理财规划师(二级)《专业能力》过关必做(含真题)1500题(退休养老规划)

退出修改密码位置：首页>>我的学习平台>>在线测试>>班级试卷二级专业第五章退休养老规划测试题一（第五版教材试卷类型：课后测试试卷题数：29题试卷总分：100分您的答本试卷合格分数为60.00分，共5人达标；您的得分为 2.00分，当前排名9位，没25题目：第1题 (ID:28749)作为理财规划师，不仅要关注客户财富的增减和现金流的出入，还规划的基础。

下列不属于职业规划涉及范围的是( )。

选项： A 职业定位B 退休计划C 职业成长D 资产投资[ 考点精析23173 ]正确答案： D 您的选择： D 结果判断：参考解析：职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。

其最大的满足。

题目：第2题 (ID:28751)Ginsberg，Ginsburg，Axelred and Henna理论假设职业选择是一时期。

它包含的三个阶段，其中不包括( )。

选项： A 幻想阶段B 试验阶段C 具体化阶段[ 考点精析23174 ]D 现实阶段题目：第3题 (ID:28753)“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤。

下列不选项： A 要在你所感兴趣的领域选择职业B 搜集公司的信息[ 考点精析23175 ]C 研究人才市场D 通过面谈搜集信息正确答案： B 您的选择：结果判断：参考解析：“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤，它包括：①要在你所感兴趣的领域选择你能选择范围后，进一步搜集信息：①兼职、合作和成为自愿者的机会；②撰写材料；③通过面谈题目：第4题 (ID:28755)一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行选项： A 研究人才市场[ 考点精析23175 ]B 制定一个寻找工作的策略C 撰写你的简历D 搜集公司的信息正确答案： A 您的选择：结果判断：参考解析：职业规划中“行动”的步骤包括：①如果有必要，寻找额外培训和教育的机会；②制定一个寻找工⑥准备面试。

理财规划师二级实操知识（退休养老规划）模拟试卷2(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 案例单选题单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。

1．客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财规划师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。

下列属于客户对退休养老生活理解科学的是( )。

A．青年人没有必要考虑退休养老问题B．准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好C．所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活D．退休后的生活存在很大的不确定性，所以退休养老规划要有弹性正确答案：D解析：A项不符合及早规划原则，要使退休后的生活过得丰富且有意义，就要未雨绸缪，预作规划与安排，青年人也应该考虑退休养老问题；B项，退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益；C项，虽然越早进行退休养老规划负担越轻，有条件的人应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活，但是并不是所有的人都应该如此，有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。

知识模块：退休养老规划2．准备的退休基金在投资中应遵循( )的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益。

A．稳健性B．开放性C．冒险性D．多元性正确答案：A 涉及知识点：退休养老规划3．下列哪一项不属于客户退休后的收入?( )A．企业年金B．正常工作收入C．社会保障D．商业保险正确答案：B解析：客户的退休生活最终都要以一定的收入来源为基础。

事实上，客户的退休收入包括社会保障、企业年金、商业保险、投资收益和兼职工作收入等。

知识模块：退休养老规划4．《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》实施后参加工作、缴费年限(含视同缴费年限)累计满( )年的人员，退休后按月发给基本养老金。

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题和答案单选题（共20题）1. 随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中国不属于举办企业年金的意义的是()。

A.减轻国家养老负担压力B.增强企业凝聚力C.推动资本市场发育D.加强我国各类金融机构分业发展【答案】 D2. 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。

A.9600B.12200C.12400D.14400【答案】 B3. 接上题，股票市场瞬息万变，如果将股票变现后分割可能引发较大损失，则()选择是最合适的。

A.等股市稳定后再分割B.何女士将属于自己的股票资产委托何先生操作C.何先生保留全部股票资产，给何女士作价补偿D.立即变现分配资金【答案】 C4. 某国政府规定了苛刻的进口技术标准，下列不属于该标准的是()。

A.卫生检疫条件B.绿色环保要求C.包装和标签条例D.进口配额制【答案】 D5. 某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C 股票20%，投资D股票30%。

A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。

A.4.5%B.7.2%C.3.7%D.8.1%【答案】 C6. 接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

A.676.2B.476.2C.576.2D.376.2【答案】 C7. 劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。

