风险控制矩阵(业务层面)

风险控制矩阵引言概述：风险控制矩阵是一种常用的风险管理工具，它通过将风险的概率和影响程度综合考虑，帮助组织识别、评估和处理各种潜在风险。

本文将从五个大点来阐述风险控制矩阵的重要性和应用：定义和构成要素、制定矩阵、风险评估、风险处理和监控，以及常见问题和解决方法。

正文内容：1. 定义和构成要素1.1 风险控制矩阵的定义：风险控制矩阵是一种用于识别和评估风险的工具，它通过将风险的概率和影响程度综合考虑，将风险分为不同的等级。

1.2 构成要素：风险控制矩阵由两个维度组成，一是风险的概率，即事件发生的可能性；二是风险的影响程度，即事件发生后对组织的影响程度。

根据这两个维度，可以将风险分为高、中、低三个等级。

2. 制定矩阵2.1 确定风险等级：根据组织的特定需求和风险偏好，确定高、中、低三个风险等级的界限。

这些界限可以根据历史数据、专家意见和组织目标来确定。

2.2 设定概率和影响程度的刻度：根据实际情况，设定概率和影响程度的刻度，以便将风险准确地分配到相应的等级中。

2.3 绘制矩阵：根据确定的风险等级和刻度，绘制风险控制矩阵。

矩阵的横轴表示概率，纵轴表示影响程度，通过将概率和影响程度对应的等级填入矩阵中，形成风险等级的分布。

3. 风险评估3.1 识别和收集风险信息：通过与相关方沟通、审查历史数据和文档，以及进行专家访谈等方式，识别和收集与组织相关的潜在风险信息。

3.2 评估风险概率和影响程度：根据收集到的风险信息，使用风险控制矩阵中的刻度，对每个风险的概率和影响程度进行评估，确定其所属的风险等级。

3.3 分析和优先级排序：将评估得到的风险等级进行分析和排序，确定风险的优先级。

优先级高的风险需要更加重视和采取相应的措施。

4. 风险处理和监控4.1 制定风险应对策略：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略。

对于高风险，可以采取避免、减轻、转移或接受等策略。

4.2 实施风险控制措施：根据制定的风险应对策略，实施相应的风险控制措施，以减少风险的概率和影响程度。

内控与合规风险管理标准-代收代付业务
1概述
代收付业务是指我行受机关、企事业单位的委托，依托网络系统，为委托单位办理的代收、代付类结算业务，包括委托代扣和客户主动缴款等方式。

主责部门为市场营销部。

其中，代收类业务，是向指定客户收取款项的业务，如：代收公用事业费、代收电话费、代收保费等；代付类业务，是向指定客户发放款项的业务，如：代发工资等。

2基本控制目标
1. 经营目标
通过充分发挥结算平台的优势，接受委托单位的委托，在增加中间业务收入的同时，促进我行整体中间业务的增长和整体经营目标的实现。

2. 合规目标
通过规范代收付业务操作行为，业务操作遵循国家相关法规，有效防范业务差错带来的客户纠纷。

3外部监管文件
《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令[2001]1号）
《商业银行中间业务统计制度》（银发[2003]25号）
4业务风险提示
账务差错：由于代收付业务牵涉的同质客户较多，批量入账的时间、金额，以及代收付数据电子文件的安全性，载明事项的完整性、准确性都有可能影响入账的及时和准确，进而带来账务差错，引至客户纠纷。

因此，经办人员应按照协议约定的时间，在确认电子文件安全的前提下，准确办理收付业务。

11风险控制矩阵描述介绍©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。

目录22ƒ 内控流程记录概述 ƒ 流程记录 ƒ 风险控制矩阵简介- 风险控制矩阵编制的目的- 风险控制矩阵的运用 ƒ 小结 ƒ 课堂练习©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。

33内部控制记录概述风险与流程匹配后，对流程进行梳理为满足此要求需要制作以下2套资料流程图及注释 流程描述风险控制矩阵(Excel)„相关的重要交易是怎样发生、授权、记 录、处理和报告的信息 „重大错报可能发生的具体信息©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。

