{财务管理公司理财}理财规划师理论知识考试真题

理财规划师考试真题及答案相关的证书是进入选择职业的门槛，只有努力的人才配得上做选择，而我不曾付出不曾努力的人只有被选择的机会。

为了我们会有更多选择的机会，请让我们一起好好加油努力吧!下面是小编为大家整理的关于理财规划师考试真题及答案，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!理财规划师考试真题1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，()不能作为现金等价物。

A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票2、2005 年10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行 20，000 元资金以备不时之需。

2007 年 2 月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是()A.一年期存款利率B.一年期定期存款利率打六折C.半年期定期存款利率打六折D.活期存款利率3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述()错误A.就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好B.就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款C.货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券D.一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求4、根据 2005 年新颁布的《典当管理办法》，典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构()的法定贷款利率及典当期限折算后执行。

A. 3 个月期B. 6 个月期C. 1 年期D. 2 年期5、小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现()A.记录与分析自己的支出情况B.支取现金C.资金调度D.质押贷款融资6、关于保单质押融资的说法，()不正确A.保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例或的短期资金的一种融资方式B.保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款C.保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人D.目前市面上的健康保单可以质押7、书立()不需要见证人。

{财务管理公司理财}理财规划师二级专业能力真题及答案D采邓质押方式担保的，贷款额度不得超过质押权利票面价值的90%8、刘先生采用抵押担保方式向银行申请个人耐用消费品贷款，则刘先生能够获得的贷款额度不超过（）。

A抵押物评估价值的40%B抵押物评估价值的60%C抵押物评估价值的70%D抵押物评估价值的80%资料：张先生的儿子小强今年8岁，预计18岁上大学，张先生计划将儿子送往国外进行高等教育，预计学费共需800000元，假设学费上涨率每年为5%。

张先生目前打算用20000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。

根据资料回答9-11题：9、小强上大学时所需的教育费为（）元。

A.70B.68C.70D.6810、这笔教育启动资金到小强上大学时的终值为（）元。

A39187.45B41926.85C48192.45D51874.8511、如果张先生采定期定投的方式积累儿子的教育金，每年末需投入（）元。

A74208.35B78509.60C78208.35D80509.6012、我国学生贷款政策主要包括三种贷款形式，下列选项不属于这三种贷款形式的是（）。

A留学贷款B学校学生贷款C国家助学贷款D一般性商业助学贷款13、小宋从理财规划师那里了解到传统的教育规划工具主要有（）。

A教育储蓄和学校贷款B教育储蓄和政府贷款C教育储蓄和教育保险D教育保险和银行贷款14、王先生向理财规划师咨询子女教育规划问题，则理财规划师在帮助王先生选择教育理财产品时应该考虑的因素不包括（）。

A理财产品的安全性B理财产品的收益性C利率变动的风险D王先生的风险偏好15、小郑为女儿投保了一份终身寿险，因女儿还有3个月才能达到保险合同规定的最低投保年龄，小郑为了能够购买保险，虚报了女儿的年龄，1年后小郑的女儿因意外去世，则保险公司（）。

A赔付，但需追缴少缴的保费B赔付，因为购买保险未满两年C不赔，保险公司解除该合同，并退还保费D不赔，保险公司解除该合同，不退还保费16、接上题，若小郑的女儿是在投保两年后去世，则保险公司（）。