A.1/11B.1/12C.1/13D.1/14【答案】 B8. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

A.执法风险B.操作风险C.政策风险D.利率风险【答案】 D9. 老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。

2024年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库及完整答案单选题（共45题）1、理财规划的必备基础是做好()。

A.现金规划B.教育规划C.税收筹划D.投资规划【答案】 A2、甲公司职工乙退休后很快作出了一项与其在原单位承担的本职工作有关的发明，但直到2年以后才申请专利。

乙的发明应属于()。

A.职务发明B.非职务发明C.协作发明D.委托发明【答案】 A3、DonaldSuper创建了一种具有六个阶段的职业选择理论，下列阶段和年龄对应得不正确的是()。

A.具体化阶段：年龄为14～18岁B.明细化阶段：年龄为18～21岁C.实施阶段：年龄为24～35岁D.巩固阶段，年龄为35岁【答案】 C4、关于商业银行，下列说法不正确的是()。

A.以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业B.经营的是金融资产和负债业务C.以采取买卖为主要经营方式D.业务经营要对整个社会负责【答案】 C5、下列不属于要约邀请的是()。

A.寄送的价目表B.拍卖广告C.招标公告D.投标书【答案】 D6、稿酬所得个人所得税的实际税率为()。

A.12%B.14%C.16%D.18%【答案】 B7、对个人一次中奖收入超过10000元的，应按税法规定()。

A.暂免征收个人所得税B.减半征收个人所得税C.全额征收个人所得税D.部分征收个人所得税【答案】 C8、通常家庭意外现金储备的额度为()。

A.占资产的10%B.占资产的5%C.每月支出的3～6倍D.视家庭结构而定【答案】 C9、某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，则该股票当前的价格应该为()元/股。

A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】 C10、某股票当前每股现金股利为2元，预期的股利稳定增长率为5%，投资者要求的收益率为10.25%，则该股票的理论价格为()元。

A.42B.38C.27D.40【答案】 D11、银行自收到贷款申请及符合要求的资料后，应按规定对借款人担保、信用等情况进行调查和审批，并在（）内将审批结果通知借款人。

2023年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（典型题）单选题（共50题）1、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老社会保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，或者说都纳入国家的财政预算，这种养老保险的模式就是常说的()。

A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.部分基金式【答案】 A2、总需求是经济社会对物品和劳务的需求总量，总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间的()关系。

A.正关系B.恒定C.负关系D.不确定【答案】 C3、国内生产总值(GDP)=C+I+G+(X-M)，公式中的，包括()。

A.固定资产投资和存货投资B.国家投资和地方投资C.实物投资和现金投资D.企业投资和政府投资【答案】 A4、欢欢和乐乐是一对继兄弟，二人的继父母因故身亡后，二人一直相依为命，相互扶持，后来欢欢因车祸去世，对于欢欢的财产，乐乐因()享有继承权。

A.血亲关系B.姻亲关系C.扶养关系D.异父异母关系【答案】 C5、风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误的是()。

A.随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案B.理财规划师一般不需要花费很多的时间来重定风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整C.客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划D.客户没有结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师就不需要重新审查和调整客户的风险管理和保险规划【答案】 D6、个人独资企业解散后，债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。

A.1B.2C.5D.10【答案】 C7、我国于2008年1月1日实施新的《企业所得税法》，其中在中国境内未设定机构场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设定的机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，其适用税率为()。

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题附带答案单选题（共20题）1. 影响退休养老规划的客观因素不包括()。

A.退休时间B.性别差异C.经济运行周期D.财政政策【答案】 D2. 利率变动对宏观经济有重要的经济影响。

从消费者角度看，利率上升时，会()。

A.抑制消费，增加储蓄B.刺激消费，减少储蓄C.刺激消费，刺激储蓄D.抑制消费，抑制储蓄【答案】 A3. 合入选收入型组合的证券有( )A.高收益的普通股B.高收益的债券C.高派息、高风险的普通股D.低派息、股价涨幅较大的普通股【答案】 B4. 常用家庭现金储备不包括()。

A.日常生活储备B.意外现金储备C.投机动机储备D.家族支援现金储备【答案】 C5. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

