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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：经常项目个人外汇管理● 定义：个人经常项目项下外汇收支1经营性外汇收支2非经营性外汇收支。
● 详细描述：1 从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。
2 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，还要提交与交易额相关证明等材料。
3 境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。
未使用的境外汇入外汇，可办理原路汇回。
4 境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。
例题：1.按照《个人外汇管理办法》，对经常项目个人外汇管理描述错误的是()。
A.经常项目的外汇管理按照可兑换原则管理B.从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金的管理按照机构外汇收支进行管理C.个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下的外汇资金收付、划转、结汇D.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本人有效身份证件在银行办理解析：境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，应凭本人有效身份证件在银行办理2.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值（）万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A.3B.1C.5D.2正确答案：B解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
3.银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存（）年备查。
第七章个⼈理财业务相关法律法规本章考点内容精讲第⼀节个⼈理财业务活动涉及的相关法律⼀、《中华⼈民共和国民法通则》个⼈理财业务中商业银⾏和客户是两个平等的民事法律主体，民事主体之间进⾏的民事活动，应当⾸先遵守《民法通则》的规定。
（⼀）民事法律⾏为的基本原则《民法通则》第4条规定，民事活动应遵循诚实信⽤原则。
诚实信⽤原则是民事活动中最核⼼、最基本的原则，开展个⼈理财业务必须遵守民事法律的基本原则——诚实信⽤原则。
（⼆）民事法律关系主体在商业银⾏个⼈理财业务中，民事法律关系的主体是商业银⾏（法⼈组织）和个⼈客户（公民或⾃然⼈）。
1．公民（⾃然⼈）公民，是指具有某⼀国家的国籍，根据该国的法律享有权利和承担义务的⾃然⼈。
我国的公民，就是指具有中华⼈民共和国的国籍，享有中华⼈民共和国法律规定的权利并履⾏法律规定的义务的⾃然⼈。
在⼀个国家中⽣活的⾃然⼈不仅有本国公民，还包括外国⼈和⽆国籍⼈。
（1）⾃然⼈的民事权利能⼒⾃然⼈的民事权利能⼒，是指法律赋予⾃然⼈参加民事法律关系、享有民事权利、承担民事义务的资格。
（2）⾃然⼈的民事⾏为能⼒⾃然⼈的民事⾏为能⼒是指⾃然⼈能够以⾃⼰的⾏为独⽴参加民事法律关系、⾏使民事权利和设定民事义务的资格。
第⼀，完全民事⾏为能⼒⼈：18周岁以上的公民是完全民事⾏为能⼒⼈；l6周岁以上不满l8周岁的公民，以⾃⼰的劳动收⼊为主要⽣活来源的，视为完全民事⾏为能⼒⼈。
第⼆，限制民事⾏为能⼒⼈：10周岁以上的未成年⼈是限制民事⾏为能⼒⼈，不能完全辨认⾃⼰⾏为的精神病⼈是限制民事⾏为能⼒⼈。
第三，⽆民事⾏为能⼒⼈：不满10岁的未成年⼈，不能辨认⾃⼰⾏为的精神病⼈。
个⼈理财业务的客户应当是完全民事⾏为能⼒的⾃然⼈，以及⽆民事⾏为能⼒⼈、限制民事⾏为能⼒⼈的法定代理⼈。
2．法⼈（1）法⼈的概念《民法通则》第36条规定，法⼈是具有民事权利能⼒和民事⾏为能⼒，依法独⽴享有民事权利和承担民事义务的组织。
（2）法⼈的分类《民法通则》以法⼈活动的性质为标准，将法⼈分为企业法⼈、机关法⼈、事业单位法⼈和社会团体法⼈。
境内居民个人外汇管理规定《境内居民个人外汇管理规定》根据1999年4月12日发布的汇发(1999)133号进行修正，下面小编给大家介绍关于境内居民个人外汇管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。
境内居民个人外汇管理条例第一章第一条为完善境内居民个人外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本办法。
第二条本办法所称境内居民个人(以下简称居民个人)系指居住在中华人民共和国境内的中国人、定居在中华人民共和国境内的外国人(包括无国籍人)以及在中国境内居留满一年(按申请人护照上登记的本次入境日期计算)以下的外国人及港澳台同胞。
第三条本办法所称银行系指经批准经营外汇业务的外汇指定银行。
第四条本办法所称外汇账户包括现汇账户和现钞账户。
现汇账户系指由港、澳、台地区或者境外(以下简称境外)汇入外汇或携入的外汇票据转存款账户;现钞账户系指境内居民个人持有的外币现钞存款账户。
第五条居民个人不得以自身名义为机构办理外汇收付。
第六条国家外汇管理局及其一级、二级分局(以下简称外汇局) ，负责居民个人外汇收入、支出有账户的监督和管理。
第二章第七条居民个人外汇收入系指居民个人从境外获得的、拥有完全所有权、可以自由支配的外汇收入，包括下列内容：(一)经常项目外汇收入：1.专利、版权：居民个人将属于个人的专利、版权许可或者转让给非居民而取得的外汇;2.稿费：居民个人在境外发表文章、出版书籍获得的外汇稿费;3.咨询费：居民个人为境外提供法律、会计、管理等咨询服务而取得的外汇;4.保险金：居民个人从境外保险公司获得的赔偿性外汇;5.利润、红利：居民个人对外直接投资的收益及持有境外外币有价证券而取得的红利;6.利息：居民个人境外存款利息以及因持有境外外币有价证券而取得的利息收入;7.年金、退休金：居民个人从境外获得的外汇年金、退休金;8.雇员报酬：居民个人为非居民提供劳务所取得的外汇;9.遗产：居民个人继承非居民的遗产所取得的外汇;10.赡家款：居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇;11.捐赠：居民个人接受境外无偿提供的捐赠、礼赠;12.居民个人合法获得的其他经常项目外汇收入。
个人外汇管理规定实施细则LG GROUP system office room 【LGA16H-LGYY-LGUA8Q8-LGA162】个人外汇管理办法实施细则第一章总则第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。
第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
年度总额分别为每人每年等值5万美元。
国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则“资本项目个人外汇管理”有关规定办理。
第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。
第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理；超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。
第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。
第六条各外汇指定银行（以下简称银行）应按照本细则规定对个人外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。
