蒂布特式空间俱乐部：一个理论综述

财政分权与公共品供给的理论综述摘要：财政分权自产生以来就一直是世界各国财政体制改革中重要实践问题，也是各国理论界所关注的前沿理论问题。

财政分权理论以主流的公共品供给理论为基础，财政分权与公共品供给之间密不可分，国内外众多学者从不同的角度来研究财政分权与公共品供给问题。

本文通过借鉴已有的文献以及前人所作综述的基础上，结合最新理论成果，围绕财政分权与公共品供给、公共服务对近期的国内外研究文献作一个梳理和简要评述。

关键词：财政分权，公共品供给，理论综述财政分权（fiscal decentralization）是从分权衍生而来的。

哈耶克（hayek，1945）最早提出分权的思想。

财政分权是指，中央政府给予地方政府一定的税收权和支出责任范围，允许地方政府自主决定其预算支出规模和结构。

财政分权的核心是，地方政府拥有一定的财政自主权。

本文围绕财政分权与公共品供给，基于公共服务均等化，对近期的国内外研究文献作一个梳理和简要评述。

一、西方财政分权与公共品供给的理论综述财政分权理论的研究是以蒂布特（tiebout）在其1956年发表的经典论文《地方公共支出的纯理论》为起点的，经历了两个发展阶段：第一代财政分权理论（first generation fiscal federalism，fgff），主要围绕着地方政府职能和公共物品供给；第二代财政分权理论（second generation fiscal federalism，sgff），将讨论的重心从公共物品供给转向了地方政府行为模式上。

1、第一代财政分权与公共品供给理论第一代财政分权理论，也被称作传统财政分权理论，或是第一代财政联邦主义，以蒂布特、马斯格雷夫和奥茨等为代表。

因其三人在这一理论领域的先驱性贡献，第一代财政分权理论也被称为tom 模型。

该理论以新古典经济学的理论作为分析框架，研究政府职能如何在不同级次政府之间进行合理配置以及相应的财政工具分配问题。

其核心观点是，如果将资源配置的权力本身更多地向地方政府倾斜，那么，通过地方政府之间的竞争，能够迫使政府官员的财政决策更好地反映纳税者的偏好，从而强化对政府行为的预算约束，相当程度上改变中央政府在财政决策中存在的不倾听地方公民意见的状态。

简述蒂布模型蒂布模型是一种用于描述和分析复杂系统的模型，它由美国科学家杰伊·福斯特·蒂布（Jay Forrester）在20世纪50年代末期提出。

这个模型被广泛应用于各种领域，如经济学、管理学、工程学等，以帮助人们更好地理解和预测系统的行为。

一、蒂布模型的基本概念1.1 系统蒂布模型所研究的对象是一个系统，它是由一组相互作用的部件组成的整体。

这些部件可以是人、机器、物品等等。

1.2 反馈环路反馈环路是指系统中某些部件之间存在着相互影响的关系，其中一个部件的输出会影响另一个部件的输入。

这种反馈环路可以是正向或负向的。

1.3 动态行为动态行为指系统随着时间推移而发生变化，它可以是周期性、趋势性或不稳定性的。

二、蒂布模型的核心元素2.1 存量变量存量变量是指系统中某个时刻可观察到的状态量，如库存数量、人口数量等。

2.2 流量变量流量变量是指系统中某个时间段内的变化量，如进出库存数量、出生率等。

2.3 控制变量控制变量是指可以通过人为干预来改变系统行为的因素，如政府政策、市场价格等。

2.4 决策变量决策变量是指人们在面临不同选择时所做出的决策，如企业投资决策、个人消费决策等。

三、蒂布模型的建模过程3.1 确定研究对象和目标在建立蒂布模型之前，需要明确研究对象和目标。

这有助于确定需要考虑的因素和关系。

3.2 确定系统边界和部件确定系统边界和部件是建立模型的基础。

需要考虑哪些部件对于实现目标是必要的，哪些可以被忽略。

3.3 确定存量变量和流量变量根据研究对象和目标，确定系统中需要观察的存量变量和流量变量。

这些变量应该能够反映出系统状态和行为。

3.4 建立反馈环路根据实际情况，建立正向或负向的反馈环路。

这有助于理解系统中部件之间的相互作用关系。

3.5 建立方程根据存量变量、流量变量和反馈环路，建立数学方程。

这些方程可以描述系统的动态行为。

3.6 验证模型验证模型是检验模型是否准确的过程。

需要通过实际数据来验证模型的可靠性和预测能力。

统计与管理二○一五·十财经论坛西方财政分权理论文献综述李　鹏　杨硕飞财政分权理论的奠基人是蒂布特，1956年，他发表了论文《地方公共支出的纯理论》，被认为是分权理论的起点。