A.执法风险B.市场风险C.目标风险D.利率风险【答案】 D6. 计算GDP的方法不包括()。

A.生产法B.收入法C.支出法D.成本法【答案】 D7. 在客户财务比率分析中，能够反映客户提高其净资产水平能力的是()。

A.结余比率B.投资与净资产比率C.流动性比率D.负债收入比率【答案】 A8. 投资者持有一份10月份到期的多头小麦期货合约，为了冲销投资者的10月小麦期货合约头寸，投资者应该()。

A.买一份10月到期的小麦期货合约B.卖一份10月到期的小麦期货合约C.买两份9月到期的小麦期货合约D.卖一份9月到期的小麦期货合约【答案】 B9. 小强与妹妹小兰的父母在小强10岁时因车祸身亡，兄妹二人随奶奶一同生活，除此之外二人没有其他亲属，2009年小强因病去世，留有父母遗嘱的10万元遗产，则小兰可以获得（）万元的遗产。

A.0B.5C.10D.20【答案】 B10. 消费税中，在零售环节征税的项目是()。

A.香烟B.酒及酒精C.化妆品D.金银首饰【答案】 D11. 招标公告属于()。

A.要约B.要约邀请C.承诺D.合同书【答案】 B12. 体现“积极要求”或“禁止性”内容的是()。

第五章退休养老规划一、需求分析（一）职业规划人的一生绝大多数的现金流入都取决于他所从事的职业。

不同的职业、不同的职业地位，决定了人们不同的财富地位。

1．什么是职业规划职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。

其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。

理财规划师关注的是客户财富的增减和现金流的出入，不可避免地要涉及客户的职业及其发展问题。

尤其为客户提供的有关养老规划的建议，基本上都是建立在对未来职业和现金流的预期上。

2．职业规划的理论回顾（1）Ginsberg，Ginsburg，Axelred and Herma理论①职业选择的影响因素a．现实需要；b．教育因素；c．情感因素；d．个人价值。

②职业选择的三个阶段它假设职业选择是一个发展的过程。

这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。

在这个过程中个体要经过三个阶段：幻想阶段、试验阶段和现实阶段。

a．幻想阶段在幻想阶段，儿童自由地幻想各种职业选择。

并在这个过程中，开始更加偏爱某些活动，这种偏爱和他未来的职业选择是密切相关的。

b．试验阶段试验阶段开始于人的童年时期，直到高中毕业。

青少年们开始进一步确认自己的兴趣所在，且有能力对某一职业选择进行评判。

试验阶段是一个过渡的过程，通过这个阶段的努力和积累，青少年们开始了他们职业选择的过程，并意识到这种选择的结果和责任。

c．现实阶段现实阶段横跨了青少年中期和青年时期，它也有三个阶段：探索阶段、具体化阶段和实施阶段。

在探索阶段，青年们开始将他们的职业选择限制在个人喜好、技术和能力上。

在具体化阶段，一个具体的职业选择被确定。

在实施阶段，开始选择能够实现这个职业目标的教育。

这个理论虽然描述了实现职业选择过程中产生、发展、社会分类的过程，却无法符合所有青年进行职业选择的情况。

（2）职业选择的Super理论Donald Super创建了一种具有六个阶段的职业选择理论，这六个阶段是：①具体化阶段年龄：14～18岁。

2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、家庭与事业形成期的理财优先顺序是A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划【答案】 A2、从2006年12月到2007年2月我国通货膨胀率已连续三个月超过2%，2006年12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关，这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨一般称为()。

A.需求拉动型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.输入型通货膨胀D.结构型通货膨胀【答案】 C3、如果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为()。

A.法定本位制B.规范本位制C.金属本位制D.自由本位制4、商业银行下列做法正确的是( )。

A.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率B.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C.将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离【答案】 D5、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2014年9月登记结婚，但由于刘小姐现年刚满18周岁，未达到法定结婚年龄，无法领取结婚证登记结婚。

刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于2015年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。

A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】 A6、孙先生三年前为母亲购买了一份人身保险，年龄误报小一岁，保险公司无法解除保险合同，这时因为保险合同具有（）。

A.完整合同条款B.不可抗辩条款C.宽限期条款D.复效条款7、假设金融市场上无风险收益率为2%，某证券的β系数为1.5，预期收益率为8%，根据资本资产定价模型，该证券的预期收益率为()。