银行应通过个人结售汇管理信息系统（以下简称个人结售汇系统）办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。
第七条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查。
第二章经常项目个人外汇管理第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。
第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：（一）个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。
个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。
![个人外汇管理办法-中国人民银行令[2006]第3号](https://uimg.taocdn.com/904f18f318e8b8f67c1cfad6195f312b3169ebb3.webp)
个人外汇管理办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行令(〔2006〕第3号)《个人外汇管理办法》已于2006年11月30日经第27次行长办公会审议通过，现予公布，自2007年2月1日起施行。
行长：周小川二○○六年十二月二十五日个人外汇管理办法第一章总则第一条为便利个人外汇收支，简化业务手续，规范外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》等相关法规，制定本办法。
第二条个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。
按上述分类对个人外汇业务进行管理。
第三条经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。
第四条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）按照本办法规定，对个人在境内及跨境外汇业务进行监督和管理。
第五条个人应当按照本办法规定办理有关外汇业务。
银行应当按照本办法规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材料的真实性进行审核。
汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照本办法规定为个人办理个人外汇业务。
第六条银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。
第七条银行和个人在办理个人外汇业务时，应当遵守本办法的相关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理。
第八条个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。
第九条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：外国银行分行经营业务● 定义：外国银行分行按国务院银行业监管机构批准可营业的业务● 详细描述：1吸收公众存款2发放短期、中期和长期贷款3办理票据承兑与贴现4买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券5提供信用证服务及担保6办理国内外结算7买卖，代理买卖外汇8代理保险9从事同业拆借10提供保管箱服务11提供资信调查和咨询服务12经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务外国银行分行还可以办理除中国境内公民意外客户的人民币业务。
外国银行分行按照银监会批准的业务范围除不从事银行卡业务之外与外资银行业务相同。
外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。
外国银行代表处的行为所产生的民事责任，由其所代表的外国银行承担例题：1.《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外商独立银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营的业务包括（）。
A.吸收公众存款B.办理票据承兑与贴现C.代理保险D.从事同业拆借E.办理国内外结算正确答案：A,B,C,D,E解析：外商独立银行、中外合资银行13类业务2.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于（）万元人民币的定期存款A.10B.50C.100D.200正确答案：C解析：《中华人民共和国外资银行管理条例》第三十一条：外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。
3.外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由（）。
A.各分行B.总行C.各分行负责人D.总行或分支机构正确答案：B解析：《外资银行管理条例》第三十条规定，外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由总行承担。
4.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。
《个人外汇管理办法实施细则》全文《个人外汇管理办法实施细则》全文第一章总则第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。
第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
年度总额分别为每人每年等值5万美元。
国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理;超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则“资本项目个人外汇管理”有关规定办理。
第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。
第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。
第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。
第六条各外汇指定银行(以下简称银行)应按照本细则规定对个人外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。
银行应通过个人结售汇管理信息系统(以下简称个人结售汇系统)办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。
第七条国家外汇管理局及其分支机构(以下简称外汇局)负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查。
第二章经常项目个人外汇管理第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。
第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：(一)个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行;其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。
个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。
