AFP案例

案例一、家有病患的解困计划一、家庭成员背景资料郑州市的陶定先生，42岁，是一家民营公司的中级主管，月税前收入8000元，年终奖视生产效益而定，一般在2万元左右。

40岁的陶太太原来在一家商场担任出纳工作，月税前收入6000元。

一年前陶太太被查出患有乳腺癌，留职停薪1年，经过及时救治如今正在积极康复中。

今后每年的调理、康复等花销，还是让这个普通职工家庭财务压力大增。

过去1年家庭生活开销6万元，12岁的女儿教育费用1万元。

现有家庭资产有华夏成长混合基金市值8万份，为过去6年每月基金定投1000元累积，还有定期存款5万元，此外就是价值150万元的自用住宅(在陶先生名下)，还有40万元的住房公积金贷款余额，剩余期限20年。

陶先生夫妻定期提取住房公积金账户还贷款，无余额。

养老金账户余额陶先生5万元，陶太太3万元，缴费年资都是15年。

两人都没有投保商业保险。

二、理财目标(现值)1)恢复工作决策：由于生活压力较大，陶太太想尽快重新投入工作，但陶先生认为会影响身体的康复，应多休养一段期间。

2)女儿教育规划：女儿即将念初中，以当地公立全日制规划到大学毕业。

3)退休规划：陶先生夫妻按法定年龄退休，夫妻退休后生活费每年各2.5万元。

4)康复计划：陶太太从现在开始每年需要花现值1万元的费用进行调理、康复，持续年限为10年。

三、基本假设1)陶先生夫妻的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。

2)陶先生投资时可忍受的本金损失为5%，经风险属性测试，客户风险承受能力为中高，风险容忍态度为中低，属于稳健型客户。

3)终老年龄陶先生80岁，陶太太身体虚弱假设70岁终老。

4)其他增长率比照软件的数据。

5)年社保缴费基数陶先生为96000元，陶太太为72000元。

四、问题1)方案分析：对陶太太是否明年就投入工作，或是可延后3年再工作做方案分析。

2)财务诊断：编制罗先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。

3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。

家庭基本状况1、家庭成员背景资料刘荣先生今年30岁，职业股民，准备与28岁林宜小姐结婚。

女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

2、家庭收支资料刘先生目前没有任何工作收入，也无社保，2009年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。

3、家庭资产负债资料目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。

目前股票市值200,000元，成本230000元。

由于最近3个月若卖股票处于赔本状态，前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。

住房公积金账户余额20,000元。

4、理财目标（均为现值）1）尽快改变目前职业股民身份，找一份固定收入工作，取得稳定现金流，尽快还请信用卡债。

想到证券商或基金公司任职，来兼顾对股票投资的兴趣。

目标月薪4000元，有社保。

但所持股票需变现或转为基金长期持有，未来仅能获得基金分红收入。

2）希望能在一年内结婚，婚礼预算约5 万，由男方负担。

3）购买一套自住房70万元婚房。

首付款由刘荣负责，贷款可由夫妻共同负担。

4）3 年后生小孩，年生活费2 万元，教育费用持续至本科，本科年学费1 万元。

5）5 年后换房120 万元，15 年后换房200 万元，完成三宅一生计划。

6）预计60 岁与配偶退休，享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000 元。

7）婚后开始购买商业保险。

一、家庭财务分析：1、家庭资产负债基准日：2009/12/312、家庭现金流量2010 年年5、家庭财务报表诊断分析1）收入偏低：家庭年收入为68741.5元家庭月收入57282）流动性过低：没有留6个月的紧急预备金，3）储蓄率过低：完全无储蓄4）保障性低:无社会保险金，无任何商业保险，退休金准备，不能抵御意外风险。

净资产投资率偏低：用于投资金额偏小。

5）财务自由度过低：投资性收入比月消费支出比例过低。

2019年AFP案例1：考虑移民的理财规划一、家庭成员背景资料周先生今年36岁,为青岛市的某私营通信公司高管，过去1年税后工资收入40万元，未发放股息。

其与前妻的女儿今年10岁，周先生每年要支付抚养费6万元。

1年前周先生再婚，目前尚无小孩，周太太30岁，过去1年在青岛市的税后工资6万元。

目前家庭有一套自住型住房，价值1000万元，尚有商业贷款200万元，还需要10年还清。

家庭轿车一辆，市场价值20万元。

其它金融资产银行活期存款5万元，货币型基金10万元，信托产品300万元。

过去1年家庭生活费支出10万元（不含偿还房贷）。

周先生社保基数为所在地社会平均工资的三倍，周太太社保基数为6.5万元。

二人缴费年资分别为15年和7年，个人养老金账户余额为10万元和5万元，住房公积金余额各8万元。

二人除了基本社会保险外，没有其他商业保险。

二、理财目标1.移民或换房规划方案一：移民澳大利亚周先生计划在2年后技术移民至澳大利亚，移民后首年税后收入10万澳元，移民时卖掉旧房，全款购置现值120万澳元的独立住房（可接受值100万澳元），10万澳元的SUV一辆，2年后生第一个孩子，4年后生第二个孩子。

