财务绩效考核细则
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财务部门绩效考核制度条则财务部门绩效考核制度条则通过绩效考核可最大程度地激发财务人员的工作激情,实现科学高效管理,积极创新绩效管理方式,实现原基础上的新突破,顺应时代的要求,实现企业价值最大化。
下面爱汇店铺整理的财务部门绩效考核制度条则,供你参考。
财务部门绩效考核制度条则范文一一、考核范围财务科全体人员。
二、考核内容分为业务能力考核和综合素质考核两个方面。
一业务能力考核 1、熟悉掌握财务专业知识熟知国家财经法规能够独立出色地完成各项工作任务处理会计业务做到得心应手忙而不乱。
积极钻研业务知识不断加强专业学习做到融会贯通灵活运用发挥好财务核算和监督的作用。
熟练操作财务软件注重积累工作中的经验作法提高业务水平。
2、强化岗位责任制增强责任心。
在原有的会计工作基础上进行明确分工:科长全面负责财务科工作和人员管理安排财务制度及岗位职责的制定负责大额度支出和财务凭证的审核管理资金的调度业务工作、理论知识的指导督促各项会计工作的执行、检查和落实负责财务对外协调工作。
会计人员负责每月及时录入凭证、登记账簿、打印会计凭证、账簿、报表等保证各项数据准确无误定期做好收支核算平衡表及其他财务统计报表每月按时编制工资表负责职工各项社会保险金的计算会计档案的整理和保管工作积极、主动、保质、保量完成其他临时性工作。
出纳人员负责现金、银行存款存取业务做到资资金日清月结保障公司资金的合理使用每月按时交纳各项费用支出以及统计报表工作。
每个岗位各负其责有利于提高会计工作效率和工作质量。
二综合素质考核 1、端正工作态度提高工作效率。
爱岗敬业诚实守信对来财务科办事的公司同事及外来人员做到热情主动服务周到不推托、不敷衍积极配合尽职尽责地做好各项工作。
服从领导服从管理完成公司领导交办的其他各项任务。
2、遵守公司各项规章制度。
贯彻执行国家的各项方针、政策严格遵守财经制度遵守劳动纪律建立日常考勤制度每日实行签名考勤做到不迟到、不早退有事请假。
3、注重团结协作。
财务绩效考核细则财务绩效能够很全面地表达企业在成本控制的效果、资产运用管理的效果、资金来源调配的效果以及股东权益报酬率的组成。
下文是财务绩效考核细则,欢迎阅读!财务绩效考核细则一一、被考核人员财务会计和仓库工作人员。
包括财务负责人、会计、出纳、保管员、统计员。
二、考核责任人:财务负责人的考核人为董事会。
财务部会计、出纳、仓库保管员、统计员的考核人为财务负责人。
三、考核方法:1、个人自评:个人自己打分。
2、部门评价:部门主管打分。
3、董事会评价:董事会打分。
四、考核时间:1、会计、出纳、仓库保管员、统计员应于每月30日前将个人全月工作绩效考核表交财务负责人,财务负责人于次月5日前完成评价并交总经理,经总经理审核后,10日前报财务部工资表编制岗位人员。
2、财务负责人应于每月30日前将个人全月工作绩效考核表交总经理,总经理于次月5日前完成评价并交董事会,经董事会审核后,10日前报财务部工资表编制岗位人员。
五、考核内容:考核内容以考核表的形式计分,具体内容包括以下几项:1、岗位职责(工作表现)考核(考核的重点) :指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。
基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。
权重:70%。
2、职业操守考核:指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、协作精神以及个人修养等构成。
3、组织纪律考核:指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。
基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生以及接听电话语言规范等。
说明:2—3 项考核占总考核分数的 30%六、考核等级:1、A 级(优秀级)95—100 分工作成绩优异,有创新性成果。
2、B 级(良好级)80—94 分3、C 级(合格级)65—79 分4、D 级(较差级)60—64 分5、E 级(极差级)59 分以下七、考核纪律:1、考核必须公正、公平、认真、负责,不可对部属予以过高评价;考核不公正者,一经发现将给予降职或扣分。
