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关税效应——价格效应分析所谓的关税效应是指征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整，引起收人的再分配。
关税对进出口国经济的多方面影响称为关税的经济效应。
这里主要分析进口关税对进口国的进口商品的价格效应。
一、对进口国进口商品价格的影响对进口商品征收长期的、持续性的关税，最终会提高进口商品的国内价格。
关税使进口商品国内价格提高的幅度不会大于关税率。
我们可从两方面来分析关税对进口商品价格的影响：(1)当进口国是一个大国时，对进口商品征收关税有减少进口量的作用，进口品市场供给量有过剩的趋势，使国外商品市场价格有可能下降，从而使国内进口商品价格上升幅度低于关税率。
(2)当进口国是一个小国时，本国的需求仅为世界市场需求的一小部分，需求的变动对市场供求的影响小，改变国际市场价格的能力弱。
这时，进口数量的变动不会影响国外商品的供给价格。
国内进口商品价格的上升幅度将等于关税率。
下式给出了关税T与进口商品价格P和进口商品国外供给价格p之间的关系如下：P=(1+T) *p1T =(P—P1)／P1 =△P／P1其中，P1为本国进口商品的价格(参见图)。
关税能否使进口品的国际市场价格下降，取决于本国进口数量变动能否影响世界供给价格。
对进口品征收关税只能影响进口品的国内价格，而不会直接影响进口品的国际价格。
进口品国际价格的变动是通过进口需求变动影响国际市场的供求状况，进而影响国际市场价格的渠道实现的。
它取决于进口需求在国际市场上的比重，当本国需求在国际市场上的比重较大，即为大国经济时，进口需求的变动会影响国际市场价格。
二、关税对国内价格的影响关税不仅使进口商品的价格上升，还会带动国内商品价格上涨。
主要表现为：(1)关税带动国内进口竞争商品价格上升。
进口竞争商品是指国内生产的并可与进口品相竞争的商品。
当关税使进口竞争商品价格上升时，在竞争的市场中，购买力将转向价格相对低的国内进口竞争商品上，在其供给不变时，需求的增加使国内进口竞争商品的价格 O q* q 产量 SEDtP S P dA C D B价格上升。
关税效应：征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整，引起收人的再分配。
关税对进出口国经济的多方面影响称为关税的经济效应。
历史上对进口商品所征收的关税，不管是从量关税(Specific Tariffs) 还是从价关税(Advalorem Tariffs)，都曾经是政府收入的重要源泉。
但是在当代，关税的主要功能已不再是增加政府的税收，而是去阻挡来自国外商品的进入，保护国内市场和国内相关的产业。
当然，国家有大有小，同样幅度的进口关税，对小国和大国可以产生不同的经济效应。
假定进口国是个贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的很小一部分，因此，该国的进口量的变动不能影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，只是价格的接受者。
这样，该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担。
如果进口国是一个贸易大国，即该国某种商品的进口量占了世界进口量的较大份额，那该国变动进口量就会影响到世界价格。
因此，大国征收关税虽然也有上述小国的种种关税经济效应，但由于大国能影响世界价格，因此从局部均衡分析所得的征收关税的代价和利益对比的净效果，就不同于小国情况了。
相同点：1.关税和配额的经济效应都是用来分析一个国家施行了关税或配额对这个国家的经济包括：产品价格、生产、消费、贸易、财政收入、贸易条件以及福利等方面产生的影响。
2.它们的实施都会带来国内市场价格的上升，如果该国是大国的话也均会使国际市场的价格下降；3.它们的实施都会使国内市场的生产增加；4.它们的实施都会使国内市场上的消费减少；5.它们的实施都会使该国的贸易量减少；6.它们的实施都会使消费者的福利减少，生产者的福利增加，社会总福利净减少（小国）。