理财规划师真题理财规划师是一个专门从事财务咨询、规划和管理的职业。

他们通过分析客户的财务状况，提供个性化的理财建议，帮助他们实现财务目标并最大程度地增加财富回报。

成为一名理财规划师需要具备广泛的财务知识和专业技能，同时需要拥有良好的沟通能力和客户服务意识。

下面是一些关于理财规划师的真题，帮助你了解这个职业的考核内容和要求。

一、综合知识题1. 请简要解释个人财务规划的含义，并列举至少五个财务目标。

2. 请说明常见的个人税收优惠政策，并以具体案例加以解释。

3. 请说明并描述至少三种养老金制度，并分析其优缺点。

4. 请列举至少五种常见的风险管理工具，并分别描述其适用场景。

5. 请解释资产配置的基本原则，并给出适用于年轻人和中年人的资产配置建议。

二、案例题1. 某客户今年刚刚继承了一笔遗产，希望将这笔资金合理规划以实现财务增值。

请就该客户的情况，给出具体的投资建议，并解释你的理由。

2. 某客户即将退休，希望通过养老金和其他投资来维持生活品质。

请根据该客户的财务状况和风险承受能力，给出具体的养老金规划方案。

3. 某客户有一个6岁的孩子，希望为孩子的教育和未来规划一个健康的财务基础。

请就该客户的情况，给出具体的教育基金储备建议，并解释你的理由。

4. 某客户希望购买一套房产作为长期投资，并希望通过出租获得稳定的现金流。

请根据该客户的财务状况和房地产市场情况，给出具体的投资建议。

5. 某客户计划创业，并希望了解相关的资金筹备、风险管理和市场营销等方面的知识。

请就该客户的情况，给出具体的创业规划建议，并解释你的理由。

三、伦理与法律题1. 请解释理财规划师应具备的伦理要求，并列举至少三个相关的职业行为规范。

2. 请说明理财规划师在服务客户时需要遵守的法律法规，并列举至少三个相关法规的内容。

3. 请解释理财规划师在谈判或签订合同过程中需要遵循的基本原则，并列举至少两个原则并加以解释。

以上是关于理财规划师的一些真题，需要回答者具备扎实的财务知识和职业道德，能够根据具体情况给出合理的建议并解释清楚。

2009年11月第二部分理论知识(26～125题，共100道题，满分为100分)一、单项选择题（第26～85题，每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、在理财规划中只有实现( )，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。

(A)财务规划 (B)财务安全(C)自我实现 (D)财务自由27、要实现财务自由，需要使( )成为个人或家庭收入的主要来源。

(A)工资收入 (B)利息收入(C)偶然收入 (D)投资收入28、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。

(A)家族支援储备 (B)日常生活覆盖储备(C)意外现金储备 (D)投资资金储备29、根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为( )。

(A)进攻型 (B)稳健型(C)攻守兼各型 (D)防守型30、个人财务中的会计主体是( )。

(A)资产 (B)可支配收入(C)预期收入 (D)个人或家庭68、家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是（）(A)在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出”(B)在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标(C)收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的(D)“月光族”属于收支相抵型的消费模式二、多项选择题（第86～115题，每题1分，共30分。

每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。

错选、少选、多选，均不得分）86、马斯洛提出了著名的需求层次理论．即人们的需求可以分为( )。

人们对于财产的需求也基于该理论的基础之上。

(A)生理需求（B）安全需求(C)社交需求（D）尊重需求(E)自我实现需求三、判断题（第116～125题，每题1分，共lO分。

理财规划师考试试题与答案理财规划师考试试题与答案1、会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。

会计核算的基本前提包括会计主体、( )、会计期间和货币计量四个方面。

A.实际成本B.经济核算C.持续经营D.会计准则2、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为l0%，该项分期付款相当于购价为( )元的一次现金支付。

A.958.16B.758.20C.1200D.354.323、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。

普通年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项。

A.期初B.期末C.期中D.期内4、下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是( )。

A.普通年金B.即付年金C.永续年金D.先付年金5、某项长期借款的税后资本成本为10%，那么它的税前成本应为( )。

(所得税率为30%)A.10%B.30%C.12.5%D.14.29%6、存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此，必须特别重视对存货的分析。

以下有关存货流动性的说法错误的是( )。

A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数B.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数C.存货周转率越快越好D.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强7、企业的财务报表不包括( )。

