应收账款回收制度

工程应收账款收款制度一、目的和原则制定本制度的目的，在于规范工程项目的应收账款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率。

本制度遵循公平、公正、透明的原则，确保各项条款清晰，责任到人。

二、适用范围本制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的应收账款管理。

三、账户管理1. 设立专项账户：公司应为每个工程项目设立专项应收账款账户，用于归集该项目的所有应收账款。

2. 账户监管：财务部门负责监管各专项账户的资金流动情况，确保账目清晰。

四、账款确认1. 合同签订：所有工程项目必须签订合同，并明确合同中的付款条件、金额、时间节点等关键信息。

2. 进度确认：根据合同约定，定期确认工程进度，并据此调整应收账款金额。

五、收款流程1. 发票开具：根据合同约定及实际完成的工程量，及时开具发票。

2. 收款通知：财务部门应在发票开具后，及时向客户发送收款通知。

3. 款项催收：对于逾期未付款的客户，财务部门应发起催收程序。

六、逾期处理1. 逾期提醒：一旦发现应收账款逾期，应立即向客户发出逾期提醒。

2. 协商解决：与客户进行沟通，了解逾期原因，协商解决方案。

3. 法律手段：如协商无效，可采取法律手段保护公司权益。

七、账款核销1. 核销条件：对于无法回收的坏账，应当按照公司规定的条件进行核销。

2. 核销程序：提出核销申请，经过相关部门审核，最终由财务部门执行核销操作。

八、风险管理1. 定期评估：对客户的信用状况进行定期评估，及时发现潜在风险。

2. 风险预警：建立风险预警机制，一旦发现异常情况，立即采取措施。

九、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释和修订。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

