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银行内部定价机制ftp
今天我们将讨论银行内部定价机制ftp。
随着金融市场的不断发展和竞争的加剧，银行对客户的定价策略越来越重要。
在这种情况下，银行内部定价机制ftp成为了一个非常重要的工具。
ftp是指“基础定价机制”，它是银行内部定价机制的核心。
ftp是通过对银行负债和资产的成本和收益进行计算，得出一个基础利率，然后根据借款人的风险特征和市场变化等因素，对这个基础利率进行调整，以确定最终的借款利率。
ftp的核心是基础利率。
基础利率是银行负债和资产的成本和收益的平衡点。
当银行的负债成本超过其资产收益时，基础利率就会上调。
当银行的资产收益超过其负债成本时，基础利率就会下调。
通过这种方式，银行可以确保其负债和资产之间的平衡，从而保持竞争优势。
除了基础利率外，ftp还包括其他一些因素，例如风险溢价、流动性溢价、机会成本等。
银行根据借款人的风险特征和市场变化等因素对这些因素进行调整，以确定最终的借款利率。
总之，银行内部定价机制ftp是银行的一个非常重要的工具，可以帮助银行确定最终的借款利率，并保持其负债和资产之间的平衡。
在日益激烈的竞争中，银行需要不断优化其内部定价机制，以提高其竞争力。
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内部资金转移定价（FTP）及其机制原理作者：门悦来源：《中国管理信息化》2017年第22期[摘要]在中国利率市场化进程不断推进的背景下，金融脱媒以及同业竞争的加剧，中国商业银行面临利率风险程度逐渐加深，从而引起一系列诸如风险管理、产品定价和绩效考评等问题。
因此，商业银行必须利用各种精细化管理手段经营利差，提升盈利管理能力和风险管理水平。
FTP作为国际上现代化科学的商业银行内部资金管理模式，是银行公平评价绩效、集中管理市场风险、科学指导产品定价和优化资源配置的有效工具。
本文将对商业银行内部资金转移定价的定义、背景、功能作用等进行介绍，并从FTP运行结果的角度剖析其机制原理。
[关键词]内部资金转移定价；利差管理；剥离；补贴doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.22.054[中图分类号]F275 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2017）22-00-021 FTP定义及相关背景1.1 定义内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，FTP）即商业银行按照一定规则，在本银行系统内部向资金提供单元确定提供资金的收入价格、向资金使用单元确定使用资金的成本价格的定价机制。
1.2 FTP背景及相关文献综述利率市场化背景下，商业银行要实现可持续盈利，势必面临前所未有的多重压力和巨大挑战。
特别是利率持续下降，迫使银行必须不断提高其绩效管理能力。
在市场利率接连跌至2015年历史新低的形势下，FTP模式在我国部分商业银行内部管理实践中的作用进一步突显。
一般而言，使用FTP模式主要是利用其分析的结果，并将结果数据导入其他管理系统，以辅助分析客群、组织及产品的盈利能力。
事实上，一些西方发达国家商业银行在FTP模式应用方面已有了较长时间的经验积累，管理层可以清晰地掌控机构内部各项金融产品的价值，并据此作出动态决策。
FTP定价模型应用过程中演变出3种主要模式：单一资金池定价模式、多重资金池定价模式和期限匹配定价模式。
内部资产转移定价（FTP）目录第1章 FTP的概念及实质 (2)1.1 内部资金转移定价的概述 (2)1.2 FTP及其实质 (3)第2章内部资金转移价格的定价方法 (5)2.1定价原则 (5)2.2具体定价方法 (5)2.2.1期限定价法 (5)2.2.2指定利率法 (6)2.2.3现金流法 (6)第3章资金中心的性质及其战略定位 (7)3.1资金中心的性质 (7)3.2资金中心的战略定位 (8)第4章推行FTP体系对国内商业银行的影响 (9)4.1资金管理模式的变化。
(9)4.2分行净利息收入（NII）核算方式及其在行际间分布格局的变化。
(9)4.3银行经营管理中经济调节手段的变化。
(9)4.4总、分行市场风险管理职能的变化。
(10)4.5银行管理基础平台的提升。