会计绩效考核指标一、财务核算(40 分)1.账务处理准确性(20 分)- 记账凭证编制准确无误,每出现一处错误扣 2 分。
- 会计科目使用恰当,不符合规定每次扣 2 分。
- 财务报表按时、准确编制,延误或出现错误酌情扣分。
2.财务数据真实性(10 分)- 确保各项财务数据真实可靠,发现数据造假此项不得分。
- 财务数据统计完整,遗漏重要数据每次扣 3 分。
3.财务分析质量(10 分)- 定期提供准确、有价值的财务分析报告,未按时提交扣 5 分。
- 分析内容能为决策提供有效支持,缺乏深度和实用性酌情扣分。
二、财务管理(25 分)1.预算管理(5 分)- 协助编制年度预算,计划不合理或未按时完成扣 3 分。
- 监控预算执行情况,对超预算支出未及时预警每次扣 2 分。
2.成本控制(10 分)- 提出成本控制建议并有效实施,未采取有效措施导致成本增加酌情扣分。
- 对成本费用进行合理分类和核算,核算错误每次扣 2 分。
3.资金管理(10 分)- 合理安排资金,确保资金的安全和流动性,出现资金短缺或闲置浪费酌情扣分。
- 准确进行资金收付和结算,出现差错每次扣 2 分。
三、资产管理(25 分)1.资产登记与台账管理(10 分)- 新购置资产在规定时间内完成登记,每延迟一天扣 1 分。
- 资产转移、报废等变动信息在发生后 3 个工作日内更新登记,未及时更新每次扣 2 分。
- 资产台账信息完整、准确,包括资产名称、型号、购置日期、价值等,每遗漏或错误一项扣 1 分。
- 定期对资产台账进行核对,发现错误未及时纠正每次扣 2 分。
2.资产核算与计价(5 分)- 严格按照会计准则和公司规定对资产进行分类和计价,错误分类或计价每次扣 3 分。
- 折旧、摊销计算准确,误差超过 5%每次扣 2 分。
3.资产盘点与清查(10 分)- 按照既定的盘点计划组织实施盘点工作,未按时完成计划每次扣 2 分。
- 盘点人员安排合理,因人员安排不当影响盘点进度每次扣 2 分。
2023年财务部门绩效考核管理制度细则2023年财务部门绩效考核管理制度细则范文一一、财务经理的考核办法,财务经理的考核由月度考核与年度考核两部分组成。
其中月度考核具体如下 1. 月度考核的奖金额度为当月公司主营收入的0.1%; 2. 月度奖金=月度主营收入__0.1%__考核分数; 3. 考核分数由 CEO 按财务经理岗位说明书的要求进行(差错分值可参照上一年的工作质量考核结果,并结合本年计划中对财务工作质量控制的目标进行制定) ; (1)财务报表的审核、财务分析报告的审核,保证财务报表的真实、合理、准确,保证财务分析的透彻性,根据分析结果制定相关财务解决方案(发现差错一次扣 5 分) 。
(2)负责医保、农合、收费价格工作的监督和内部协调、外部的.联系。
保证收费的合理性,保证收费价格体系的合理、完整(发现差错一次扣 5 分) 。
(3)工资、社保的审核:工资社保审核的及时、完整、准确(差错一次扣 5 分) (4)报销、借款单据的审核,保证报销、借款业务所附原始单据的合理、完整、准确(出现差错一次扣 5 分) 。
(5)财务部各岗位的督导,包括:工作质量、工作效率和财务流程的顺畅性,保证财务工作符合公司的相关规定,满足公司对财务核算与监督的需要(出现差错一次扣 5 分) 。
5、财务经理的年度考核如下,财务经理年度奖金为管理层奖金额度的15%。
管理层年度奖金按以下规定发放,当年收入完成预算的 100%至 80%,按年度收入的 1%的系数计提管理层年度奖金。
收入完成 80%以下,按年度收入 0.8%的系数计提,管理团队分配比例如下:总经理 30%、财务部经理 15%、运营部经理 17%、营销部经理 18%、人事部经理 10%、行政部经理 10%。
(1) 依据公司要求编制年度财务预算,对公司的财务预算的执行情况,进行监督(出现差错一次扣 1 分,严重差错扣 5 分) 。
(2) 完成公司布置的其他工作(出现差错一次扣 1 分,严重差错扣 5 分) 。
财务管理部绩效考核管理细则一、考核目标和原则1.考核目标:根据公司战略目标和财务管理部门职责,制定具体、可量化的考核目标,以评估财务管理部门的工作成效。
2.考核原则:公平、公正、激励和约束相结合的原则。
二、考核指标与权重1.工作目标指标:包括预算管理、资金管理、投资管理、成本管理、财务报表编制等。
不同指标的权重根据部门职能和公司发展需求进行合理划分。
2.绩效评估指标:包括工作完成质量、效率、创新能力、团队协作等。
三、绩效考核流程1.目标设定:年度初,制定年度工作目标,并分解到各个岗位和个人。
