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财务岗位廉洁风险点及防控措施
财务岗位廉洁风险点主要包括：
1. 财务数据造假：财务人员可能通过虚增收入、减少成本等方式来伪造财务数据，以提高企业的财务表现。
防控措施：建立严格的财务核算制度，推行双录入制度，加强对财务数据的内部审计和外部审计，定期组织独立的第三方机构进行审计。
2. 财务流程操控：财务人员可能利用其职权，控制企业的财务流程，例如在采购过程中收受回扣、在付款过程中操纵资金流动等，从中获利。
防控措施：建立完善的财务流程，实行职责分离原则，规范各环节的审批制度，增加审批层级，确保流程的透明和规范。
3. 资金占用：财务人员可能利用职务之便，将企业资金用于个人投资或消费，导致企业资金的浪费和损失。
防控措施：建立严格的资金使用制度，对资金的支出设置严格审批程序，定期开展资金盘点和审计，加强对资金流动的监督和管理。
4. 贪污受贿：财务人员可能与供应商、客户等进行勾结，通过索取回扣、收受贿赂等方式获取私利。
防控措施：建立反贪污贿赂制度，加强对财务人员的教育和培训，推行职业道德规范，建立举报机制，加强监督和检查。
5. 数据泄露：财务人员可能泄露企业的财务数据给竞争对手或其他不法分子，从而导致企业的财务安全受到威胁。
防控措施：建立严格的数据保护制度，加强对财务数据的权限管理，采取加密技术和安全措施保护数据的机密性和完整性，加强对员工的安全教育和监督。
除了以上风险点及防控措施，企业还应加强对财务人员的选拔和培训，培养他们廉洁自律的意识和道德情操。
此外，加强内部控制制度的完善和执行，确保风险点的及时发现和处置，也是有效防控财务岗位廉洁风险的重要手段。
财务岗位廉洁风险点及防控措施表一、财务岗位廉洁风险点1.1 财务数据造假风险财务岗位涉及到大量的财务数据和报表，存在人为篡改数据的风险。
这种行为可能是为了掩盖财务问题，误导投资者或获得不当利益。
1.2 财务资金挪用风险财务岗位与公司的财务资金密切相关，存在着将公司资金挪用至个人账户的风险。
如果财务人员没有受到有效的监督和控制，可能会利用职务便利进行财务资金的非法占用。
1.3 财务内部勾结风险财务岗位涉及到多个环节和人员，存在与其他部门或员工勾结的风险。
财务人员可能与其他人员共同从事财务欺诈活动，例如虚报成本、收入等。
1.4 财务信息泄露风险财务岗位掌握公司的财务敏感信息，包括客户信息、财务报表等。
如果财务人员不遵守保密规定，将这些信息泄露给他人，可能给公司造成严重的损失。
二、廉洁风险防控措施2.1 加强内部控制公司应建立健全的内部控制制度，包括财务流程、审计制度、风险管理等方面的规定。
同时，对财务人员进行培训，确保他们了解内部控制制度的重要性，并能正确执行。
2.2 实行审计制度公司应定期聘请独立的审计师事务所对财务报表进行审计，以确保财务数据的准确性和真实性。
同时，建立审计委员会，对审计结果进行监督和评估，防止财务数据造假行为。
2.3 强化职责分离公司应遵循职责分离原则，确保财务人员的职责与权限相匹配，避免一个人同时掌握多个环节的权力。
例如，财务人员不应有资金审批权限，以避免财务资金挪用的风险。
2.4 实行双重核算在关键环节，公司应实行双重核算制度，通过不同部门或人员的核对来确保财务数据的准确性。
例如，财务人员编制财务报表后，应由审计部门进行核对和确认。
2.5 建立举报机制公司应建立举报机制，鼓励员工对财务违规行为进行举报。
同时，保护举报人的合法权益，确保举报信息的真实性和保密性。
对于举报结果，公司应及时调查核实，并采取相应的纠正措施。
2.6 加强监督检查公司应加强对财务岗位的监督检查，包括定期抽查财务数据、检查财务流程是否规范等。
财务管理岗位廉能风险点和风险等级及防控措施财务管理岗位是企业中非常重要的一个职位，在日常工作中，财务管理人员需要负责财务数据的准确记录、财务分析和决策支持等任务，同时也需要面对一定的廉能风险。
本文将就财务管理岗位的廉能风险点、风险等级以及相应的防控措施进行讨论。
一、廉能风险点在财务管理岗位上，主要的廉能风险点有以下几个方面：1.财务人员操纵财务数据：财务人员通过虚增收入、减少成本或隐藏亏损等手段操纵财务数据，造成企业财务报表失真。
2.财务人员侵吞资金：财务人员利用职务之便，将企业资金占为己有或用于非法活动。
3.财务人员泄露企业财务信息：财务人员泄露财务信息给竞争对手，导致企业经营策略泄露或商业机密被窃取。
4.财务人员接受贿赂：财务人员接受供应商或客户的贿赂，违背职业道德和法律规定，影响企业正常运营。