(10)第5章国内商业银行推行FTP体系面临的困难 (11)5.1人民币金融市场不健全所带来的FTP定价基准问题 (11)5.2市场上非理性竞争行为的存在所带来的市场竞争力问题 (11)5.3原有利益格局被打破所带来的分行利益再分配问题 (12)第6章国内商业银行推行FTP体系的对策 (13)6.1FTP新理念、新技术的引入所带来的学习和运用问题 (13)6.2人民币市场对冲工具的匮乏所带来的市场风险管理问题 (13)6.3综合评价资金成本、营运成本和风险成本所带来的产品盈利性分析问题 (14)内部资产转移定价（FTP）商业银行应用内部资金转移价格管理，有助于其将产品定价、策略指引、风险管理及绩效考核应用于日常经营管理。
商业银行依托合理的内部资金转移价格形成机制，可以通过反映筹资成本的内部资金转移价格约束资产业务的产品定价；可以通过制定倾向性的价格政策，用利益驱动来引领经营部门的业务发展方向；可以通过将流动性风险、利率风险损失纳入内部资金转移价格进行核算来进行风险管理；亦可以定量核算不同部门、不同业务条线的收益来进行绩效考核及分配。
FTP（Funds Transfer Pricing ：资金转移定价）资金转移定价（FTP）最早诞生于生产企业，目的是核算生产流程每个环节所耗费的成本，以确定企业的最终利润来自哪个产品。
20世纪八十年代美洲银行首次在银行业引入FTP，用于核算资金的成本或收益，识别银行利差的真正来源。
目前，FTP 已经被国际商业银行所普遍使用，并在商业银行的绩效考核、利率风险管理、资源配置以及产品定价方面日益发挥着重要作用。
资金转移定价一个内部成本会计系统或方法，将基金成本支出转移到需要资金来产生资产的利润中心，将基金信贷转移到提供资金的利润中心。
资金转移定价是指银行内部各分支机构或部门之间相互提供产品或服务的结算价格,原属于银行会计范畴,用于核算目的。
随着金融机构试图在负债和资产两大业务均取得利润,资金转移定价已主要用于资产负债的管理,包括分离信用风险和利率风险、产品定价和实现资金配置等多种用途。
需要指出,资金转移定价不发生实际的资金流动,而是通过专门的管理信息系统来为每一账户、产品或部门等建立虚拟的资产负债表发生交易而实现的。
在资金转移定价的基准利率选择上,一些国际银行或使用短期市场利率或使用长期市场利率。
使用短期利率和长期利率各有利弊,如使用短期利率可以使内部资金调拨能很快反映市场的变化,但也可能对业务决策有误导。
[编辑本段]FTP 进入银行业的背景二十世纪八十年代，美洲银行首次采用FTP进行内部资金成本与收益的核算。
当时美国的利率市场化改革基本完成，商业银行面临的主要压力是一方面存款成本迅速上升，另一方面是资产收益快速下降，银行净息差大幅收窄。
○存款成本迅速上升。
金融自由化和混业经营使商业银行流失了许多长期稳定的低成本存款，为了防范流动性风险商业银行不得不通过提高资金成本获得资金来源。
○资产收益快速下降。
直接融资渠道的开放，信用市场的扩展，使商业票据、企业债等成为企业新的融资渠道，信贷资产证券化促使资产的市场价格进一步走低。
部资产转移定价（FTP）目录第1章 FTP的概念及实质 (2)1.1 部资金转移定价的概述 (2)1.2 FTP及其实质 (3)第2章部资金转移价格的定价方法 (5)2.1定价原则 (5)2.2具体定价方法 (5)2.2.1期限定价法 (5)2.2.2指定利率法 (6)2.2.3现金流法 (6)第3章资金中心的性质及其战略定位 (7)3.1资金中心的性质 (7)3.2资金中心的战略定位 (8)第4章推行FTP体系对国商业银行的影响 (9)4.1资金管理模式的变化。
(9)4.2分行净利息收入（NII）核算方式及其在行际间分布格局的变化。
(9)4.3银行经营管理中经济调节手段的变化。
(9)4.4总、分行市场风险管理职能的变化。
(10)4.5银行管理基础平台的提升。
(10)第5章国商业银行推行FTP体系面临的困难 (11)5.1人民币金融市场不健全所带来的FTP定价基准问题 (11)5.2市场上非理性竞争行为的存在所带来的市场竞争力问题 (11)5.3原有利益格局被打破所带来的分行利益再分配问题 (12)第6章国商业银行推行FTP体系的对策 (13)6.1FTP新理念、新技术的引入所带来的学习和运用问题 (13)6.2人民币市场对冲工具的匮乏所带来的市场风险管理问题 (13)6.3综合评价资金成本、营运成本和风险成本所带来的产品盈利性分析问题 (14)部资产转移定价（FTP）商业银行应用部资金转移价格管理，有助于其将产品定价、策略指引、风险管理及绩效考核应用于日常经营管理。