应收账款管理制度货款回收管理办法一、货款回收流程1.销售部门出具销售合同和发票后，将合同、发票复印件、收款计划表等相关资料交给财务部门。

2.财务部门按照合同约定的收款期限和金额，制定收款计划，并将计划上报给财务主管进行审批。

3.审批通过后，财务部门将收款计划发送给销售部门，要求销售人员跟进收款。

5.客户付款后，销售人员将收款及付款相关资料提供给财务部门，并及时更新账款余额。

6.财务部门核对客户付款情况，如发现异常或遇到争议，及时与销售部门沟通解决。

7.财务部门定期编制应收账款回收报告，并上报给公司领导层，以供决策参考。

同时，财务部门还需定期与销售部门进行对账，核对账款回收情况。

二、货款回收管理责任1.销售人员需按照公司相关规定和流程，跟进货款回收，确保客户按时付款。

2.财务部门负责制定收款计划、核对客户付款情况，更新应收账款余额。

同时，财务主管需对货款回收情况进行定期分析和评估，并与销售部门共同解决争议和问题。

3.公司领导层需对货款回收情况进行监督和管理，定期评估和审查应收账款回收报告，并提出改进建议。

三、货款回收控制措施1.销售人员需与客户建立良好的沟通和合作关系，确保客户了解付款义务，并及时催款。

2.销售人员在签订合同时，应确保合同条款明确，明确约定付款方式、金额和期限。

3.财务部门在制定收款计划时，应结合客户的信用状况和历史付款情况，合理安排收款时间和金额。

4.财务部门对客户付款进行核对时，应对每笔款项进行记录，以便及时发现和解决问题。

5.销售部门和财务部门应定期开展销售和财务数据的对账工作，确保数据的准确性和一致性。

四、货款回收情况分析和改进措施1.财务部门应定期分析和评估应收账款回收情况，及时发现问题和异常，并提出改进建议。

2.销售部门和财务部门应定期召开货款回收情况汇报会议，共同研究解决方案和制定改进措施。

3.销售人员应加强与客户的沟通和合作，及时了解客户的资金状况和付款意愿，以便制定更合理的付款计划。

应收账款催收管理制度一、背景介绍随着企业经营范围的扩大和业务规模的增长，应收账款的管理变得日益重要。

应收账款催收是指企业对于客户逾期未支付的账款进行追讨和管理的过程，旨在确保企业资金流动的正常运转和应收账款的及时回收。

为了规范和提高应收账款催收工作效率，制定一套科学合理的应收账款催收管理制度是非常必要的。

二、目的和意义1. 强化内部管理。

通过制定应收账款催收管理制度，明确企业内部各岗位在催收工作中的职责和权责，加强内部沟通和配合，提升催收效果。

2. 加强客户关系维护。

催收过程中，与客户的沟通和协商将对企业后续的业务发展产生重要影响。

通过催收管理制度的建立，能够确保催收过程中与客户的交流更加顺畅，增加客户的满意度。

3. 提高资金回收率。

通过规范的催收流程和方法，加大催收力度，提高应收账款的回收率，有效缓解企业现金流压力，保护企业的合法权益。

三、催收责任分工1. 销售部门：负责与客户签订合同，并明确付款方式和账期。

定期向财务部门提供应收账款信息。

2. 财务部门：负责催收工作的整体计划和协调。

跟踪应收账款的回收情况，定期向经营部门汇报。

3. 催收部门：负责具体的催收工作，包括电话催收、信函催收等。

与客户保持良好的沟通，解决催收问题，确保应收账款的及时回收。

四、催收流程1. 提前提醒。

在账期结束前一周，向客户发送提醒短信或邮件，提醒客户付款。

2. 定期追踪。

在账期结束后的第一天，催收部门电话联系客户，核实付款情况，并记录沟通内容。

3. 次日复追。

若客户未能按时支付，催收部门需在次日进行二次追踪，要求客户尽快补交欠款，并记录沟通内容。

4. 提交风险评估。

若客户连续三次未支付欠款或未能与催收部门取得联系，催收部门将情况上报给财务部门进行风险评估，并寻求解决方案。

5. 法律诉讼。

若客户长期不支付欠款并不配合催收工作，财务部门将启动法律程序，通过司法途径追讨欠款。

五、催收方式和原则1. 电话催收：耐心、热情、礼貌是进行电话催收的基本原则，催收员应全程录音，并及时记录催收内容。

应收账款回收措施与建议
应收账款回收措施与建议是指企业根据客户的账务情况和信用状况，制定适当的收回账款的措施和建议，以提高企业的应收账款回收率。

1、建立完善的账款管理体系：企业应建立有效的账款管理体系，对账款进行及时监督，以及在正常流程中有效地管理账款，如定期检查账款余额、准确录入账款信息、定期检查客户信用状况等。

2、制定合理的应收账款回收策略：企业应制定合理的应收账款回收策略，包括对不同客户的不同处理方式，以及采取适当的措施来促使客户按时付款，例如提前告知客户账款到期日期，定期发送欠款提醒函，定期与客户沟通，采取法律手段等。

3、建立应收账款回收分级制度：企业应建立应收账款回收分级制度，将客户分级，根据客户的账款情况和信用状况采取不同的处理方式，如优先处理危机账款、及时处理欠款账款、提前联系客户等。

4、改进应收账款回收程序：企业应不断改进应收账款回收程序，提高账款回收率，如及时跟踪客户的账款信息，定期发送账款提醒邮件，提供更好的服务，提前预警等。

应收账款催收管理制度一、背景及目的随着企业经营规模的扩大和市场竞争的加剧，应收账款的催收工作变得尤为重要。

为了规范和优化应收账款的催收管理，提高资金回收率和企业运营效率，制定本《应收账款催收管理制度》。

二、适用范围本制度适用于所有公司内部涉及应收账款催收的相关职能部门和人员。

三、催收策略与流程1. 催收策略1.1 制定明确的催收目标和指标，确保催收工作的有效性和及时性。

1.2 采用及时沟通、友好合作的原则，与客户保持良好的关系，并建立催收行动计划。

1.3 根据不同客户的情况，制定差异化的催收措施，包括电话催收、信函催收等，确保催收效果最大化。

1.4 针对拖欠严重的客户，采取法律手段进行催收，并与法务部门紧密配合，确保合法权益。

2. 催收流程2.1 催收前期：根据应收账款到期日进行提前催收，及时跟进付款情况。

2.2 催收中期：对于逾期付款的客户，及时与其联系，并进行详细核实和催收提醒。

2.3 催收后期：针对长期不付款的客户，采取更加有力的手段进行催收，如派发律师函，申请法律程序。

四、催收团队与工作责任1. 催收团队的组成1.1 催收团队由专职催收人员组成，具备催收经验和沟通能力。

1.2 催收团队应定期进行培训和交流，提高催收效果和质量。

2. 工作责任2.1 财务部门负责确保应收账款催收工作的日常监督和管理，及时提出改进意见和建议。

2.2 销售部门应加强与客户的沟通，及时了解客户的付款意愿和困难，与催收团队配合共同推进催收工作。

五、数据管理与风险控制1. 数据管理1.1 催收团队应建立完善的催收数据管理系统，及时记录催收过程和结果，确保数据的准确性和可追溯性。

1.2 公司应建立健全的数据分析和报告机制，通过数据分析提升催收效率，并及时报告给相关部门。

2. 风险控制2.1 催收团队应建立客户信用评估制度，对于高风险客户要加强关注和催收力度。

2.2 催收过程中，对于不合规行为的客户，应采取冻结账期、停止交货等方式进行风险控制，以保护公司利益。

应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。

第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。

第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。

第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。

第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。

第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。

第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。

第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。

第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。

第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。

第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。

第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。

应收账款催收管理制度一、制度目的应收账款催收管理制度的目的是规范和加强公司应收账款的催收工作，确保应收账款的及时回款，提高资金流动性，维护公司正常经营，并减少坏账损失。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款催收的业务部门和相关人员。