评估（a）内部控制的有效性，以 及（b）内部控制防止或发现财务 报告的舞弊以及资产的挪用等效果内部控制记录概述流程图①将业务描述上记载的内容 做成流程图 ②确定容易引起重大错报的 风险企业名称： 组织名称：＊＊＊ 循环：销售 流程：接受订单R-1流程描述对相关的流程的操作步骤按 照实际情况进行描述企业名称：组织名称：＊＊＊循环：销售 流程：接受订单1. ・・・・・・・・・2. ・・・・・・・・・3. ・・・・・・・・・4. ・・・・・・・・ 5. ・・・・・・・・・（R-1）©2009上海甫瀚投资管理咨询有限公司 机密：此文件只供格特拉克（江西）传动系统有限公司内部参阅，请勿复制或分发予第三方。

注上风险号码44风险控制矩阵具体记载流程图上特定的为 降低风险而实施的控制活动 的相关内容企业名称： 组织名称：＊＊＊ 循环：销售 流程：接受订单风险 ・・・・・・・・・・・ （R-1）控制•・・・・・・・・・・・•・・・・・・・・・・・55内部控制记录步骤步骤一： 编制“流程图”根据流程的内容绘制流程图。

被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
制
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层
日期：编制人：面控制测试—
—销售和收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：
被审计单位：页次：索引号：项目：业务层面控
日期：编制人：制测试——销售和
收款
时间/期间：日期：复核人：。

风险控制矩阵模板（实用版）目录1.风险控制矩阵的概念和作用2.风险控制矩阵的组成部分3.如何制定风险控制矩阵4.风险控制矩阵的实际应用5.总结正文一、风险控制矩阵的概念和作用风险控制矩阵是一种风险管理工具，用于对企业面临的各种风险进行系统性的识别、评估和控制。

它通过建立一个矩阵模型，将企业的各项业务、活动或项目与潜在的风险因素相互关联，从而帮助企业全面了解风险状况，制定有效的风险应对措施，确保企业运营的安全性和稳定性。

二、风险控制矩阵的组成部分风险控制矩阵主要由四个部分组成，分别是：1.风险类别：根据企业实际情况，将风险分为不同的类别，如市场风险、技术风险、生产风险、人力资源风险等。

2.风险因素：在每个风险类别下，列出可能导致风险的具体因素。

例如，在市场风险类别下，可能包括市场竞争加剧、市场需求下降等因素。

3.业务、活动或项目：根据企业的组织结构和业务流程，将各项业务、活动或项目列出，作为风险控制矩阵的行标题。

4.风险影响程度和可能性：对每个风险因素进行定量或定性评估，以衡量其对各业务、活动或项目的影响程度和可能性，从而确定风险的优先级。

三、如何制定风险控制矩阵制定风险控制矩阵需要遵循以下步骤：1.确定风险类别：根据企业的实际情况和面临的风险类型，确定适当的风险类别。

2.识别风险因素：在每个风险类别下，充分挖掘可能导致风险的具体因素。

3.列出业务、活动或项目：梳理企业的组织结构和业务流程，将各项业务、活动或项目列出。

4.评估风险影响程度和可能性：对每个风险因素进行评估，确定其对各业务、活动或项目的影响程度和可能性。

5.制定风险应对措施：针对每个风险，制定相应的风险应对措施，以降低风险的影响。

四、风险控制矩阵的实际应用风险控制矩阵在企业的实际应用中具有重要价值。

通过制定风险控制矩阵，企业可以：1.全面了解风险状况：风险控制矩阵将企业的各项业务、活动或项目与潜在的风险因素相互关联，有助于企业全面了解风险状况。

什么是风险控制矩阵：风险控制者定性分析和定量分析综合考虑风险概率与影响的方法，用来消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失风险控制矩阵要素：第一为投资风险。