不同点：关税和配额的经济效应唯一不同的地方在于，C部分的归属。
在征收关税的情况下，C由政府所得，产生政府的财政收入效应；而在实行配额的情况下，它的归属取决于进口国分配配额的方式以及世界市场上该商品的出口商品状况。
大国小国征收关税的经济效应.《大国小国征收关税的经济效应》这是一篇效应类的文章，主要探讨大国和小国征收关税时各自产生的经济效应以及背后的原因。
先来说说小国征收关税的经济效应。
小国在国际贸易中，由于其规模相对较小，它的进出口量的变化对世界市场价格影响不大。
当小国征收关税时，进口商品的价格在国内会上升。
这是为啥呢？就好比一个小村子，它从外面进了一批水果，这个小村子在水果市场上没什么话语权。
一旦它加了关税，那这水果到村民手里肯定就更贵了。
这种价格上升直接导致了国内消费者的福利减少。
消费者原本能以较低价格买到的商品现在要花更多钱了，就像本来能花10块钱买个进口小零食，现在得花15块了，消费者得多掏钱，心里肯定不乐意。
同时，对于国内的生产者来说，进口商品价格因为关税提高了，他们就有了更多的机会。
国内同类产品的相对价格变得更有竞争力了。
生产者就像是在赛道上突然发现对手被拉慢了速度一样，自己就更有机会往前冲了。
他们的产量会增加，利润也可能增加，生产者的福利得到了提升。
但是呢，从整个国家的角度来看，征收关税造成了净福利的损失。
因为消费者损失的福利往往比生产者增加的福利要多。
再看看大国征收关税的情况。
大国可就不一样了，大国在国际贸易中有较大的话语权。
大国征收关税会使进口商品的价格上升，不过由于大国的进口量很大，这种进口量的减少会导致世界市场上该商品的价格下降。
大国的消费者同样面临着商品价格上升的情况，福利减少。
比如说，大国对进口汽车征收关税，国内消费者买进口汽车就得花更多钱了。
可大国的生产者呢，他们的情况和小国类似，也是因为进口商品价格相对上升，自己的产品更有竞争力了，产量和福利可能会增加。
但是大国和小国不同的地方在于，大国因为其对世界市场价格的影响，在计算净福利时情况更为复杂。
大国可能会从关税中获得一些贸易条件改善带来的收益。
如果大国征收关税使得进口商品价格下降的幅度足够大，那大国的净福利损失可能会比小国小，甚至在某些情况下还可能会有净福利的增加。
小国征税关税经济效应分析
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3.3关税实施的经济效应分析
关税的征收会对征税国国内的生产、消费、国际收支、政府收入乃至社会福利产生影响。
以小国为例，对进口某商品课征关税所产生的各种经济效应来分析，图3-3：S为国内生产者的供给曲线，D为国内消费者的需求曲线。
E
S*
小国征收关税的经济效应
如果该国闭关锁国，供给曲线和需求曲线交于E点，此时均衡价格为OP0,均衡数量为OQ0.如果该国实行自由贸易，国内市场融为一体。
国际市场供给曲线是一条完全富有弹性的水平直线S*.在忽略其他费用时，国内外市场价格均为OP*。
在此价格下生产者愿意生产的数量为OS0,消费者愿意消费的数量为OD0，供不应求部分S0D0由进口补充。
如果对进口该商品征收非禁止性从价税，该小国只能是价格的接受者，国内价格上涨至OP.征收关税对该国的国内经济产生如下影响：
（1）生产效应：国内生产者产量增加S0S1 (2)国内消费者的需求量减少D0D1 (3)国际收支效应：进口减少导致外汇支付的减少，改善了国际收支状况，减少量为CMS0S1和NBD0D1面积之和。
（4）关税收入效应，关税收入为JHMN的面积。
3.4出口补贴的效应分析
从经济效应上看，出口补贴的结果会使出口工业生产增加，国内消费减少，出口量增加，国内价格上涨。
如图3—4
消费者损失为1+2
生产者剩余1+2+3
出口补贴总量为
2+3+4。
小国关税的经济效应
小国关税的经济效应是指小国政府给予关税优惠的一系列政策的的总的影响，常被用
来促进该国经济发展。
