如未注销应立即注销保函。

五：保函管理1. 保函存档a) 使用方财务部门负责对保函进行归档并建立档案，确保保函信息的完整性和可追溯性。

2. 保函更新a) 使用方定期检查保函有效期，并根据需要申请更新。

3. 保函审计a) 内部审计部门定期对保函管理流程进行审计，并提出改进建议。

4. 保函风险管理a) 使用方应定期评估保函使用风险，并采取相应的风险控制措施。