经过施蒂格勒、奥茨、马斯格雷夫、特里西等人的发展，在上世纪90年代以来有钱颖一、罗兰、温格斯特和怀尔德森等人为代表形成了新一代财政分权理论。

两个主要的发展阶段为财政分权理论奠定了坚实的基础。

一、传统财政分权理论（一）关于财政分权可以降低信息成本的论述蒂布特（Tiebout，1956）的“用脚投票”理论。

蒂布特预定了居民可以自由流动的前提，这样居民根据自己的偏好和收入水平寻找到公共产品和公共服务成本好效用最大化间的一种理想组合。

而且他们会自动聚集到这一地方政府周围，同理当这一地方政府不能满足居民的要求，那么居民可以用脚投票。

迁移到自己满意的地区，从而促进地方政府以居民需求为导向，以获得更大的财政收入。

另外如施蒂格勒也认为，地方政府对于辖区居民公共物品的需求信息掌控具有优势，而且对于公共产品种类和数量的选择也由不同地区的居民自行选择。

特里西（Richard W·Tresch，1981）提出了“偏好误识”理论，他认为，中央政府在了解公众的边际消费替代率时具有随机性，即带有偏好误识，这是由于信息在传递过程中有距离的阻碍作用。

因此，地方分权是必要的。

（二）财政分权与资源配置关系的论述马斯格雷夫（Musgrave，1959）认为，中央政府与地方政府的分工应该明确，中央政府主要负责跨区域的宏观经济稳定增长和调控收入差距，而地方政府更加贴近基层群众，可以进行符合居民偏好的资源配置，提高配置的效率。

同时，不同的税种应该在中央与地方各级政府之间固定分配，使得地方政府具有一定程度上的相对独立的税权。

美国经济学家夏普（sharp）也认为，政府部门级次不同，不能相互替代。

因此，中央政府应该根据各级政府的事权分工，政府正常行使其职能所需要的财政资金，合理地划分财政税收权限。

地方政府竞争通常是指一个国家内部不同行政区域地方政府之间提供公共物品、资本、技术等生产要素时，在投资环境、法律制度、政府效率等方面开展的跨区域政府间的竞争。

作为中央政府区域代理人的地方政府因其所代表的局部(或个体)利益而使相互竞争进一步扩张，甚至逾越彼此的边界。

在中国许多地区特别是长三角地区，地方政府竞争一方面成为地区经济增长的重要因素，同时在一定程度上又制约了区域经济的协调发展。

由于该领域的研究在很大程度上解释了政府行为，因此，引起学术界的关注而成为热门话题。

一、地方政府竞争理论研究的源起及内涵关于地方政府竞争研究的源起，学术界比较公认的看法是：最早源于亚当?斯密在《国富论》对地方政府竞争进行的简要分析。

而明确对地方政府竞争的研究是蒂布特，在《一个关于地方支出的纯理论》中从一个消费者对地方公共产品和服务的偏好出发，提出了著名的“用脚投票”理论，对地方政府竞争进行了开创性的研究。

布莱顿是第一位真正意义上使用“政府竞争”概念的学者，他主张政府在本质上是具有竞争性的。

需要指出的是蒂布特的理论提出后，在欧美国家有关“辖区政府间竞争”的经济学讨论和跨学科讨论日益增多，尤其是有关辖区政府间竞争的演化论分析日益盛行。

特别是近年来，随着欧洲经济一体化进程的加快，德国的经济学家在政府竞争的理论研究方面取得了较大进展。

虽然国内外对地方竞争理论的研究取得了长足发展，但目前对地方政府竞争的内涵仍未有统一的说法。

目前主要有以下几种代表性观点：第一种观点从区域吸引力及发展的角度分析。

其代表人物是布莱顿，他认为，各地方政府间关系总体上来看是竞争性的，政府之间、政府内部部门之间及政府与政府之外行为主体之间为供给合意的非市场供给的产品和服务，提高自身的吸引力，就会围绕居民和资源相互竞争。

国内学者张飞、曲福田等从吸引力的角度来界定地方政府竞争，他们认为，地方政府竞争是指一个国家内部不同行政区域之间为增强各自的竞争优势，围绕吸引具有流动性的要素而展开的跨地区政府间的竞争。