商业银行依托合理的部资金转移价格形成机制，可以通过反映筹资成本的部资金转移价格约束资产业务的产品定价；可以通过制定倾向性的价格政策，用利益驱动来引领经营部门的业务发展方向；可以通过将流动性风险、利率风险损失纳入部资金转移价格进行核算来进行风险管理；亦可以定量核算不同部门、不同业务条线的收益来进行绩效考核及分配。
而构建适用的部资金转移价格定价机制，准确反映筹资成本，是保障实现上述功能的基础。
银行FTP（内部资金转移定价）学习资料预览说明:预览图片所展示的格式为文档的源格式展示,下载源文件没有水印,内容可编辑和复制银行FTP（内部资金转移定价）学习资料人民币FTP是指：我国的商业银行资金营运中心与业务部门按照一定规则、全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或是收益的目的的内部定价。
它对于银行负责就是收益，对于银行资产就是成本，其目的就是核算负责带来的收益，资产带来的成本。
FTP与负责实际利率差就是收入，二与资产实际利率就是成本，所以很大程度，FTP 与市场利率有很大的关系。
人民币FTP市场收益率，就是银行在进行FTP管理过程中，根据市场变化，而获得的收益率。
资金是商业银行最重要的资源，资金管理则是商业银行最重要的业务之一。
目前，我国商业银行普遍采用的内部资金管理模式，随着利率市场化的逐步深入，利率的波动性不断加大，利率风险越来越大，从而影响到商业银行经营的安全性、流动性和收益性。
为加强利率风险管理，我国商业银行亟须改革现行的内部资金管理模式，建立内部资金转移定价（FTP）机制。
一、商业银行内部资金转移定价体系的产生当前大型商业银行越来越成为一系列各不相同的、相对拥有较大自主权的业务单元的组合，但这些业务单元的资产与负债的数量并不相对应。
因而它们或者成为净资金提供者（负债大于资产），或者成为净资金使用者（资产大于负债）。
例如，银行的营业分支机构往往产生较多的存款，但其资产业务却较少；而贷款部门却正好相反，其负债较少但资产较多。
贷款部门为客户提供贷款的资金大部分来自于银行各营业分支机构所吸收的存款。
于是，在评价贷款部门和营业分支机构的经营绩效时，就产生了这样一个问题：贷款所产生的净利差收益到底应归哪个部门？一些银行害怕在划分净利差收益时产生持续的内部冲突，就采用资金提供者和资金使用者都获得全部净利差收益的方法来解决这一问题。
这种双重计算方法，虽然可以避免业务单元之间的冲突，但各业务单元的盈利报告却很难与整个银行的盈利报告统一协调起来。
资金转移定价曹建国实施资金转移定价管理（本书续）全面提升商业银行精细化管理水平（摘录）----中信银行副行长曹建国我国商业银行盈利能力和估值水平走入世界前列，但是整体经营管理水平依然不高，与国外相比差异突出表现在精细化管理方面。
国外先进银行很多年以前就采用了大量的定量管理工具，建立起了依托先进管理信息系统的全方位精细化管理平台。
多维度盈利分析、情景模拟、风险定价等技术，在管理和营销实践中已经得到广泛熟练地运用；市场的细分、客户的经营、产品的创新与定价、内部管理与决策支持，均建立在科学精准的定量分析基础之上。
我国尚处于初步阶段，这种情况已经成为制约我国提升精细化管理水平的瓶颈。
商业银行的精细化管理是一项涉及前中后台，涵盖营销、管理、决策支持等各个环节的庞大系统工程。
FTP在精细化管理平台中起到重要的基础性地位，除了具备公平绩效考核、分离利率风险、优化资源配置和指导产品定价四大功能外，FTP还是精细化管理体系的前提，只有FTP的全面实施才能使商业银行的多维度盈利核算成为可能，相关组织创新、业务创新等重大经营举措才能稳步进行。
同时国内金融环境持续开放和发展、利率市场化改革逐步推进，监管部门要求越来越严格，FTP的实施刻不容缓。
打造精细化管理是应对外部经营环境变化的必然要求一、随着银行业的全功能化发展，银行经营定位日趋同质化，如何科学的分析市场、把握自身的定位就显得尤为重要。
二、随着金融脱媒的日益深化，全面准确评价客户贡献，进而深入挖掘客户价值已刻不容缓。
需要银行转变经营理念，需要把自己资金中介的角色逐步转变为服务中介，向客户提供多样化的服务，在此需求上对客户的科学计量分析显得尤为重要。
三、随着利率市场化改革进程不断加快，对银行提升产品定价和议价管理能力提出了更高的要求。
四、随着监管机构审慎性要求的不断加强，如何有效配置资本，提高资本运用效率，已成为银行经营管理面临的重要课题。
08年金融危机爆发以来，全球监管机构对于提高银行业抗风险能力的必要性达成了共识，要求商业银行建立以资本管理为核心的风险约束长效机制，稳健经营。