A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.盈亏平衡表8、每股市价与每股收益的比率称为( )。

A.股票获利率B.股利支付率C.股利市价比D.市盈率9、在复式记账法的借贷记账法中，会计分录左边表示借方，右边表示贷方，遵循“有借必有贷，借贷必相等”的基本准则。

账户借方登记增加额的有( )。

A.所有者权益B.负债C.成本D.收入10、杜邦财务分析体系(简称杜邦体系)是利用各财务指标间的内在关系.对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。

在杜邦分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是( )。

2023年5月理财规划师考试试卷第一部分职业道德（第1～25题，共25道题）一、职业道德基础理论论与知识部分答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一种选项是对旳旳多选题有两个或两个以上选项是对旳旳。

◆请根据题意旳内容和规定答题，并在答题卡上将所选答案旳对应字母涂黑。

◆错选、少选、多选，则该题均不得分。

（一）单项选择题（第l～8题）1. 有关道德与法律关系旳说法中，对旳旳是( ）。

（A）道德与法律相辅相成、共同发展（B）道德依附于法律，烘托法律旳权威（C）道德一直滞后于法律旳发展（D）道德与法律在本质上具有相似旳规范功能2. 英美等国旳《从政职业法》、《荣誉法典》，其类型属于（（A）行政许可法（B）宪法（C）职业道德法典（D）劳动法3. 我国社会主义职业道德旳关键是（）。

（A）荣辱观（B）为人民服务（C）爱岗敬业（D）按照计划来开展工作，不能随意地把问题往后迟延4. 职业活动内在旳道德准则-"勤勉"旳本质规定是（）。

（A）总是处在忙碌状态之中（B）早来晚走，埋头苦干，任劳任怨（C）虽然心猿意马，也要干好本职工作（D）诚实守信5. 在IBM企业旳员工雇佣原则中，居于先决地位旳条件是（）。

（A）逻辑分析能力（B）适应环境旳能力（C）创新能力（D）敬业精神6. 在职业活动中，对旳处理"诚"、"信"关系旳规定是（）。

（A）宁可"不诚"于己，也要"有信"于人（B）承诺旳事情要量力而为（C）"信"是"诚"旳基础（D）"诚"、"信"均无前提，既已承诺，就要履行（请结合下列事例和所学职业道德知识，回答第7～8题）目前，伴随电脑和网络等自动化办公条件旳改善，员工运用网络千私活旳现象既隐蔽又普遍，如处理私人信件、网上聊天、下裁音乐、玩在线游戏等.有调查显示，有关干私活旳员工个人，在中国每周花费时间为5.6 小时，比例到达60%.；在印度，员工比例为26%.；在巴西，员工比例为6%.。

1005理财师三级理论知识真题（含答案）1005理财师三级理论知识真题（含答案）卷册一：理论知识第二部分理论知识（26 一125 题，共100 道题，满分为100 分）一、单项选择题（第26 ? 85 题，每题l 分，共60 分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、下列对理财的理解，表述不正确的是（）.（A）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段（B）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划（C）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同（D）理财规划通常由专业人士提供27、（）不属于意外现金储备的支付范围。

（A）重大疾病（B）意外灾难（C）犯罪事件（D）突然失业或失能28、某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

（A）成长型基金（B）保险（C）国债（D）平衡型基金29、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况的主要内容。

（A）投资偏好分析（B）资产负债表分析（C）现金流量表分析（D）财务比率分析30、我国企业的资产负债表和利润表是以（）为基础编制的．现金流量表则是以（）为基础编制的。

（A）权责发生制：权责发生制（B）收付实现制：收付实现制（C）权责发生制；收付实现制（D）收付实现制；权责发生制31、在会计原则中．（）无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。

（A）相关性原则（B）谨慎性原则（C）重要性原则（D）实质重于形式原则32、关于负债说法错误的是（）.（A）负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务（B）或有负债在符合条件时应该确认（C）负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债（D）负债是企业现时经济利益的牺牲33、处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。