公共选择学派地方公共物品与俱乐部——俱乐部理论(一)俱乐部与非纯公共品 1.公共物品、非纯公共物品与俱乐部在现代经济中，政府作为经济中的一个部门，主要提供公共物品，私人物品由私人部门提供。

不过，介于公共物品与私人物品之间还有一种商品，称作非纯公共物品或混合商品，多数由政府提供，也可以由私人联合提供。

非纯公共物品类似于俱乐部提供的物品，研究非纯公共品的供给、需求与均衡数量的理论，叫俱乐部理论。

2.俱乐部理论俱乐部经济理论最早可追溯到20世纪20年代初期A.C.庇古与F.奈特有关对拥挤的道路征收通行费的论述。

现代俱乐部经济理论的真正奠基人是布坎南与蒂鲍特。

俱乐部经济理论的基本目的是研究非纯公共品的配置效率问题。

(二)布坎南模型——“内俱乐部理论” 1.俱乐部均衡的布坎南模型布坎南的创始性研究解释的是俱乐部的自身问题，不考虑俱乐部与外部的联系，因而叫内俱乐部理论。

在俱乐部研究上，布坎南既是创始人，又最具有代表性与影响力，其后的很多研究与之紧密相关。

俱乐部规模包括提供的物品数与容纳的成员数两方面。

如果只从俱乐部成员的角度考虑，那么按照微观经济理论，俱乐部欲实现均衡，就必须满足如下两个条件：（P92 第二自然段的后半部） 2.最优俱乐部规模的决定简言之，布坎南的理论表明，俱乐部成员的效用同时取决与俱乐部物品与成员数量。

若俱乐部物品太多，则用私人物品消费量少，故效用不高；若俱乐部物品太少，则效用同样较低；若俱乐部成员太多，就会因拥挤而减少效用；若俱乐部成员太少，则每人分摊成本较高，也会减少效用。

所以俱乐部中的物品与成员数适度，并且应同时决定。

3.布坎南模型的推论布坎南的俱乐部理论解释了非纯公共物品的配置，但这一理论同样可适用于纯公共物品与纯私人物品两个基本点极端例子。

(三)联系俱乐部内外的一般理论 1.俱乐部内外均衡的一般理关于俱乐部的一般理论有很多人进行了研究，其中W.奥克兰的模型较完整较有代表性。

以下便以奥克兰模型为主介绍一般俱乐部理论。

蒂奇纳的知识沟理论-详解蒂奇纳的知识沟理论（ P.J.Tichenor'S Knowledge Gap Theory）目录• 1 什么是知识沟理论• 2 “知识沟”理论背景• 3 “知识沟”理论的主要内容• 4 对“知识沟”理论的评价• 5 缩小“知识沟”的对策• 6 “知识沟”理论的否定•7 “知识沟”和“数字鸿沟”之间的关系•8 相关条目什么是知识沟理论“知识沟”理论是1970年美国传播学家蒂奇诺（P.J.Tichenor）等人在一系列实证研究的基础上提出的一种理论假说。

这一理论认为：由于社会经济地位高者经常能比社会经济地位低者更快地获得信息，因此，大众媒介传送的信息越多，这两者之间的知识鸿沟也就越有扩大的趋势。

大众传播的信息传达活动无论对社会经济地位高者还是社会经济地位低者都会带来知识量的增加，但由于社会经济地位高的人获得信息和知识的速度大大快于后者，随着时间的推移，最终结果是两者之间的“知识沟”不断变宽，差距不断扩大。

“知识沟”理论背景20世纪60年代在美国的学校中，贫富儿童在学习能力和学习成绩上的明显差距引起了社会的广泛关注。

也就是说，家庭经济条件好的儿童常常是在进入小学之前就接受了良好的学前教育，而那些家庭贫困的儿童在学前没有钱请家庭教师，没有钱购买启蒙读物，进入小学后，二者在学习能力和成绩上自然会产生明显的差距。

有关研究证明，这种差距随着年级的上升而不断扩大，从而导致升学率、学历甚至将来的职业和社会地位上的两极分化。

面对上述情况，一股要求实现教育机会平等的社会呼声不断高涨。

在当时这种强大的社会压力下，美国政府出台了一项“补充教育计划”，试图通过大众传播和其他手段来改善贫困儿童接受学前教育的条件。

通过制作儿童启蒙教育的电视系列片，利用电视媒介来缓解贫富儿童接受教育机会不平等的问题就成为“补充教育计划”的一个重要项目。

于是，针对这一目的制作的《塞萨米大街》（又名《芝麻街》）电视系列片应运而生。