针对上述廉能风险点，可以将其分为高、中、低三个风险等级，并采取相应的防控措施来降低风险。
1.高风险等级财务人员操纵财务数据和侵吞资金是高风险的行为，需要严密防范和控制。
针对这种情况，可以采取以下防控措施：（1）实施严格的内部控制制度：建立健全的财务管理制度和流程，明确各个环节的责任和权限，杜绝内部操纵财务数据的可能。
（2）加强审计和监督：定期进行内部审计，发现可能存在的操纵行为；同时，加强对财务人员的监督，确保他们的行为符合法律和企业规定。
（3）加强财务人员的道德教育和职业操守：通过培训等方式，加强财务人员的职业道德意识和责任感，增强他们抵制诱惑和压力的能力。
2.中风险等级财务人员泄露企业财务信息是中风险等级的行为，需要采取以下防控措施：（1）加强信息安全管理：建立完善的信息安全管理制度，包括数据备份、权限管理、加密措施等，确保财务信息的保密性和完整性。
（2）加强对财务人员的保密教育：通过教育和培训，加强财务人员对信息保密重要性的认识，以及泄露信息可能造成的损失。
（3）建立合理的供应商和客户管理机制：建立供应商和客户的档案管理制度，限制财务人员与供应商和客户的接触，并加强对供应商和客户信息的保护。
财务部门廉洁风险点及防控措施(通用7篇)财务部门廉洁风险点及防控措施1存在的廉政风险点：一、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制采购计划，未按规定进行采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。
二、会计制度执法不严格，出现廉政意识不强的风险。
三、工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。
四、可能发生利用职务之便人情收费、编制人情预算、人情支出等风险。
五、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。
六、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。
七、资金的调控不合理，拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。
八、财务科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。
防控措施：一、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。
二、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。
三、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度，清正廉洁。
四、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。
五、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。
财务部门廉洁风险点及防控措施2一、财务岗位风险概述财务岗位风险,是指某些岗位因其特殊性，有一定的概率出现工作差错或营私舞弊等，可能给企业带来一定的损失。
财务岗位风险形成的原因，主要有两个方面：一是相关财务制度、业务流程不完善，或者制度和流程较为完善但实施不到位，导致财务工作容易出现差错，为个别动机不纯的人“钻空子”留下了漏洞；二是个别财务人员业务水平较差或者思想道德存在问题，不能较好地履行自已的岗位职责，甚至有损害公司业利益而谋取私利的行为。
财务科廉洁风险点及防控措施四篇第一篇: 财务科廉洁风险点及防控措施一、廉政风险点1、检查时讲情面，发现问题不要求整改。
2、检查时接受被检单位吃请。
3、对检查对象索要财物。
4、公车私用。
二、防控措施1、通过日常加强职业道德教育，树立指导服务思想。
领导带头示范，动员全员在检查工作中按照规范和标准，对发现的问题一律下发限期整改通知，避免讲情面，做好人，发现问题不要求整改的现象发生。
2、重温八项规定。
坚决杜绝利用工作之便接受服务对象吃请，发现接受服务对象吃请行为，服从组织处理决定。
3、认真学习党员干部准则条例，加强法制教育，严明纪律。
对索要检查对象财物的行为，一经发现，无论是谁，毫不姑息，完全接受组织处理。
4、严格执行公车使用登记制度。
设专人管理车辆，驾驶员根据安排的出车任务如实填写(出车事由、地点、里程等)，并经用车人签字确认，管理人员妥善保管，不得遗失。