两个孩子18岁前每个孩子在澳洲年生活费用现值为1万澳元，大学及研究生六年，学费现值为4万澳元/年。

方案二：国内换房不移民。

周先生夫妻计划2年后生一个孩子，4年后生第二个孩子。

预计两个孩子出生后每年生活费用现值为5万元，大学及研究生6年学费现值为10万元/年。

第一个孩子出生后将现有住房卖掉筹集首付款，换入价值现值1,500万元的住房（可接受值为第二个孩子出生后）。

2.女儿抚养费：根据与前妻的离婚协议，还要支付女儿抚养费8年，每年6万元现值。

3.养老规划：周先生计划60岁退休，周太太55岁退休，以85岁终老计算，退休后年生活费用现值各10万元。

4.旅游规划：准备每年家庭出游费用预算现值5万元，共计25年。

三、基本假设1.青岛市与澳大利亚的收入增长率均为5%，社平工资与养老金增长率7%，青岛市与澳大利亚房价增长率均为5%，学费增长率3%，生活费用与旅游费用增长率3%。

案例1：中年夫妻家庭的二胎规划一、家庭成员背景资料章明先生，40岁，长沙某物流部门高管，年税后收入18万元；妻子谢敏长沙某私企会计，36岁，年税后收入6万元，另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益2万元。

现每年家庭支出中，章明先生3万元，谢敏女士4万元。

女儿章小敏目前12岁，即将上初中，章先生父亲，今年67岁，章先生每年支付给3万元的赡养费（在理财目标中体现）用补贴社保养老金的不足。

目前家庭有活期存款3万元，定期存款10万元，债券10万元，银行理财产品市值20万元，自用一辆市值15万元的汽车。

另家庭有一套自住房，目前家庭自住房市值为100万元，贷款一年前已还清。

夫妻两人都有社保，缴费年限分别为13年和10年。

章明年社保缴费基数为10万元，妻子的社保缴费基数为6万元，目前两人的养老金账户余额分别为6万元与3万元，医保账户余额均为0。

住房公积金按8%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为2万元与1万元。

；保险方面，章明2年前投保了某寿险公司的5年期20万元定期寿险，期缴保费1,000元；妻子谢敏投保了一年期保额10万元重大疾病险，保费1.000元已经缴清。

二、理财目标1)购房规划：希望尽快出售自住房，购买一套精装修学区房，预计价值200万元。

2)赡养老人：每年给67岁的父亲3万元，预计持续13年。

3)子女抚养和教育规划：章明和妻子谢敏都不是独生子女，考虑到目前国家全面放开二胎的政策，打算明年生二胎。

每一个子女家庭养育费用为3万元，计划抚养到24岁为止。

每个子女教育金从幼儿园到国内硕士为止，幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划，硕士按照全国私立寄宿制从宽规划。

4)换车规划：3年后换车30万元，旧车残值6万元。

5)退休规划：夫妻两人预计到法定年龄后退休。

退休后日常生活开销现值各5万元（可接受值4万元）。

三、基本假设1)夫妻两人的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。

2)当地住房公积金贷款上限为50万元，利率3.25%。

AFP 金融理财师综合案例分析案例 9准爸爸的理财规划综合练习与答案一、单项选择题〔一〕、【题干】：林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在 2023 年的 11 月。