投资风险是指因投资不当造成投产企业经营的效益不好，投资资本下跌。

企业对此应采取：在项目投资前，一定要各职能部门和项目评审组一起进行严格的、科学的审查和论证，不能盲目运作。

对外资项目更不能作风险承诺，也不能作差额担保和许诺固定回报率。

第二为经济合同风险。

经济合同风险是指企业在履行经济合同过程中，对方违反合同规定或遇到不可抗力影响，造成本企业的经济损失。

因此，企业在进行经营和产品合同签订后的履约及赔偿责任问题。

合同签订后还应密切注视其执行情况，要有远见地处理随时发生的变化。

第三为产品市场风险。

产品市场风险是指因市场变化、产品滞销等原因导致跌价或不能及时卖出自己的产品。

产生市场风险的原因有三个：(1)市场销售不景气，包括市场疲软和产品产销不对路;(2)商品更新换代快，新产品不能及时投放市场;(3)国外进口产品挤占国内市场。

第四为存货风险。

存货风险是指因价格变动或过时、自然损耗等损失引起存货价值减少。

这时企业应马上清理存货，生产时要控制投入、控制采购、按时产出，加强保管。

有些观念保守的企业担心存货贬值，怕影响当前效益，长期不处理，结果造成产品积压，损失越来越大。

第五为债务风险。

债务风险是指企业举债不当或举债后资金使用不当致使企业遭受损失。

为了避免企业资产负债，企业应控制负债比率。

许多企业因股东投资强度不够，便以举债扩大生产经营或盲目扩大征税，结果提高资产负债率，造成资金周转不灵，还会影响正常地还本付息。

最有可能导致企业资不抵债而破产。

第六为担保风险。

担保风险是指为其他企业的贷款提供担保，最后因其他企业无力还款而代其偿还债务。

企业应谨慎办理担保业务，严格审批手续，一定要完善反担保手续以避免不必要的损失。

第七为汇率风险。

汇率风险是指企业在经营进出口及其他对外经济活动时，因本国与外国汇率变动，使企业在兑换过程中遭受的损失。

01风险控制矩阵_公司层面_治理架构风险控制矩阵是一种用于分析和管理风险的工具，通过可视化表示与风险相关的信息，有助于企业在治理架构层面进行风险管控。

本文将会详细介绍风险控制矩阵在公司层面的应用和相关要点。

在公司层面，治理架构是指企业内部用于管理和监督企业运营的一套体制和机制。

它包括公司的法律结构、行政机构、决策程序以及内部控制等方面。

在治理架构中，风险控制成为一个非常重要的环节。

风险控制矩阵可以帮助公司在治理架构层面对风险进行全面的分析和管理。

使用风险控制矩阵时，公司需要首先确定可能面临的风险类别，例如战略风险、市场风险、操作风险等。

然后，对每个风险类别进行详细的描述，包括风险发生的原因、潜在影响、控制措施等。

最后，将这些信息整理成一个矩阵，用来展示不同风险类别之间的关系和重要性。

风险控制矩阵通过将风险按照概率和影响的大小进行分类，可以帮助公司确定哪些风险是最重要的，从而优先制定相应的控制措施。

通过风险控制矩阵，公司可以更好地理解风险的本质和影响，并制定相应的治理策略。

在使用风险控制矩阵时，公司需要注意以下几个要点：第一，确定适用的风险类别。

不同的公司可能面临不同的风险，并且重要性也会有所不同。

因此，在使用风险控制矩阵之前，公司需要根据自身的情况确定适用的风险类别，以确保矩阵的有效性和实用性。

第二，明确风险的概率和影响的度量标准。

在进行风险评估时，公司需要给出明确的概率和影响的度量标准。

这可以使风险评估结果更加科学和客观，并有助于进行比较和分析。

第三，定义控制措施和责任。

风险控制矩阵不仅仅是一个展示风险的工具，还需要指导实际的风险管理活动。

因此，在使用风险控制矩阵时，公司需要明确制定相应的控制措施，并分配责任人。

第四，建立风险监控和报告机制。

使用风险控制矩阵可以帮助公司更好地管理风险，但对风险的监控和报告也非常重要。

因此，在使用风险控制矩阵时，公司需要建立相应的风险监控和报告机制，以便及时发现和应对风险。