第二篇: 财务科廉洁风险点及防控措施（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（4）承办公司领导交办的其他工作。
存在的廉政风险点：1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。
2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。
3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。
4、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。
5、对分管的科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。
防控措施：1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。
财务部廉政风险点及防控措施
财务部作为一个公司内部重要的职能部门，存在一定的廉政风险点。
以下是一些常见的财务部廉政风险点及相应的防控措施：
1. 财务数据造假风险：财务部可能存在伪造财务报表、虚报收入等行为。
防控措施包括建立完善的内部控制制度，加强内部审计，进行财务数据的审核和审查，提高财务人员的责任意识。
2. 财务人员行贿受贿风险：财务人员可能收受他人的行贿款项，或者向他人行贿以谋取利益。
防控措施包括建立严格的财务审批制度，加强对财务人员的培训和教育，加强对财务人员的监督和管理，建立举报制度等。
3. 资金挪用风险：财务部可能挪用公司资金，用于个人或他人目的。
防控措施包括建立严格的资金使用审批制度，加强对现金流动的监控，实施财务报销的审核机制，确保资金使用的合法性和合规性。
4. 内部人身份冲突风险：财务部人员可能利用自身职务之便，从中谋取私利，给公司造成损失。
防控措施包括建立申报制度，要求财务人员申报个人利益关系，加强对内部人员的监督和审查，提高财务人员的职业道德和诚信意识。
5. 不当经济关系风险：财务部人员可能与外部供应商、业务合作伙伴等建立不当的经济关系，谋取私利。
防控措施包括建立供应商评估和选择制度，建立相关业务合作的审批机制，建立反腐败监督机构，加强对经济关系的审查和监督。
总的来说，加强廉政风险防控，财务部需要建立完善的内部控制制度，加强对财务人员的监督和培训，加强内部审计和监督机制，并建立相关的举报制度和惩戒机制，以确保财务业务的廉洁和透明。
财务科岗位廉政风险点财务科是企业中至关重要的职能部门之一，负责企业财务管理、会计核算、财务分析及决策等重要职责。
然而，由于财务科涉及到大量资金流动和财务信息处理，存在着一些潜在的廉政风险点，需要高度重视和有效预防。
一、资金管理资金管理是企业财务科的核心职能之一，涉及到企业的资金收支、资金流动、资金监管及资金使用等方面。
在资金管理中，存在以下廉政风险点：1、资金流动管理：企业的资金流动是财务科的核心职责之一，但一旦掌握资金的权限被滥用，就容易导致贪污挪用等问题。
因此，企业一定要加强资金流动管理，实行资金流向审批制度，限制资金调动的权限，防止资金流向不合法渠道。
2、银行账户管理：企业通常会设置多个银行账户，但有些账户显然是不必要的，例如低于一定金额就不需要开立的账户，或是不活跃的账户。
在账户管理方面，财务人员一定要注意账户数量和账户使用情况，防止因账户管理混乱而产生安全隐患。
二、采购管理采购管理是企业财务科在日常运营中面对严峻廉政风险的环节。
采购管理包括了采购计划、采购过程、采购合同及采购支付等四个方面。
以下是采购管理中的廉政风险点：1、采购计划：采购计划是一项关键的采购管理工作，也是财务科决策的基础。
但若采购计划不合理，或者采购标准、价格过高，将面临合同规范、合规性问题及成本控制问题等降低企业效益的风险。
2、采购过程：采购过程中可能存在内外部的利益输送和收受贿赂的情况。
财务科必须保证采购过程规范透明，采取有效措施确保采购流程的规范和合规性。
3、采购合同：采购合同可能产生合同欺诈、不合规赔偿、合同漏洞等问题。
采购合同的签订应该使用规范化合同模板，对合同内容进行规范性管理，对合同签订对象进行规范监督，避免因过分追求个人利益而接纳不妥的合同。
4、采购支付：采购支付是采购管理流程中最重要的一环，也是廉政风险最大的环节之一。
若企业无法及时监管采购支付、采用支付平台不规范，将产生多重风险，导致财务管理混乱，企业受到财务损失。