这体现了财务管理原则中的（）.（A）资金合理配置原则（B）收支积极平衡原则（C）成本效益原则（D）风险收益均衡原则34、若要维持正常的偿债能力，从长期看．已获利息倍数至少应当（）。

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师测试卷附答案详解单选题（共20题）1. 以股东财富最大化作为企业财务管理目标的优点有很多，但不包括()。

A.该指标考虑了企业所有利益相关者的要求B.考虑了资金的时间价值和投资的风险价值C.反映了对企业资产保值增值的要求D.有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为【答案】 A2. 甲、乙公司于2015年3月10日签订买卖合同，3月15日甲公司发现自己对合同标的存有重大误解，遂于3月20日向法院请求撤销该合同，4月10日法院依法撤销该合同。

下列表述中，符合《合同法》规定的是()。

A.合同自3月10日起归于无效B.合同自3月15日起归于无效C.合同自3月20日起归于无效D.合同自4月10日起归于无效【答案】 A3. 根据民法通则，恶意串通损害他人利益而为的民事行为属于()的民事行为。

A.有效B.无效C.效力未定D.可撤销【答案】 B4. 当个人取得的月收入为()元时，作为劳务报酬所得的税负与作为工资、薪金所得课税的税负相等。

A.15375B.17375C.20889D.21375【答案】 C5. 通过增加税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为()财政政策。

A.中性B.紧缩性C.扩张性D.稳健性【答案】 B6. 下列不属于非银行金融机构的是()。

—A.交通银行B.典当行C.金融租赁公司D.信托公司【答案】 A7. 下列最适合作为调节前后两个月现金流量不平衡的工具的是()。

A.股票B.债券C.可转换债券D.信用卡【答案】 D8. 某理财规划师为客户王女士家庭制定理财规划方案，王女士今年37岁，年收入为200000元，她的丈夫孙先生今年32岁，年收入20000元。

若根据其家庭形态确定核心理财策略，理财规划师认为该客户家庭适用()的理财策略。

A.进攻型B.攻守兼备型C.防守型D.无法确定【答案】 B9. 马小姐的所得税边际税率为30%，若收入增加2000元，则税后收入可增加()元。

理财规划师二级理论知识（财务与会计）历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．( )是会计核算对象的基本分类。

[2015年5月二级真题]A．会计科目B．会计账户C．会计要素D．资金运作正确答案：C解析：会计要素是根据交易或事项的经济特征所确定的会计对象的基本分类，是会计核算对象的具体化，是从会计的角度描述经济活动的基本要素。

我国《企业会计准则》将会计要素界定为六个，即资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。

知识模块：财务与会计2．内地某企业会计核算以美元为记账本位币，2013年年末编制财务报告时记账本位币应为( )。

[2013年11月二级真题]A．美元B．美元或人民币C．人民币D．日元正确答案：C解析：在我国会计实务中，企业会计核算应该以人民币为记账本位币，业务收支以外币为主的企业，也可以选择某种外币作为记账本位币，但编制的会计报表应当折算为人民币反映。

知识模块：财务与会计3．关于速动比率计算中扣除存货原因的说法错误的是( )。

[2011年11月二级真题]A．在流动资产中，存货的变现速度最快B．由于某些原因，部分存货可能已损失报废还没做处理C．部分存货可能已抵押给债权人D．存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题正确答案：A解析：速动比率=(流动资产一存货)／流动负债，在流动资产中，存货的变现速度最慢。

知识模块：财务与会计4．个人及家庭收支流量大多以( )来计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。

[2010年11月二级真题]A．权责发生制B．收付实现制C．预期收入D．税前收入正确答案：B解析：我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编制的，为简便起见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。

知识模块：财务与会计5．在财务会计核算过程中，关于会计信息质量要求具有一系列的会计原则需要遵守，其中不包括( )。

理财规划师二级理论知识（理财规划基础）历年真题试卷汇编1(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．家庭与事业形成期的理财优先顺序是( )。