(二)个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户。
2021中华人民共和国外汇管理条例全文(1996年1月29日中华人民共和国国务院令第193号发布依据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的打算》修订2021年8月1日国务院第20次常务会议修订通过) 2021中华人民共和国外汇管理条例【最新修订】第一章总则第一条为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康进展，制定本条例。
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构(以下统称外汇管理机关)依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：(一)外币现钞，包括纸币、铸币;(二)外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等;(三)外币有价证券，包括债券、股票等;(四)特殊提款权;(五)其他外汇资产。
第四条境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，适用本条例。
第五条国家对常常性国际支付和转移不予限制。
第六条国家实行国际收支统计申报制度。
国务院外汇管理部门应当对国际收支进行统计、监测，定期公布国际收支状况。
第七条经营外汇业务的金融机构应当根据国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。
经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动状况。
第八条中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。
第九条境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外;调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门依据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第十条国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循平安、流淌、增值的原则。
第十一条国际收支消失或者可能消失严峻失衡，以及国民经济消失或者可能消失严峻危机时，国家可以对国际收支实行必要的保障、掌握等措施。
第二章常常项目外汇管理第十二条常常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。
个人外汇管理规定实施细则Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】《个人外汇管理办法实施细则》第一章总则第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。
第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
年度总额分别为每人每年等值5万美元。
国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则“资本项目个人外汇管理”有关规定办理。
第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。
第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。
第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。
第六条各外汇指定银行（以下简称银行）应按照本细则规定对个人外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。
银行应通过个人结售汇管理信息系统（以下简称个人结售汇系统）办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。
第七条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查。
第二章经常项目个人外汇管理第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。
第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：（一）个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。
个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。
1、根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，（）A:商业银行应将投资本金和收益支付给投资者B:商业银行一律以外汇支付给投资者C:投资者以挽回投资的，商业银行结汇后支付给投资者D:投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户答案:A解析:2、下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是（）A:货币兑换费B:商业银行划入的外汇资金C:境外汇回的投资本金D:境外汇回的投资收益答案:A解析:3、按照《民法通则》规定，（）可以开办个人理财业务。
A:十岁以上的未成年人B:不能辨别自己行为的人C:十岁以下的未成年人D:限制民事行为能力人的监护人答案:D4、根据《民法通则》的规定，代理人（），丧失代理权A:不履行职责B:串通第三人给被代理人造成损害C:做出超越代理权的行为D:法人终止答案:D解析:5、下列对格式条款理解不正确的是（）A:格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商B:订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务C:合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明D:格式条款和费格式条款不一致时，应采用格式条款答案:D解析:6、当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应（）A:按照通常理解予以解释B:做出利于提供格式条款一方的解释C:做出不利于提供格式条款一方的解释D:以上均不正确7、以下选项中，（）不属于无效合同。
A:一方以欺诈胁迫手段订立损害对方当事人利益的合同B:恶意串通损害第三人利益的合同C:以合法的形式掩盖非法的目的D:违反行政法规的强制性规定的合同（一方以欺诈胁迫手段，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或仲裁机构变更或者撤销。
）答案:A解析:8、签订合同时出现（）情形时，当事人一方有权请求法院变更或撤销。
A:因重大误解订立合同的B:一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损坏对方利益的C:使对方在违背真实意思的情况下订立合同的D:以上均正确答案:D解析:9、银行有限责任公司的“有限责任”是指（）。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：个人外汇账户及外币现钞管理● 定义：个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
● 详细描述：⒈银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别，境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。