施2023-11-08CATALOGUE 目录•财务科廉洁风险点•防控措施•具体实施方案•监督与考核机制•总结与展望01财务科廉洁风险点总结词收入核算不规范，资金管理混乱详细描述财务科在收入核算过程中，存在未按照规定及时入账、隐瞒或虚报收入的情况，导致资金管理混乱，给单位带来经济损失和声誉风险。
总结词审批流程不规范，支出不合理详细描述财务科在支出审批过程中，存在审批流程不规范、越权审批、支出不合理等问题，导致单位资金浪费、舞弊等问题。
总结词报销审核不严，虚假报销泛滥要点一要点二详细描述财务科在报销审核过程中，存在审核不严格、虚假报销等问题，导致单位资金流失，给单位带来经济损失。
资产管理不善，资产流失严重详细描述财务科在资产管理过程中，存在未按照规定进行资产登记、盘点和处置等问题，导致资产流失严重，给单位带来经济损失。
总结词资产管理风险VS税务申报风险总结词详细描述税务申报不实，面临税务处罚财务科在税务申报过程中，存在虚报、漏报等问题，导致单位面临税务处罚和声誉风险。
02防控措施建立健全内部控制制度制定明确的工作流程和岗位职责，强化对关键环节的管控，确保各项业务活动的规范、有序进行。
定期评估与修订制度根据业务发展和环境变化，定期对内部控制制度进行评估和修订，以适应新的风险挑战。
加强制度执行力度通过培训和宣传，提高员工对制度的认识和遵从度，确保制度的有效执行。
制度建设措施岗位职责明确制定详细的岗位说明书明确各岗位的职责、权利和任职要求，确保员工了解自己的工作范围和责任。
建立岗位交流机制鼓励员工之间的交流与合作，促进岗位之间的了解和互信，提高工作效率。
定期进行岗位评估与调整根据员工表现和业务需求，定期对岗位进行调整和评估，确保人岗匹配。
010302去除冗余环节，缩短审批周期，提高工作效率。
精简审批流程明确各级审批人员的责任和权限，确保审批过程的有效性和合规性。
强化审批责任对于审批过程中出现的异常情况，建立快速响应和处理机制，防止风险扩大。
车间、部室工作目录单位名称财务部业务类别经营管理业务目录1.组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施2.监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支3.经济计划、经济合同审核4.组织月度、季度和年度的经济活动分析资料及全面预算指标分解5.了解掌握税收政策法规变化，积极宣传税收知识6.审核报销、资金收管理、成本核算管理7.生产基建核算、存货管理、固定资产管理8.物资消耗定额管理制度9.车间核算与考核10.计划统计管理,投资控制责任主体财务部岗位职责目录1.财务部部部长长岗位职责2.财务部部副部长岗位职责3.成本核算管理岗位职责4.税金管理岗位职责5.审核报销管理岗位职责6.计划统计管理岗位职责7.出纳岗位职责行使依据财务部岗位职责岗位制度目录1.财务部工作职责2.财务核算制度3.财产管理及清查制度4.会计内部控制制度5.现金管理制度6.银行存款管理制度7.存货定额管理制度8.固定资产管理制度9.物资消耗定额管理制度10.会计人员工作交接制度11.会计档案管理制度12.全面预算管理制度编制部门财务部单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种财务部长工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：组织月度，季度和年度的经济活动分析资料及全面预算负责监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支向公司领导及上级主管部门汇报，提出有益的建议参与拟订经济计划，进行各项费用报销的审核工作，并审查会计分录、记帐凭证负责安排下达全面预算指标、考核各车间，各部室经营完成情况组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施组织部室学习国家财务制度法规落实执行公司各项规章制度 将重大问题提交讨论，改进完善统筹管理公司资金并对其进行有效的风险控制审核资金使用计划、物资采购计划，规划资金收付，规避资金风险确保，确保资金安全审批各项财务业务，并在财务负责人处签章 负责本科室人员的政治学习、思想教育，加强职业道德教育和业务能力的培养负责本部室的全面管理工作起草制定公司财务规定、核算办法检查财务核算处理，监督会计人员工作业务开展部室廉政教育、政治学习、职业道德培训，保证会计队伍的廉洁从业加强业务培训，提高部室协同、履职能力单位名称财务部岗位、工种财务副部长工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：协助部长开展全面预算管理工作负责落实月度、季度和年度的经济活动分析落实各项财务制度执行，坚决抵制不合理的开支对标管理工作指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算加强会计人员安全意识学习及时了解掌握税收政策法规变化，积极宣传税收知识，普及依法纳税意识指导税收的计提、申报与缴纳工作。