[2015年11月二级真题] A．消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划B．风险管理规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划C．现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、风险管理规划、子女教育规划D．子女教育规划、风险管理规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划正确答案：A解析：理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。

其中，家庭与事业形成期的理财优先顺序是：消费支出规划、现金规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划、退休养老规划。

知识模块：理财规划基础2．理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括( )。

[2015年5月二级真题]A．财务比率分析B．客户家庭利润表分析C．客户家庭资产负债表分析D．客户家庭现金流量表分析正确答案：B解析：理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：①客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；②客户家庭现金流量表分析，是指理财规划师可以对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；③财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率和流动性比率等。

知识模块：理财规划基础3．个人理财规划要解决的首要问题是( )。

[2014年11月二级真题]A．财务预算B．收支相抵C．财务安全D．财务自由正确答案：C解析：理财规划的目标可以归结为两个层次：①实现财务安全；②追求财务自由。

其中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。

{财务管理公司理财}理财规划师综合评审试题与答案2008年11月理财规划师综合评审考题与答案考题案例分析题（共3道，第1～2题每题20分，第3题60分，共100分）一、张先生家庭属于中等收入阶层。

没有任何负债。

其家庭总资产达到200万元。

张先生拿出140万元全部投资于股票，张先生秉持着“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念，将140万元的资金投资于A、B两支股票，两只股票的预期收益如下表：(1)判断张先生家庭的投资金额是否合适?(2)判断张先生投资的A、B两支股票是否符合“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念?(判断并写出理由。

注明简要步骤)二、秦先生2007年初购买了A公司股票，购买价格为每股20元。

持有一年后出售。

A公司2007年每股股利2元，年终发放，公司股权收益率为7％，贝塔值为1.5，再投资比率为2/3。

公司预计未来两年该比率均不会发生变化。

假设A公司每年保持稳定增长，预计2008年市场收益率为10％，国库券收益率为5％。

问：l、秦先生投资该股票的收益率为多少?2、秦先生家庭除股票外没有其他资产，最近由于股票大跌，导致家庭资产损失严重。

秦先生想调整投资组合，需要理财规划师提供咨询，请对股票的定义、风险收益特点、教资门槛、税收情况进行分析。

三、客户基本资料：钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。

目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前)，年终奖金10万元(税前)，无任何社保。

母子二人住在2006年1月初购买的一套两居室的住房中，房款80万元中首付20％，剩余采用等额本息贷款方式，贷款利率5.508％，贷款期限20年。

钱女士家庭现有活期存款lO万元，定期存款30万元，2007年初听朋友介绍购买了某股票型基金lO万元。

2006年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万的保险赔付。

理财规划师（二级）理论知识财务与会计章节练习试卷5(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识理论知识单项选择题1．资产负债表中资产是按照()顺序排列的。

A．重要性B．流动性C．资产来源D．资产用途正确答案：A 涉及知识点：财务与会计2．杜邦财务分析体系主要用于()。

A．社会贡献能力分析B．偿债能力分析C．获利能力分析D．财务状况的综合分析正确答案：D 涉及知识点：财务与会计3．下列项目，应在资产负债表上作为负债列示的是()。