孩子的诞生会对整个家庭的经济构造的变化产生巨大的影响。

考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进展询问，并要求他为自己制定理财规划。

依据林先生的表达，理财规划师对他的家庭财产状况进展了分析。

一、案例成员林先生目前和妻子两人住在一起，父母都有退休金，双方均没有赡养老人的负担。

二、收支状况1．收入状况林先生月收入为 18000 元，林太太月收入为 4000 元，每月房租收入为 4300 元。

林先生每年的年终奖金为 15000 元，存款利息收入为 5000 元、股息收入为 1500 元。

2.支出状况根本生活开销为每月 2600 元，医疗费用每月 100 元，银行房屋按揭贷款每月支出 4100 元。

夫妻两人均购置了保险，年支出 3000 元。

3.结余状况依据收支状况数据，可得家庭每月收支结余 1.95 万元，年度性收支结余 1.85 万元。

三、家庭资产负债状况林先生目前拥有两套 80 万元的房产，一套自住，另一套用于投资。

投资的一套现在已经成功出租，每月租金收入 4300 元。

林先生目前有活期存款 40 万元、定期存款 30 万元和 20 万元的债券，年初林先生购置了40 万元的股票，现在已经缩水至 28 万元。

家中还有一套价值 6 万元左右的老红木家具和一些价值 5 万元的名表、钻戒，除了银行 75 万元按揭30 年的房屋贷款，没有其他负债。

四、林先生家庭保险状况作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。

林先生每年花费 1500 元为自己买了一份 60 岁可以一次性支取 50 万元的养老险，每年再花费 1500 元为妻子买了份分红险。

五、林先生夫妇的理财目标1．筹备孩子诞生时的医疗费用和从诞生到一岁期间的培育费用；2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估量需要一到两年的时间，费用合计约需 35 万元；3．3～5 年内添置一辆价值 20 万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；4.买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；5.为孩子预备一笔教育基金；6.夫妻俩的退疗养老打算规划。

AFPCFP理财大赛案例
序言：
背景：
客户Mr. Chen，35岁，已婚，有一个小孩。

他是一名中级经理，工资稳定，但是资产只有他和妻子合计60万人民币。

他希望能够在未来的20年内实现财务自由，提高家庭的生活品质。

第一阶段：分析和目标设定（APF）
1.偿还房贷，消除负债；
2.获得教育金，为孩子的教育规划提供资金；
3.为退休做准备，建立充足的退休储备金；
4.实现年度旅行和其他家庭消费目标。

第二阶段：制定和执行策略（CPA）
在制定财务策略时，财务规划师与Mr. Chen一起考虑了他的风险承受能力和收入水平。

基于这些因素，他们得出了以下策略：
1. 偿还房贷：Mr. Chen打算每月增加房贷还款金额，以便提前还清房贷。

与此同时，财务规划师还建议他考虑将一些股票投资收益用于偿还房贷。

2. 教育金计划：Mr. Chen计划开设一个教育储备金账户，每年定期存入一定金额作为教育金。

财务规划师还向他推荐购买教育储备金保险，确保孩子在他们不在世的情况下也能够获得足够的资金。

3. 退休储备金：财务规划师帮助Mr. Chen设立了一个退休储备金账户，并制定了定期投资计划。

他们选择了一篮子投资组合，以分散风险并提高回报率。

4. 旅行和其他家庭消费：财务规划师建议Mr. Chen制定一个家庭消费预算，包括旅行计划在内，并确保节约开支以便实现目标，例如削减不必要的奢侈品购买。

第三阶段：监测和调整（APF）
结论：。

AFP金融理财师综合案例分析案例33 29岁年薪40万元保守型年轻富翁的理财规划综合练习与答案一、单选题（一）、【题干】：罗厚森是一家著名大型物流公司的职员，年纪不大的他已经在事业上小有成就，是同学、朋友圈中令人羡慕的“先富阶层”。

但是为了以后的生活理想，特想作一理财规划，经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息:一、案例成员二、月度收支状况收入方面：1．罗先生目前的月收入为2万元；2．以前曾在一个朋友的实业中投入了一笔钱，现在每月还能拿到5000元左右的红利。

支出方面：1．罗先生目前并不急于买房，租用了北外滩的一套房子，月租金3600元；2．每月的基本生活开销，包括养车费用，共计2500元左右；3．娱乐购物等费用在3000元左右。

三、年度收支状况1．罗先生年终有15万元的奖金，今年的存款利息在2万元左右，今年从股票基金中获得的收益有5万元左右。

2．每年在旅游上的花费大约为2万元。

四、家庭资产负债状况家庭资产方面：1．因为目前并不看好股市，所以现在已经有部分股票基金的资金转到了货币市场基金账户中。

目前，他的股票基金净值还有10万元左右，货币市场基金有75万元左右。

2．活期存款为12万元左右。

3．银行账户金有10万元左右。

4．外汇资产为25000美元及11万港币。

5．借给亲戚朋友20万元，部分借款将于明年初归还，部分还将等一段时间归还，但均未给罗先生带来利息收入。

6．罗先生的自用车买来不久，价值在30万元左右。

家庭负债方面：目前，罗先生无负债。

五、家庭理财目标方面1．他希望专家能给他一个合理的资产配置方案，主要因为他个人目前不看好股市后市，大部分资金在货币基金中，希望能有其他好的理财渠道，让资产在保值的情况下取得不低于10%的年收益。