及时向全公司进行宣传税法新规定加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查协调工作指导，监督出纳，和其他会计的业务工作 组织部室人员学习会计规章制度 风险控制落实向部长汇报经济运行状况，提出合理化建议负责基本建设的会计核算，总账管理投资计划控制落实、核算管理配合协调基本建设竣工决算协助部长管理部室的管理单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：成本管理核算审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理每月末进行费用分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品进行有关成本管理工作，车间材料员核算员的培训工作。
负责成本的汇总、决算工作成本分析，并定期编制成本分析报表，经营单元指标完成考核保管好成本计算资料并装订完成部门领导临时交办的工作任务费用的控制，计提与待摊正确核算收入与成本的配比接受部室领导的监督考核，并对提出的问题及时进行整改、处理按月编制产品的成本情况，各车间的成本，产品库存情况汇报材料定期组织存货盘点，并编制物料平衡表，分析差异原因收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作收集车间成本消耗资料，核算产品的直接成本和间接成本，正确核算产品的真实成本单位名称财务部岗位、工种税务会计工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：税金全面管理负责产品订单价格统计，建立月度销售台账、应收货款、预算货款的清帐工作负责税金的计提、申报与纳税工作，编制纳税申报表及各种税务调查统计表负责与税务部门的沟通联系工作，地税、国税每年检工作，准备税务查账资料负责发票管理，发货核对与收入的核算工作，正确核算销项税与进项税的抵税工作负责发票开票，验票，装订，整理报税工作与国税地税报送税务申报表和核对工作定期向部门领导汇报产品销售，应收款的回收情况完成部门领导交办的其他工作在网上进行税款申报，核对打印工作和重点税源填报工作核对发货数量，货款收取情况，督促营销人员及时回款和开票建立并维护固定资产台账，在SAP 系统维护WBS 元素，按月计提折旧操作固定资产台账管理、折旧计提、设备采购与付款核算、工程划线与付款核算办理设备、工程划线审核挂账、付款申请表格填制单位名称财务部岗位、工种审核报销会计工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：审核报销管理根据财务制度和公司的有关规定及管理办法与要求，进行各项费用报销的审核工作，并编制会计分录，打印记帐凭证负责各项成本费用会计科目的设置及变更，各项经费项目的设置及变更每天与出纳核对现金与银行日收支情况，定期核对清理备用金借款按照费用项目，合理正确归集会计科目，负责内部经营单元指标考核统计与上报工作完成部门领导交办的其他工作定期收发债权债务函证，确保往来账核算无误，月末及时进行清帐操作，防止长期预付账款挂账负责应收、应付、其他应收、其他应付往来科目的核对、清理 整理凭证附件，进行装订成册，存档保管审核报销凭证，编制记账凭证单位名称财务部岗位、工种计划统计工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：计划统计管理计划统计上报负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划管理编制月度、年度统计报表，进行报表分析，给领导预测，决策提供重要依据定期与会计人员核对投资，付款情况定期或不定期向部门领导会汇报预算编制执行、监督、考核等情况协调、配合相关检查工作，提供资料负责公司统计分析和预测工作妥善保管，各种计划、统计资料，装订成册审核、控制工程款，设备款支付按月出具投资完成报表参与招投工作并负责工程合同、设备合同、监理合同、设计合同的审核保管，与执行落实负责本工作职责范围内的资料档案、资料的归档保存，并按标准规范记录入帐完成部门领导交办的其他工作费用支出审核单位名称财务部岗位、工种出纳工作业务流程图单位负责人签字： 填报人：现金银行管理银行收款付款业务，按规定每日登记银行日记账，与银行进行对账编制银行调节表现金收款付款业务按规定每日登记现金日记账，根据记账凭证收付现金存放管理网上银行支付密钥，依据审核后的记账凭证，办理银行收付业务 依据审核后的记账凭证，办理现金收付业务。