A．财务费用B．管理费用C．待摊费用D．预提费用正确答案：C 涉及知识点：财务与会计4．下列会计报表属于静态会计报表的是()。

A．资产负债表B．利润表C．现金流量表D．利润分配表正确答案：C 涉及知识点：财务与会计5．主要提供企业财务状况信息的会计报表是()。

A．资产负债表B．利润表C．现金流量表D．利润分配表正确答案：A 涉及知识点：财务与会计6．下列会计报表属于会计报表附表的是()。

A．资产负债表B．利润表C．现金流量表D．利润分配表正确答案：B 涉及知识点：财务与会计7．我国目前采用的资产负债表格式为()资产负债表。

A．单步式B．多步式C．报告式D．账户式正确答案：C 涉及知识点：财务与会计8．企业对外会计报表所应反映的主要内容是()。

A．会计主体B．会计假设C．会计要素D．会计期间正确答案：D 涉及知识点：财务与会计9．下列经济业务所产生的现金流量中，属于“经营活动产生的现金流量”的是()。

A．变卖固定资产所产生的现金流量B．取得债务利息收入所产生的现金流量C．支付其经营租赁费用产生的现金流量D．支付融资租赁费用所产生的现金流量正确答案：D 涉及知识点：财务与会计10．现金流量表编制方法中的“直接法”和“间接法”是用来反映()。

A．投资活动的现金流量B．经营活动的现金流量C．筹资活动的现金流量D．上述三种活动的现金流量正确答案：C 涉及知识点：财务与会计11．现金作为流动资产，其特点是()。

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共40题）1、周期型行业的运动状态直接与经济的周期性呈现()。

A.正相关B.负相关C.同步D.领先或滞后【答案】 A2、在表示收入与支出的坐标轴中，当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。

A.总收入B.投资收入C.工资收入D.其他收入【答案】 A3、《个人所得税法》规定：“企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的()、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税”。

A.住房公积金B.向保险公司交纳的意外保险的保费C.向保险公司交纳的养老保险的保费D.向保险公司交纳的保险的保费【答案】 A4、在客户办理现金储蓄的时候()方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。

该方式的起存金额为()元。

A.存本取息；50000B.存本取息；5000C.整存零取；5000D.整存零取；5000【答案】 B5、赵女士购买了一套住房，并向银行申请25年期60万元的贷款，利率为5.51%，采取等额本息还款法，那么她每个月的还款额为()。

A.2000元B.2847元C.3688元D.4621元【答案】 B6、奥肯定律是指失业率与实际GDP之间呈()。

A.正相关关系B.负相关关系C.等差级数关系D.乱数关系【答案】 B7、某国流通中的现金总量3万亿元，城乡储蓄存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的MA.3B.20.5C.23.5D.23.7【答案】 C8、下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】 D9、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按( )的税率征收营业税。

理财规划师理论知识考试试题以及答案理财规划师理论知识考试试题以及答案1.下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是( )。

(A)全部承担无限责任(B)全部承担有限责任(C)有的承担有限责任，有的承担无限责任(D)合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定2.下列不属于股东会职权的是( )。

(A)决定公司的经营方针和投资计划(B)审议批准董事会的报告(C)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议(D)对董事会决议事项提出质询或者建议3.股份有限公司的注册资本最低额应为( )。

(A)1000万元(B)500万元(C)50万元(D)30万元4.流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在( )左右。

(A)1(B)2(C)3(D)105.下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是( )。

(A)现金流量表(B)损益表(C)资产负债表(D)支出表6.下列关于定额定期储蓄说法不正确的是( )。

(A)定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务(B)定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取(C)可以办理部分支取(D)存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取7.最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款( )。

(A)目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。

如毕业不久的学生(B)目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人(C)经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者(D)收入处于稳定状态的家庭8.在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的时 ( )。

(A)够住就好(B)有多少钱买多大的房子(C)无需进行过于长远的考虑(D)需要长远考虑9.理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划，应了解有关汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供汽车消费信贷的好处，下列哪个说法不正确( )。

理财规划师三级考试?根底知识?练习题一及答案解析理论知识〔26～125题，共100道题，总分值为100分〕一、单项选择题〔第26～85题，每题1分，共60分。

每题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑〕26、在财务平安的模式下，收入曲线应该在支出曲线的〔〕。

〔A〕上方〔B〕下方〔C〕左方〔D〕右方答案：A 解析：财务平安表现为总收入大于总支出，那么收入曲线位于支出曲线的上方27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。