2023年理财规划师之二级理财规划师通关试题库(有答案)单选题（共30题）1、下列现象中不属于法律事实中的“行为”的有()。

A.甲将乙的自行车据为已有B.乙将丙殴打致伤C.丙出版了一本书D.丁被汽车撞伤【答案】 D2、公证人员在办理与本人、配偶和其他近亲属有利害关系的公证事项时，下列人员中不适用回避原则的是()。

A.公证人员B.接触公证事项的翻译人员C.接触公证事项的鉴定人员D.公证人员的配偶【答案】 D3、以下关于退保问题的理解中()是正确的。

A.采用现金形式退保是最好的方式B.某产品规定可以部分退保，由此可推断该寿险产品可能是万能寿险C.某产品提供生存给付附加险，这在家庭出现紧急情况下是十分有用的D.某产品允许保单所有者使用退保现金价值作为趸缴净保费，购买一份与原保单同类的减额缴清保险4、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年。

年利率6％。

A.299959B.215830C.215760D.146780【答案】 C5、Super理论为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势，因为它忽略了妇女、不同种族和()的因素。

A.贫穷B.国别C.教育背景D.年龄【答案】 A6、某投资者以每份920元认购了面值1000元、票面利率6%，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7%，则该投资者的持有期收益率为()。

A.7%B.11.54%C.8%D.10.26%7、某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。

下列关于这些不同之处的描述不正确的是()。

A.通常不提供可保证明，但是保额会有所限制B.保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得C.管理费用比个人保险收取的费用高-D.通常由员工支付全部成本【答案】 C8、在伦敦外汇市场上，1英镑=1.2美元，则英国采用()。

第六章退休养老规划一、收集客户信息（一）家庭结构家庭由结构复杂、规模庞大向结构简单、规模较小的核心家庭转化。

“养儿防老”的理念悄悄地发生了变化，丁克家族（双收入，无子女）已经极大弱化了传统家庭的职能。

（二）预期寿命1．预期寿命人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题，预期寿命长，则应多准备退休基金的储备；预期寿命短则应少准备退休基金的储备。

2．生命表生命表也称死亡表，是对相当数量的人口自出生（或一定年龄）开始，直至这些人口全部去世为止的生存与死亡记录。

（三）退休年龄1．国家法定的企业职工退休年龄是男年满60周岁，女工人年满50周岁，女于部年满55周岁。

2．从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作的，退休年龄男年满55周岁，女年满45周岁。

3．因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁，女年满45周岁。

（四）影响退休养老规划的其他因素其他因素包括退休养老规划的使用工具、退休基金的投资收益率、通货膨胀率、客户现有退休养老资产等。

（五）工作要求1．了解客户的退休养老需求。

2．对信息进行分类。

3．对客户个人信息的收集与整理。

二、提供咨询服务（一）养老问题养老问题大致可概括为三方面的内容：满足老年人的物质生活需要（最基本的内容）、劳务服务的需要、精神安慰。

（二）退休养老规划的必要性预期寿命的延长、提前退休的可能、社会保障与养老金资金紧张、“养儿防老”理念的不可行和其他不确定因素使得制定退休养老规划变得尤为重要。

三、社会养老保险的基本知识（一）社会养老保险的含义社会养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。

（二）社会养老保险的基本原则保险基本生活、公平与效率相结合、权利与义务相对应、管理服务社会化、分享社会经济发展成果五个原则。

2023年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库(考点梳理)单选题（共30题）1、客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财规划师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。

下列属于客户对退休养老生活理解科学的是()。

A.青年人没有必要考虑退休养老问题B.准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好C.所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活D.退休后的生活存在很大的不确定性，所以退休养老规划要有弹性【答案】 D2、投资者目前持有一期权，其有权选择在到期日之前的任何一个交易日卖或不卖2000份美国长期国债期货合约，则该投资者买入的是()。

A.欧式看涨期权B.欧式看跌期权C.美式看涨期权D.美式看跌期权【答案】 D3、某酒店12月餐厅收入15万元，客房收入20万元，卡拉OK厅门票收入5万元、酒水饮料收入5万元。