登记现金完成部门领导交办的其他工作负责资金计划编制上报工作，并及时找相关领导审批签字，以保证公司正常业务需求保管好各种空白支票、票据、印鉴，银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫印章及保险柜钥匙，负责资金计划的上报管理各种票据、印鉴、保险柜钥匙，保证公司财物安全依据会计填制的设备、工程款的付款申请，办理电铝公司、集团公司审批手续 熟练掌握银行存款的各种结算方式，甄别各种票据，不得签发空头支票和远期支票。
不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发每日核对现金库存，出现误差及时向部室领导汇报每日核对网银与财务系统余额，及时掌握未达账项情况车间、部室廉洁风险填报表单位名称财务部责任人主要工作 1.财务核算 2.成本核算 3.采购 4.物资进出库 5.仓库盘点 6.资金支付7.费用报账 8.工资薪金支付 9.软件及固定资产购置对外业务联系点1.税务部门 2.审计部门 3.采购供应商4.产品采购商 5.各类融资代理机构及银行风险类别风险表现形式风险等级车间、部室职责风险可能存在违反财务管理制度，为部门、他人或对外单位，谋取利益，提供“方便”，导致不廉洁行为发生。
业务流程风险1.在业务环节中，可能存在资金审批计划程序简化，把关不严，导致不廉洁行为发生。
2.在业务环节中，可能存在违规改变资金用途、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生。
3.在业务环节中，可能存在人为制造结算障碍，谋取个人利益等不廉洁行为。
制度机制风险可能存在财务管理制度不完善，监督检查机制不健全，导致不廉洁行为发生。
外部环境风险可能存在利益诱惑或其他非正常影响，部门管理不到位，遵守财务管理制度意识下降，导致不廉洁行为发生。
其他风险1.可能存在管理庸、懒、散现象，导致部门行为失范，作风不正，私欲膨胀的不廉洁现象。
2.法制意识淡薄，学习意识不强，违反廉洁从业有关规定。
单位负责人签字：填报人：岗位、工种廉洁风险填报表单位名称财务部岗位工种部长业务类别经营管理岗位职责1.负责财务部的全面管理工作。
2.负责对外业务协调。
3.负责部室人员思想教育。
4.完成领导交办的其他工作。
风险类别风险表现形式风险等级岗位职责风险可能存在履职不到位，违反财务管理制度，超越审批权限或虚报虚开现象，导致不廉洁行为发生。
业务流程风险1.可能存在资金审批、费用报销把关不严等现象，导致不廉洁行为发生。
2.可能存在授意部门人员放宽、放松制度要求，为他人谋取利益等不廉洁行为。
制度机制风险可能存在监管制度不健全、不完善，导致不廉洁行为发生。
外部环境风险1.可能存在亲属及部门人员依附个人职权从中谋取私利的不廉洁现象。
2.可能存在利益诱惑或其他非正常影响，导致工作人员行为失范的不廉洁现象。
其他风险1.可能存在放松自我约束，弄虚作假，个人私欲膨胀等不廉洁行为。
2.法制意识淡薄，学习意识不强，违反廉洁从业有关规定。
单位负责人签字：填报人：岗位、工种廉洁风险填报表单位名称财务部岗位工种成本会计业务类别经营管理岗位职责1.负责成本管理工作，车间材料员核算员的培训工作。
2.审核公司各项成本的支出，定期编制成本分析报表。
3.负责费用分配，存货盘点，并编制物料平衡表。
4.下达成本、费用、计划指标。
5.评估成本方案。
6.保管成本、计算资料，定期归档。
7.完成部门领导交办的其他工作。
风险类别风险表现形式风险等级岗位职责风险1.可能存在违反财经纪律及公司制度，随意进行账务处理导致不廉洁行为发生。
2.可能存在对存货盘点资料审核不严，导致盘盈、盘亏反映和处理时弄虚作假等不廉洁行为。
业务流程风险可能存在受利益诱惑，违规分配费用、存货盘点、评估成本等不廉洁现象。
制度机制风险可能存在制度执行不严格、不到位，缺乏约束力和监督力，导致不廉洁行为发生。
外部环境风险可能存在外部利益诱惑或其他非正常影响，导致工作人员违规操作，产生不廉洁行为。
其他风险1.可能存在放松自我约束，弄虚作假，个人私欲膨胀等不廉洁行为。