对于小周这样的青年家庭来讲，其进行投资的核心策略应为〔〕。

〔A〕进攻为主，适当考虑投资风险较高的工程〔B〕防守为主，根本不考虑高风险工程〔C〕保守理财，平安是最重要的〔D〕中度保守，不应直接投资于，但可以考虑投资型答案：A 解析：青年家庭理财风险承受能力比拟高，理财规划的核心策略为进攻型28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，〔〕的目标更倾向于实现客户财产增值。

〔A〕消费支出规划〔B〕税收筹划〔C〕投资规划〔D〕财产分配与传承规划答案：C 解析：客户进行理财规划的目的通常为财产的保值和增值，其中，保值是增值的前提，而增值对应的是追求财务自由。

财务自由是指个人或家庭的收入主要此，C选项投资规划的目标更倾向于实现客户财产的增值。

29、一般认为，现代理财起源于〔〕。

〔A〕英国证券业〔B〕英国银行业〔C〕美国业〔D〕美国信托业答案：C 解析：由于1929年10月暴跌引发经济危机，的社会稳定器功能使得公司的地位得到了空前提高，同时在大危机下人们开始萌生了对个人生活的综合规划和资产配置需求，在这一背景下，销售员在销售产品的同时也提供一些生活规划和资产运用的咨询效劳，这就是现代理财的萌芽。

30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是〔〕。

〔A〕正的〔B〕负的〔C〕正负相间的〔D〕固定的答案：B 解析：资产的流动性与收益性通常呈反比，即流动性较强的资产收益性越低，而收益性较高的资产其资产流动性往往欠佳资料：根据ABC上市公司的简要财务报表，完成第31～35题〔所有计算均采用期末数，计算过程保存四位小数〕。

理财师考试试题理财师考试试题近年来，随着经济的发展和人们对个人财务管理的重视，理财师这个职业逐渐走入人们的视野。

理财师通过专业的知识和技能，为个人和家庭提供全面的财务规划和投资建议，帮助他们实现财务目标。

为了确保理财师的专业水平和能力，各国纷纷设立了理财师考试，以评估候选人的知识和技能。

理财师考试试题通常涵盖财务规划、投资管理、风险管理、退休规划、税务规划等方面的知识。

下面，我们来看一些典型的理财师考试试题，以了解这个职业的专业要求和考试内容。

一、财务规划1. 请简要介绍财务规划的基本步骤。

2. 什么是净值？如何计算一个人的净值？3. 请列举一些常见的财务目标，并提供相应的实现策略。

二、投资管理1. 请解释什么是资产配置，为什么它对投资组合的表现至关重要？2. 请简要介绍投资组合的风险管理方法。

3. 什么是投资回报率？如何计算投资回报率？三、风险管理1. 请解释什么是风险承受能力，为什么它在财务规划中很重要？2. 请列举一些常见的风险管理工具，并简要介绍它们的特点和应用场景。

3. 请解释什么是保险，为什么在财务规划中要考虑保险的作用？四、退休规划1. 请解释什么是养老金，如何计算一个人的养老金需求？2. 请列举一些常见的退休规划策略，并简要介绍它们的优缺点。

3. 请解释什么是税收递延退休账户，为什么它在退休规划中很重要？五、税务规划1. 请解释什么是税务规划，为什么在财务规划中要考虑税务因素？2. 请列举一些常见的税务规划策略，并简要介绍它们的优势和适用条件。

3. 请解释什么是遗产税，如何减少或避免遗产税的影响？以上只是一些典型的理财师考试试题，实际考试中可能会有更多的题目和更复杂的情景分析。

通过这些试题，我们可以看到理财师需要具备广泛的知识和综合能力，能够综合考虑个人的财务目标、风险承受能力、税务因素等，为客户提供全面的财务规划和投资建议。

理财师考试的目的不仅是为了评估候选人的专业水平，还是为了确保理财师在实际工作中能够胜任各种复杂的财务规划和投资管理任务。