三、催收策略1. 提前沟通：在账款到期之前，催收人员应及时与客户进行联系，提醒其付款，并了解其付款意愿和能力。

2. 约定分期付款：针对一些财务困难的客户，可以与其商议分期付款方式，以减轻客户的负担，并确保能够及时收回欠款。

3. 调整付款期限：对于一些信誉良好的客户，催收人员可以根据实际情况适当调整付款期限，增加其还款的灵活性。

4. 采取法律措施：对于长期拖欠或拒不付款的客户，催收人员可以依法采取法律手段，包括起诉、冻结资产等，维护公司的利益。

四、责任分工1. 催收部门：负责具体的应收账款催收工作，包括与客户联系、协商还款等。

2. 业务部门：负责及时提供相关客户信息，并与催收部门协调配合，共同完成催收任务。

3. 财务部门：负责监控应收账款的情况，提供及时的账款对账和催收情况反馈。

五、催收流程1. 催收提醒：在账款到期前，催收人员通过电话、短信等方式提醒客户付款，并了解其还款情况。

2. 协商还款：如果客户表示无法一次性付清欠款，催收人员应与其协商制定分期付款方案，并将方案报告给上级审核。

3. 定期催收：根据分期付款计划，催收人员定期与客户进行联系，确保客户按时付款，并记录催收情况。

4. 拖欠处理：对于拖欠或拒不付款的客户，催收人员应根据公司规定的程序，及时采取相应措施，包括法律催收等。

5. 催收记录：催收人员应及时记录催收过程中的沟通情况、协议内容等，以备后续参考和备案。

六、绩效考核1. 应收账款回款率：公司将根据每个催收人员所负责的应收账款回款情况进行评估，并根据回款率进行相应奖惩。

2. 催收效率：评估催收人员完成催收任务的效率和质量，包括联系次数、催收成功率等。

物业公司应收账款收回管理制度1. 前言为了规范物业公司的应收账款收回工作，并保障公司的经济稳定和健康发展，制定本管理制度。

2. 收回流程2.1 应收账款的确认- 通过合同、工作量确认单、收据等文件，确认应收账款的金额和事实。

- 错误或争议的账款应及时核实并与客户进行沟通、协商解决。

2.2 催收通知- 在应收账款逾期后的第一个工作日，发送催收通知给客户，提醒其尽快支付欠款。

- 催收通知可以通过邮件、电话、短信等方式发送。

2.3 催收跟进- 对于未按时支付欠款的客户，催收员应及时跟进，了解欠款原因并与客户协商付款方案。

- 催收员应保持记录催收过程中的沟通内容和进展情况。

2.4 采取法律手段- 如果经过多次催收后客户仍未支付欠款，物业公司可以考虑采取法律手段追回欠款。

- 在采取法律手段前，应向公司领导层提出建议，并征求法律顾问的意见。

2.5 账款收回记录- 物业公司应建立完善的账款收回记录，记录应收账款的获取、确认、催收、收回等环节的信息。

- 账款收回记录应包括日期、金额、付款方、收款方、收款方式等内容。

3. 相关责任3.1 财务部门- 财务部门负责确认应收账款的金额和事实，并进行账务处理。

- 财务部门应及时向催收员提供账款收回的相关信息，以便催收工作的顺利进行。

3.2 催收员- 催收员负责与客户进行沟通、催收，协商付款计划，并及时跟进催收进展。

- 催收员应保证沟通过程中的礼貌和专业性，并记录催收过程中的重要信息。

3.3 法律顾问- 法律顾问负责对追回欠款的法律手段进行风险评估，并向公司领导层提出建议。

- 法律顾问应在需要采取法律行动时提供法律支持和指导。

4. 附则- 本管理制度的修改和调整，需经公司领导层批准。

- 所有相关人员在执行收回管理制度过程中，应遵守公司的相关规定和行为准则。

以上为物业公司应收账款收回管理制度的主要内容，供参考和执行。

在实际操作中，应根据具体情况进行适当调整和补充。

应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。

4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。

商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。

第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。

其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。

但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。

第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。

如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。