小国经济处于困境时，政府最常采取的措施之一是减少或取消关税，以增加进口和出
口收入，促进经济增长。
关税减免不仅有利于小国经济发展，而且也有助于扩大市场范围，增加利益相关者的可负担性。
关税减免和贸易便利有利于小国经济发展，这也是小国经常减低关税的原因，关税减
免有助于小国加快经济发展。
减税优惠措施的经济效果也有三种：贸易助推、资金流动/
跨境投资、以及行业膨胀。
首先，关税减免有助于促进小国的贸易，因为减税能激发进出口贸易的活动，减少贸
易成本，提升出口企业的竞争力，从而带动小国经济增长。
其次，关税减免还可以激活小
国跨境投资与流动性，因为关税减免可以降低投资门槛，投资者更愿意到更具风险的小国
投资，从而变相地提高小国经济发展速度。
再者，在小国经济面临困境时，减税优惠政策
也可以激活小国企业的积极性，因为一旦减税，企业会有更多的信心投资，从而增加就业
岗位，带动小国的经济发展。
总之，减税优惠政策是小国经济发展的强大推动力，它将促进小国的贸易、投资以及
行业发展，从而获得更多经济利益。
但是，小国减税优惠政策也要合理配置，切忌粗放放策，要结合小国国情实施具体的减税政策，以促进小国的经济发展。
关税的经济效应分析一、贸易小国的关税效应假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的很小一部分，因此，该国进口量的变动不会影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受者。
这样，该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担，如图1所示。
图1贸易小国的关税效应假设图1中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P0为自由贸易下的国际价格(也是国内价格)，SC为进口量；P t为征收关税后的国内价格(等于国际价格加关税额)，SC2为进口量。
贸易小国对某种进口商品征收关税后，将产生的经济效应如下。
1 •价格效应(Price effect )。
进口国征收关税将引起国内价格由P0上涨到P t。
2. 消费效应(Con sumption effect )。
征收关税降低了该商品的国内消费量。
征收关税前，国内需求量为G,征收关税后引起价格上涨，需求量减少到C2。
由于征收关税，引起国内消费量的减少，就是关税的消费效应。
关税给消费者带来损失，其损失为a+b+c+d的面积。
由于征收关税，国内消费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
3. 生产效应(Production effect )。
征收关税增加了该商品的国内产量。
征收关税前，国内供给量为S,征收关税后引起价格上涨，供给量增加到S。
由于征收关税，刺激国内供给量的增加，就是关税的生产效应。
关税给生产者带来利益，其利益为a的面积。
由于征收关税，一些国内资源从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效益的可进口商品，由此造成了该国资源配置效率的下降。
4. 贸易效应(Trade effect )。
征收关税减少了该商品进口量。
征收关税前，该国进口量为SC,征收关税后，进口量减少到SC2。
由于征收关税，导致进口量的减少，就是关税的贸易效应。
5. 财政收入效应(Revenue effect )。
征收关税给国家带来了财政收入。
只要关税不提高到禁止关税的水平，它会给进口国带来关税收入，这项收入等于每单位课税额乘以进口商品数量，其数额为c的面积。
6. 收入再分配效应(Redistribution of in come effect )。
征收关税使消费者的收入再分配。
征收关税后，生产者增加了面积为a的利益，这是由消费者转移给生产者的；国家财政收入增加了面积为c的利益。
7 .净福利效应。
征收关税后，各种福利效应的净值为-(b+d)。
它意味着对贸易小国而言，关税会降低其社会福利水平，其净损为(b+d)。