2.定期沟通:派驻部门主管负责与部门成员定期进行工作进展情况的沟通和指导。
3.绩效评估:年度末,由部门主管对每个成员的绩效进行全面评估。
4.绩效排名:根据绩效评估结果,按照总得分进行排名,并与薪资激励挂钩。
5.绩效反馈:向每个员工提供详细绩效评估报告,明确优点和不足,并提供改进建议。
四、考核方法和标准1.考核方法:以问卷调查、个人工作报告、工作日志、360度评估等多种方式进行综合评估。
2.考核标准:根据各项指标的考核标准,评估员工的工作能力、执行力、创新能力、责任心等。
五、奖惩机制1.奖励:对于绩效优秀的员工,给予适当奖励,包括薪资调整、晋升、表彰等。
2.激励:通过提供培训机会、职业发展计划等激励员工不断提升自己的能力和水平。
3.约束:对于绩效欠佳或严重违反公司规章制度的员工,采取相应的纪律处分,包括降职、解聘等。
六、考核结果的运用1.绩效考核结果作为晋升、薪酬调整、奖金分配等决策的重要依据。
2.绩效考核结果作为统计部门绩效指标,评估部门整体工作水平和业绩。
3.绩效考核结果用于发现人才培养和梯队建设的需求,为人力资源规划提供有针对性的数据支持。
七、考核的监督和改进1.监督机制:建立考核结果的监督机制,由相关部门、人力资源部门等进行监督。
2.定期评估和改进:每年对考核制度进行评估,发现问题和不足,及时进行改进和优化。
财务人员绩效考核制度引言财务人员是公司内部的关键岗位之一,他们负责财务管理、预算控制、费用核算等重要工作。
为了确保财务工作的高效、准确和可靠,制定一套完善的绩效考核制度是至关重要的。
本文档将介绍财务人员的绩效考核制度,并详细说明财务人员的考核细则。
考核目标财务人员绩效考核的目标是评估财务人员在其工作职责中的表现和业绩,提供一个客观、公平、可衡量的评价体系,以激励和奖励优秀的表现,同时提供改进建议和培训机会。
考核内容财务人员的绩效考核内容包括以下几个方面:1. 工作效率•工作时效:完成工作任务所需的时间,包括准时完成月度报表、预算控制等。
•工作质量:完成工作任务的准确性、完整性和可靠性,包括准确核算费用、准确填写财务报表等。
2. 团队合作•团队合作能力:积极参与团队合作,与团队成员保持良好的沟通和合作关系。
•协作精神:乐于和团队成员分享知识和经验,帮助他人解决问题。
3. 专业知识•财务知识:掌握与财务工作相关的法规、政策和流程,了解最新的财务管理方法和工具。
•系统操作:熟练使用财务管理系统和相关办公软件,能够有效地利用这些工具完成工作任务。
4. 创新能力•解决问题:能够主动发现问题并提出解决方案,能够在工作中应用创新的方法和思维。
•持续改进:对财务工作流程和方法进行改进,提升工作效率和质量。
考核标准绩效考核将根据以上考核内容,对财务人员进行评分。
评分标准如下:考核指标扣分标准工作效- 预算控制超支- 财务报表错误- 工作延误- 其他工作效率率低下的情况团队合作- 沟通不畅- 不积极参与团队合作活动专业知识- 不熟悉财务法规、政策和流程- 不熟练使用财务管理系统和办公软件创新能力- 不积极发现问题和提出解决方案- 不主动改进工作流程和方法考核流程财务人员的绩效考核流程如下:1.设定考核目标:制定具体的考核目标和指标,明确考核内容和标准。
2.考核计划制定:制定考核计划,包括考核周期、考核频次和考核方式等。
财务岗位绩效考核岗位考核的目的:1、不断提高公司的管理水平,降低生产经营成本和事故发生率,提供公司保持可持续发展的动力;2、加深公司员工对自己工作职责和工作目标的了解;3、不断提高公司员工的工作能力,改进工作业绩,提高员工在工作中的主动性和积极性;4、建立团结协作、工作严谨高效的团队;5、通过考核结果的合理运用(奖惩或待遇调整、精神奖励等),营造一个激励员工奋发向上的工作氛围.岗位考核责权:1、由各部门最高负责人负责本部门员工绩效考核.2、由总经理负责各部门负责人绩效考核.考核周期各部门实行月度绩效考核.岗位考核数额:1、员工现合同中工资的25%(500元)作为岗位考核工资,按照考核细则进行考核.2、考勤分共100分,按百分比算绩效工资,比如考核分95分,绩效工资为500*0.95=475元。
考核分低于80分,视为不能胜任本职工作,需再次待岗学习考核,第二次绩效考核不能达到80分以上的,需要办理离职手续。