该酒店12月应纳营业税为()万元。

A.2:25B.3.00C.3.25D.3.75【答案】 D4、刘某由所在工作单位安排，承接了一个国家软科学研究项目，在工作期间出版了一本有关企业管理方面的专著并获稿费15000元，此稿酬应()。

A.全部归刘某所在单位B.归刘某所有，由刘某所在单位缴纳所得税C.归刘某所有，但刘某应缴纳个人所得税D.归刘某所在单位，但应拿出一部分奖励刘某【答案】 C5、根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为()。

A.每次收入额B.每次收入额减去20%的费用C.每次收入额减去800元的费用D.每次收入额减去1600元的费用【答案】 A6、当发生()时，监护关系发生相对终止。

A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责C.被监护人被他人收养D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止【答案】 D7、现行信用货币的主要形式不包含下列()。

2023年理财规划师之二级理财规划师题库及精品答案单选题（共35题）1、关于退休养老规划工具的可规划性，下列说法不正确的是()。

A.职业规划是退休养老规划的前提B.个人所在国家、地区或行业的社会保障状况是影响退休养老规划的重要因素C.退休养老规划使用商业性养老保险的可规划性较弱D.将房产价值在退休后变现也是退休养老规划的一个重要手段【答案】 C2、股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于( )。

A.增长型组合B.收入型组合C.平衡型组合D.指数型组合【答案】 B3、在以下几种货币政策工具中，最重要的是()。

A.公开市场操作B.调整再贴现率C.变动法定存款准备金率D.道义劝告【答案】 A4、某公司2013年年报的负债总额为5000万元，资产总额为20000万元，则该公司资产负债率为()。

A.30%B.20%C.25%D.35%【答案】 C5、下列关于预测客户财务发展趋势的说法，错误的是()。

A.客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成B.客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成C.出于谨慎的考虑，理财规划师应主要对经常性收入部分进行预测D.与收入预测相同，理财规划师应主要对经常性支出部分进行合理预测【答案】 D6、按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括()。

A.正直诚信B.保本微利C.勤勉谨慎D.团队合作【答案】 B7、王某发明了一项新技术，并且申请了专利。

之后王某把这项专利转让给某公司，获得专利转让收入20万元，则就这笔收入王某应缴纳个人所得税()。

A.20000元B.30000元C.32000元D.36000元【答案】 C8、股票的期望收益率为()。

A.12.5%B.13.5%C.10.5%D.15.5%【答案】 A9、王先生想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种情况，理财规划师应该建议王先生选择()。

A.定期寿险B.人寿保险C.人身保险D.意外伤害保险【答案】 A10、某公司发行了5年期到期一次还本付息的债券，面值为100元，票面利率为8%，已知市场上与其信用等级相同的5年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为()元。

2023年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共40题）1、根据国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》的相关要求，城镇职工养老保险的个人账户存储额每年参考()计算利息。

A.最近一期发行的一年期国债收益率B.银行同期存款利率C.当年发行的一年期国债平均收益率D.银行同期贷款利率【答案】 B2、关于汇率和利率的关系，说法正确的是()。

A.当外汇汇率上升时，本币贬值，利率水平下降B.当外汇汇率下降时，本币升值，利率水平下降C.当外汇汇率下降时，本币贬值，利率永平下降D.外汇汇率的变动对利率没有实质性影响【答案】 A3、个人资产负债表反映的是客户总的资产与负债情况，通过对个人资产负债表的分析，理财规划师可以全面了解客户的资产负债状况。

以下有关客户资产负债表分析的说法错误的是()。

A.客户资产的价值应以当前市场公允价值为定价依据B.按负债流动性大小，客户的负债可分为流动负债和长期负债C.客户是否拥有所有权是判断一项财富是否属于客户资产的标准，但是有些物品即使客户不拥有其所有权，但是享有使用权，也应被当成客户资产D.对客户负债的测算应本着谨慎的原则进行，对于尚未确定数额的债务，理财规划师应帮助客户进行评估测算，并尽量选取较大的数值填入资产负债表中【答案】 C4、设A与B是相互独立的事件，已知P(A)=1/2，P(B)=1/3，则P(A+B)=()。