这部分损失也称为保护成本或无谓损失(Deadweight loss )。
其中，b为生产扭曲(Production distortion )，表示征税后国内成本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的损失。
d为消费扭曲(comsumptiondistortion ),表示征税后因消费量下降所导致的消费者满意程度降低，是消费者剩余的净损。
二、贸易大国的关税效应如果进口国是一个贸易大国，即该国某种商品的进口量占了世界进口量的较大份额，那么该国进口量的变化就会引起世界价格的变动。
因此，大国征收关税虽然也有上述小国的种种关税经济效应，但由于大国能影响世界价格，因此从局部均衡分析所得的征收关税的代价和利益对比的净效果，就不同于小国情况。
贸易大国对某种进口商品征收关税以后，将产生的经济效应如图2所示。
o屍总C T G直° 胚扬(a)本国市场 C b)本国缝细机进口市场图2中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P。
为自由贸易下的国际价格(也是国内价格)，SC为进口量；R为征收关税前的进口价格，P2为征收关税后的国内价格(等于进口价格加关税额)，SC2为进口量。
大国征收关税后，产生几大效应。
消费效应：-(a+b+c+d)的面积，只是此时的(a+b+c+d)的面积小于小国模型中的(a+b+c+d)的面积。
生产效应：+a的面积。
财政收入效应：+(c+e)的面积。
则净福利效应为：e-( b+d)。
它意味着对贸易大国而言，关税是增加还是降低其社会福利水平是不确定的。
e>(b+d)时，大国征收关税将增加其社会福利水平，e<(b+d)时将降低其社会福利水平。
(b+d)同样是无谓损失，e相当于外国出口商承担的关税部分。
与小国模型相比，大国模型关税效应还有两点不同。
1 •价格效应。
进口大国因为进口量大而拥有的市场谈判力量，可能迫使该商品的进口价格下降。
这就是说，大国进口商品价格上涨的幅度不是等于关税税率，而是低于关税税率。
大国征收关税，进口商品国内价格从P。
上涨到P2；同时国际市场价格从P。
下跌到P l,价格上涨部分和下跌部分加在一起才等于进口关税税额。
大国进口商在进口商品时支付的进口关税，不是全部由进口国的消费者负担的，而是由进口国消费者和出口国的生产者(通过出口商)共同负担的。
大国向出口国转嫁了部分关税。
2•贸易条件效应。
由于征收关税，大国进口商品的国际价格下降，如果该国出口价格不变，则该国贸易条件得到了改善，其利益为面积e。
但与小国相比，在其他条件不变的前提下，大国关税对本国生产者的保护作用相对较小。
这是由于大国关税引起的价格上涨，部分地被出口国下降的价格所抵消了，因此进口的数量下降不像小国情况那么多。
一般说来，小国从征收关税中遭受的净损失，永远等于面积为b+d的保护成本，因为外国出口价格或世界价格不受其影响。
而大国征收关税对该国净福利的影响，则要把关税的保护成本b+d与贸易条件改善而获得的利益e相比较：如果该国贸易条件改善利益e超过关税保护的代价b+d，则意味着从征收关税中获得了净利益；如果贸易条件改善利益e与保护成本b+d相等，那该国从关税中既未获得收益，也未遭受损失；最后，贸易条件改善的利益e比保护成本b+d小，该国仍会从征收关税中遭受净损失。
应该指出，以上考察的只是关税的局部均衡效应，其分析带有短期、静态的特征。
事实上，关税还会带来种种动态影响。
三、最佳关税对大国关税效应的分析表明，大国征收关税能影响国际价格，从而使出口国承担部分关税，并改善本国的贸易条件。
这意味着，一国有可能通过征收关税增加本国的福利水平，这就是最佳关税(Optimal tariff )问题。
最佳关税的经济效应如图3所示。
大国对进口商品征收关税后，该商品的国内价格会由P0上涨到P2,进口数量会由M下降到M,国际价格会由P o下跌到P i。
消费者减少进口商品的消费损失为面积c+b+d，其中面积c转移为国家财政收入，面积b+d为该国的净损失。