⒉境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。
账户内资金经外汇局核准可以结汇。
直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。
⒊个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。
外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。
境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。
⒋个人购汇提钞或从外汇储蓄账户提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额下，可直接在银行办理；单笔或当日累计提钞超出限额，凭本人身份证、提钞用途证明等材料向当地外汇局事先报备5.个人外汇现钞存入外汇储蓄账户，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可直接在银行办理；单笔或当日累计存钞超过规定的，凭本人有效身份证、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金额机构外币现钞提取单据在银行办理。
6.个人提取外币现钞当日累计等值l万美元以下含l万美元的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。
7.向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下含5000美元的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：个人外汇业务的分类和管理● 定义：个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。
按上述分类对个人外汇业务进行管理。
● 详细描述：经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。
银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查例题：1.个人外汇业务按照交易性质区分为（）。
A.境外个人外汇业务B.境内个人外汇业务C.经常项目个人外汇业务D.资本项目个人外汇业务E.资金项目个人外汇业务正确答案：C,D解析：个人外汇业务按照交易性质区分为经常项目和资本项目个人外汇业务；个人外汇业务按照交易主体区分为境内和境外个人外汇业务。
2.商业银行的境内托管人涉及重点诉讼或受到重大处罚时，应当在发生后5个工作日内报告（）。
A.中国证监会B.中国银监会C.国家外汇管理局D.中国人民银行正确答案：C解析：商业银行的境内托管人涉及重点诉讼或受到重大处罚时，应当在发生后5个工作日内报告国家外汇管理局3.()属于资本项目外汇账户。
A.外国投资者投资专用账户B.特殊目的公司专用账户C.投资并购专用账户D.外汇结算账户E.外汇储蓄联名账户正确答案：A,B,C解析：D和E属于经常项目外汇账户4.个人外汇业务按照交易主体区分为（）A.经常项目个人外汇业务B.资本项目个人外汇业务C.境内个人外汇业务D.境外个人外汇业务E.国际个人外汇业务正确答案：C,D解析：个人外汇业务按照交易主体区分为境内个人外汇业务、境外个人外汇业务5.对于外国人是否可以购买我国银行发行的理财产品，国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施问答》，第一期明确回答，在境内工作，居住满（）的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品A.6个月B.1年C.2年D.3年正确答案：B解析：对于外国人是否可以购买我国银行发行的理财产品，国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施问答》，第一期明确回答，在境内工作，居住满1年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品6.根据《个人外汇管理办法》第二十七条，个人外汇账户按账户性质可划分为（）。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：资本项目个人外汇管理● 定义：《个人外汇管理办法》对资本项目个人外汇管理的规定● 详细描述：⒈境内个人对外直接投资符合有关规定的，经外汇局核准可以购汇或以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记。
⒉境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。
⒊境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。
境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。
⒋除国家另外规定，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品例题：1.下列关于资本项目个人外汇管理说法错误的有（）A.境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理B.境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付C.境内个人对外直接投资符合有关规定的，经外汇局核准可以购汇或以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记D.境外个人可以购买境内权益类和固定收益类等金融产品正确答案：D解析：除国家规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品2.境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。
（）A.正确B.错误正确答案：B解析：除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。
境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。
个人理财中的法律法规梳理在个人理财中，了解和遵守相关的法律法规是非常重要的。
本文将会对个人理财中的法律法规进行梳理，并为读者提供一些实用的建议。
一、银行和金融机构的法律法规个人理财的一部分是与银行和金融机构打交道。
为确保个人资金的安全，个人需要了解以下相关法律法规：1. 存款保险法：根据存款保险法的规定，中国境内的银行和合作金融机构必须购买存款保险，以保护个人存款在金融风险中的安全。
2. 银行卡管理办法：银行卡管理办法规定了个人使用银行卡的规范和限制。
个人在使用银行卡时应当遵守相关的规定，以保证卡片的安全，避免不必要的损失。
3. 反洗钱法律法规：反洗钱法律法规是为了防止个人和组织通过金融系统进行非法活动而制定的。
个人在进行较大金额的资金交易时，需要遵守相关的报告制度和身份验证要求。
二、证券市场的法律法规个人理财的另一个重要方面是投资证券市场。
以下是与个人证券投资相关的一些法律法规：1. 证券法：证券法是我国证券市场的基础法律。
个人在进行证券投资时，需要遵守证券法的规定，包括投资者适当性原则、信息披露要求等。
2. 信托投资公司监督管理办法：信托投资公司监督管理办法规定了对信托投资公司进行监督管理的要求，保护投资者的权益。
3. 上市公司治理准则：上市公司治理准则是为了规范上市公司的运作，保护中小投资者的权益而制定的。
个人在投资上市公司股票时，应当关注公司是否遵守了相关的治理准则。
三、税务方面的法律法规个人理财还涉及税务方面的法律法规。