A.1/2B.1/3C.5/6D.2/3【答案】 D5、当一国经济出现通货膨胀时，治理通货膨胀采取的货币政策是()。

A.降低法定存款准备金率B.限制公共事业投资C.增加税收D.通过公开市场操作回笼货币【答案】 D6、对于净资产占总资产比例较低的客户来说，理财规划师应当建议他们()，提高净资产比例。

A.采取扩大储蓄投资的方式B.提高资产流动性C.以住房抵押贷款购买住房D.降低资产流动性【答案】 A7、对债务人信用的分析是金融机构，尤其是银行业特别关注的问题，“5C”方法是银行评价借款人信用时经常用的一种方法，以下各项中，不属于信用“5C”方法分析内容的是( )。

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题单选题（共20题）1. 客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财规划师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。

下列属于客户对退休养老生活理解科学的是()。

A.青年人没有必要考虑退休养老问题B.准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好C.所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活D.退休后的生活存在很大的不确定性，所以退休养老规划要有弹性【答案】 D2. 国内一家上市公司前一年年末支付的股利为每股2元，该企业从去年开始每年的股利年增长率保持不变，去年年初该企业股票的市场价格为200元。

如果去年年初该企业股票的市场价格与其内在价值相等，市场上同等风险水平的股票的必要收益率为10%，那么该企业股票今年的股利增长率等于()。

A.8.8%B.8.3%C.8.9%D.8.4%【答案】 C3. 关于员工的基本社会保险金，下面说法错误的是()。

A.企业按照政府规定比例为员工缴付五险一金无须缴纳个人所得税B.个人领取住房公积金免征个人所得税C.个人领取基本养老金需要缴纳少量的个人所得税D.个人缴纳的基本社会保险金是在税前扣除的【答案】 C4. 某市保险公司甲营销员，2012年9月取得佣金收入10000元，则劳务报酬部分收入为()元，对其扣除实际缴纳的营业税金及附加后，依照规定计算征收个人所得税。

A.10000B.4000C.5000D.6000【答案】 D5. 下列关于定期保险说法错误的是()。

A.相比其他形态的人寿保险来说，定期寿险更接近于财产和责任保险B.定期保单具有终身有效的性质C.定期寿险的保险期间短则1年，长则10年、20年D.定期寿险每千元保额的初期费率要低于同样条件下的其他寿险产品，后期费率会随保单持续时间的延长而快速增加【答案】 B6. 出法核算GDP的时候，企业投资是构成总需求的一个重要部分，这里的投资包括固定资产投资和()。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师通关试题库(有答案)单选题（共45题）1、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，()是对退休养老规划中所持原则的错误描述。

A.及早规划B.退休规划的确定要注意弹性化C.应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出D.退休基金使用的收益化原则【答案】 C2、应当先履行合同债务的当事人，可以行使不安抗辩权的情形是，有确切证据证明对方()。

A.经营状况恶化B.丧失商业信誉C.转移财产D.更换法定代表人【答案】 B3、甲企业是符合国家规定的小型微利企业，2012年取得年度利润总额3000万元，需要缴纳企业所得税()。

A.300万元B.450万元C.500万元D.600万元【答案】 D4、同等保额下，消费型的健康保险的保费通常比返还性的健康保险保费()。

A.高B.低C.相等D.无法确定【答案】 B5、2014年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为()元。

A.1200B.360C.2025D.1000【答案】 B6、纳税环节是指税法规定的征税对象在从生产到消费的流转过程中应该缴纳税款的环节，流转税是在()环节纳税。

A.生产和流通B.消费C.分配D.再分配【答案】 A7、李工向高科技公司转让其自己发明的专有技术，获特许权使用费10万元，则其就这笔特许权使用费需要缴纳的个人所得税的数额为()元。

A.13000B.14000C.15000D.16000【答案】 D8、由于预期人民币持续升值，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于()。

A.贸易资金流动B.保值性资本流动C.银行资金流动D.投机性资本流动【答案】 D9、按照风险和收益标准划分的股票类型不包括下列( )。

A.蓝筹股B.潜力股C.绩优股D.垃圾股【答案】 B10、杨女士和她先生结婚已经3年，近期计划买房，待生活安定下来就可以生宝宝了。

目前他们夫妇二人月收入合计12800元。