但该国以损害外国供应商的利益为代价，从继续进口的M商品中获益，利益为面积e 由于面积e大于面积b+d，因此国民利益大大超过了国民损失。
从图3可以看到，进口国获得最大利益的最佳关税必定处于零关税和禁止性关税之间的某一点上。
最佳关税率等于外国向进口国供应商品的供给弹性的倒数。
其含义是：外国的供给对价格的变动越是没有反应，进口国就越能剥削它们；相反，如外国的供给弹性无限大，使进口国面临一种固定的国际价格，进口国的关税只会损害自己，最佳关税就等于零。
一国征收最佳关税，尽管该国可以获得某种利益，然而对整个世界来说是有害的。
因为进口国征收关税获得的利益(面积e)低于外国受到的损失(面积e+f )。
与自由贸易相比，征收关税使整个世界共损失了面积b+d+f，因此关税对一国也许是最佳的，但对世界来说，仍意味着净损失。
四、关税的衡量(一)关税的“高度”国际贸易中关于关税讨论的一大焦点就是一国平均关税的高低。
即一国的关税税则造成了多大程度的价格保护。
之所以提出此问题，是因为各国对进口商品都规定了许多不同的关税税率。
那么，如何计算关税的平均税率呢？通常有两种方法。
1 .非加权平均关税率(Un weighted-average tariff rate )下面通过一个例子来理解此概念。
假设一国只有A、B、C三种进口商品，关税税率分别为10% 15% 20%则它们的非加权平均关税率为15%这种计算方法的问题在于它并未考虑不同进口商品的相对进口比重：如果该国进口的主要是商品A,这时15%勺非加权平均关税税率就极有可能高估了该国的平均关税水平。
2.加权平均关税率(Weighted-average tariff rate )即每种商品的关税税率都以该商品在总进口额中所占比重为权数进行加权计算。
援引上例，假定该国进口500 000美元的商品A, 200 000美元的商品B, 100 000美元的商品C,则加权平均关税率为(500 000 X 10%+200 000X 15%+100 000X 20%)/(500 000+200 000+100 000)=100 000/800 000=0.125，即12.5%加权平均关税税率12.5%低于非加权平均关税税率15%意味着该国低税率的进口商品比高税率的进口商品多。
（二）名义税率与有效税率1.有效保护率的定义与计算近几十年来人们关注的另一大问题是在评价关税的影响时究竟应该选择哪个税率才是恰当的。
该问题在各国进行关税减让谈判时极为重要，因为谈判必须针对某一适当的税率。
这就牵涉到区分某种商品的名义税率（Nominal tariff rate）与有效税率或实际税率（Effective tariff rate），后者通常被称为有效保护率（Effective Rate of Protection ， ERP。
简单地说，名义税率是一国海关税则表上所列的税率，无论它是从量税还是从价税，因为从量税可以用每单位的从量税额除以该商品的价格换算成从价税。
有效保护率是指征收关税后受保护行业的每单位最终产品附加价值增加的百分比。
附加价值是最终产品价格减去用来生产该商品的中间产品成本。
根据定义，有效保护率的计算公式可表示为如下形式ERP：（V' -V）/ V X 100%其中ERP表示某行业的有效保护率；V、V’分别表示征收关税前后该行业（或商品）的国内生产附加值。
有效保护率这一概念的提出是基于如下事实：按照生产过程中的加工深度，可将产品分为制成品（最终产品）、中间投入品（如零部件）和原材料等。
对中间产品或原材料征收关税，将提高这些产品的价格，从而增加国内使用者的负担，导致生产成本上涨，使得那些使用中间产品或原材料的最终产品的关税所产生的保护效应降低，所以从中间产品或原材料使用者的角度来看，对中间产品或原材料征收关税就相当于对生产征税，降低了国内生产的附加值。
有效保护率是20世纪60年代以后产生和发展起来的一个概念，后被广泛应用于分析整套关税结构对某一产业最终产品生产者的保护作用。
有效保护率的计算公式也可以表示为其中，t j是行业j最终产品的名义税率，a j是自由贸易下j行业中各种投入i占总收益的份额，t j是对投入i征收的名义税率。