以下是与个人税务相关的一些法律法规：1. 个人所得税法：个人所得税法规定了个人所得税的适用范围、计算方法和纳税义务等。
个人在获得各种类型的收入时，需要按照个人所得税法的规定缴纳相应的税款。
2. 增值税法：增值税法规定了增值税的计算方法和纳税义务等。
个人在从事特定的经营活动时，可能需要按照增值税法的规定缴纳增值税。
3. 土地增值税法：土地增值税法规定了与土地增值相关的税务规定。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章 个人理财业务相关法律法规知识点：资金流出入管理● 定义：商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产● 详细描述：除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：①为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户；②监督商业银行的投资运作，保存相关资料等外汇局规定职责③保存商业银行资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存时间应当不少以15年④按照规定，办理国际收支统计申报⑤协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况⑥ 外汇局更具审慎原则规定的其他职责例题：1.境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构（）余额管理。
A.长期外债B.短期外债C.长期资产D.短期资产正确答案：B解析：境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。
2.从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露的主要信息不包括（）。
A.风险状况B.本行开办代客境外理财业务的营销策略和重点客户C.投资表现D.投资情况正确答案：B解析：从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露风险状况，投资表现，投资状况等信息。
3.具有托管业务资格的境内商业银行作为托管人应履行的职责（）A.为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户B.监督商业银行的投资运作，保存相关资料等外汇局规定职责C.协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况D.按照规定，办理国际收支统计申报正确答案：A,B,C,D解析：除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：①为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户；②监督商业银行的投资运作，保存相关资料等外汇局规定职责③保存商业银行资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存时间应当不少以15年④按照规定，办理国际收支统计申报⑤协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况⑥外汇局更具审慎原则规定的其他职责4.商业银行从事代客境外理财的，应当保存资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等先关资料，保存时间应当不少于（）。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第七章个人理财业务相关法律法规知识点：代客境外理财业务● 定义：具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人的委托，以其资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。
● 详细描述：特点：1资金投资市场在境外。
代客境外理财业务募集的资金投资于金外金融产品，使投资者有机会参与国际金融市场。
2可投资的境外金融产品和境外金融市场有限。
商业银行不得代课投资境外商品类衍生产品、对冲基金以及国际公认评级机构评级BBB级以下证券3可以直接用人民币投资。
客户可以自有外汇或人民币购买代客境外理财产品，银行代替客户统一在国家外汇管理局换汇后进行境外投资。
风险：1市场风险2信用风险。
描述：1市场风险是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失的风险。
2对于代客境外理财产品来说，汇率风险较为突出。
信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性例题：1.《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》由（）负责解释。
A.中国证监会B.中国银监会D.中国人民银行E.银行业协会正确答案：B,D解析：《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》由中国银监会\中国人民银行负责解释。
2.（）负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。
A.中国证监会B.中国银监会C.中国银行业协会D.中国人民银行正确答案：B解析：中国银监会负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。
3.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是(。
A.商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制B.商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度C.商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度D.在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续正确答案：C解析：A商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制B商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度D在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续4.《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商A.在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管账户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议B.在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险，由投资者自主选择C.定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息D.按规定履行结售汇统计报告义务E.购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定正确答案：B,C,D,E解析：《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应BCDE5.2006年12月（）联合发布了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》。