2．他正在考虑明年下半年是否要去脱产进修，并投入25万人民币读全职MBA，时间为2年。

因为这个MBA的经历可能会给以后的工作提升带来好的影响，但却会导致自己未来两年的收入大幅下降。

背景家住哈尔滨市的张钧先生现年40岁，爱人杨凤38岁，两人早婚，已有一位17岁的女儿与7岁的儿子。

张钧为贸易个体户，往来于北京与哈尔滨之间，目前每月税前收入在1万元左右。

杨凤为国营事业员工，税前月薪4000元，年终奖金一个月。

目前个人养老金账户每月提拨率为个人5%，单位10%，余额3万元。

个人住房公积金账户每月提拨率为个人5%，单位5%，余额2万元。

目前家庭月经常性支出每月6000元，年支出学费8000元，旅游15000元。

每月家庭资产除了老家价值30万元(无贷款)的住宅以外，在北京以自备款20万元，贷款50万元另外投资一住宅出租，月租金4500元。

另外有存款10万元。

目前两人都无保险。

理财目标:1.一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅，贷款愈少愈好。

2.一年后希望女儿到北京念大学3.15年后希望培养儿子出国留学4.依规定杨凤需在55岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值5000元可以用以外，每年旅游支出10000元。

假设: 通货膨胀率3%，房价成长率4%，学费成长率5%，存款平均利率2%，住房公积金贷款利率5%，一般房屋贷款利率6%。

住房公积金与个人养老金平均报酬率3%。

收入成长率张钧为5%，杨凤为3%。

问题:1.请编制张钧的资产负债表与收支损益表。

2.请依照目前的税法规定与上述提拨率假设，算出张家每月可支配收入。

3.请为张钧一家人规划合适的保障，并估计保费加计在月支出中。

4.若张钧除了存款以外，只投资房地产。

请设定合理的投资报酬率，依照上述客户的期望，请估计合理的理财目标需求额，算岀月储蓄目标与月支出预算。

5.依据客户目前的支出情况与应有的支出预算，请拟定三个理财方案建议，并分析各方案的利弊得失供张钧参考。

6.张钧以投资房地产为主的投资方式，有何优点与缺点? 在投资方面有何其它的建议?7.一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅，最少要贷多少金额?应以何种贷款方式搭配最佳?8.请制作理财规划建议书摘要。

案例一炒股失败养老堪忧1、家庭成员背景资料冯建国先生今年56岁，2007年因单位破产下岗，老伴周梅今年55岁，已退休。

2、家庭收支资料（收入均为税前）由于年龄原因，冯先生下岗后难以找到工作，目前没有任何收入，只靠老伴每月领取的1200元养老金和在外地工作的女儿每月1000元的赡养费维持生计。

3、家庭资产负债资料目前自住房屋价值50万元，没有贷款，住房公积金账户余额1.2万元。

冯先生与老伴辛劳一生，原本积攒了20万元的养老金，但是下岗之后，冯先生将其中的18万元投资在股票市场。

没想到由于股市震荡，一年下来资产严重缩水，目前市值只剩下8.6万元。

4、理财目标（均为现值）1）冯建国先生将在60岁正式退休并领取与老伴相当数额的养老金，他希望届时不再需要女儿支付赡养费即保持每年3万元的生活水平。

2）冯先生希望退休后离开城市到郊区租房居住，郊区房租每年6000元，城市住房可租可售，如果出租，每年租金2万元。

3）退休当年开始，每年年末现值8000元的旅游计划，持续10年至70岁。

4）由于女儿计划5年后买房，希望届时能够拿出20万元资助女儿支付首付款。

5）虽然炒股损失惨重，但是冯先生认为自己只是运气不好，希望能够继续操作，希望理财师能提出好的建议。

5、请根据冯先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

案例二以房养老晚年无忧1、家庭成员背景资料家住成都的邱先生现年55岁，赋闲在家，太太现年55岁，已退休。

2、家庭收支资料（收入均为税前）目前可领取退休工资1000元/月。

邱先生从40岁时开始，以个体工商户的身份参加当地的养老保险，60岁退休后可以领取基本养老保险，目前邱先生个人账户积累额为3万元。

3、家庭资产负债资料邱先生和太太目前有自住房一套，购买价40万元，现值60万元，尚欠银行贷款10万元，剩余还款年限为10年，银行贷款利率7%；另有一套商用房，成本价值60万元，目前市场价值100万元，没有贷款，每月可以获得租金收入3000元，但近来由于商用房所在地段商铺贬值，租金收入有下降趋势。