考核实施细则如下:一、出勤记录(10分):1、每迟到或早退一次扣一分,迟到或早退满三次该项扣分完全扣除.2、迟到或早退时间超过一小时,按旷工计.3、本月事假天数累计超过三天(含),本月考勤分全额扣除.4、员工无故旷工者,旷工一次,本月考勤分全额扣除.5、员工请病假一天(不含)以上者,须提交市级以上医院的相关证明,否则按事假处理,扣分细则参见第三条;对特殊急发病情,必须在上班第一天到人事主管处补办手续,否则按事假处理.二、岗位职责执行情况(20分):1、未能按照岗位职责内的工作内容要求完成工作;3分2、滥用职权,损公肥私,违反财务制度,造成公司经济损失的;4分3、严重失职,导致公司重要文件或工具遗失的;2分4、无正当理由不服从工作分配、调动或擅自离开工作岗位的;2分5、不能按照上级交办工作的完成标准完成工作,不能按照部门负责人下达给个人的工作量完成工作;3分6、违反劳动合同规定的,员工不得从事第二职业;3分7、不能遵守公司规章制度,工作不负责任,浪费公司资源,泄密使公司造成经济损失的;3分三、工作完成质量(55分):1、财务助理a、核对支付宝和转账工作严谨无误.5分b、核对报销单并审批无误.8分c、应收应付核对无误.5分d、对账单制作无误.8分e,经营报表制作无误6分F,对公账户收款核对无误6分,G,工资表核对无误3分H,盘点,数据整理和复核无误,5分I,编写财务分析报告,内容真实,数字准确,论证充分5分J,工作效率及时,不拖拉4分四、团队协作(5分):1、不能与同事和谐相处或包庇员工违法乱纪行为的;2分2、对同事恶意诬告、散布谣言、制造事端的;2分3、无故不参加公司培训,本部门组织的学习、会议的.1分五、服务意识(5分):1、办公设备、办公用品的维护、使用情况;3分2、对同事的服务意识.1分3、办公室工作人员睡岗、脱岗、串岗,干与工作无关的事.1分六、行为规范(5分):1、仪容仪表;1分2、环境卫生情况,能否保持地面、桌面、设施干净,物品整齐;1分3、公司财产安全意识,下班办公电器,门窗的关闭情况;1分4、无理取闹,影响正常工作秩序;1分5、工作时间禁止在办公室进餐.1分财务人员签字:。
财务绩效考核细则在制定医护人员的考核体系时,我们旨在激发工作热情,以病人为中心,以医院利益为目标,确保分配公平,实现多劳多得,促进医患关系的和谐发展。
考核机构及职责分工:考核小组由院长担任组长,副院长为副组长,办公室负责组织协调,成员包括院办、医务科、护理部、财务科、总务科及各临床医技科室主任、护士长。
行政执行由院长牵头,医疗质量由业务院长与相关部门组织考核,财务指标由财务部组织,科室管理由医务科组织,患者满意度由院办组织,继续教育由医务科组织。
考核依据:考核依据包括国家相关法规、医院管理制度、会议精神、岗位职责、工作流程及责任目标等。
业绩指标考核与奖励:业绩考核以医院下达的任务为标准,根据节余和亏损给予奖励与处罚。
临床科室的业绩指标包括工作数量、业务收入等。
超额完成业务目标的科室将获得经济奖励,急诊科除外,其奖励依据门诊量和收入院人次。
科室奖励分配原则为:单人科室全额奖励给个人,大科室由科主任和护士长根据考勤和工作表现分配。
员工分配按个人职称职务确定的分配基数。
质量指标考核:质量考核总分为100分,考核结果将影响绩效工资分配。
行政执行、医疗质量、科室管理和客户关系等均有相应的配分和标准。
考核方法与结果:绩效工资的计算方式为业绩指标提成乘以个人系数,加上质量考核奖惩结果。
严重问题可一票否决,扣除全部绩效工资并追究责任。
考核形式包括上级对下级、主管部门对从属部门的考核。
日常考核与季度集中考核相结合,奖惩及时兑现。
年终考核在季度考核基础上进行全面综合,对先进单位和个人给予奖励。
各科室需根据一定原则制定更细致的考核细则,并经医院批准备案。
考核旨在确保医疗服务质量,提升患者满意度,同时激励医护人员的工作积极性和团队协作精神。
第一节财务管理中心绩效考核细则摘自《永2004财(规)字第04010号》根据人力资源管理中心关于绩效考核和员工管理制度的相关规定,结合财务管理现状,制定下列实施细则:一、基本原则透明、客观、公平、公正、遵循财务垂直管理原则。
二、目的1、量化各个财务会计岗位职责,激活财务人员工作积极性、主动性。
2、围绕公司财务管理的重点,细化分解,落实到责任人和时间进度,形成合力、凝聚力以提高财务管理水平。
3、考核以目标管理为主,加强财务人员的培训和整体素质的提升,优胜劣汰,形成XX财务管理团队。
三、适用范围财务中心经理级(薪资级别)、分公司财务部经理或财务科长(以下简称经理级)和财务中心专员,统一采用财务中心设计的《计划考核表及考核细则》,绩效考核适用本细则;财务部副经理以及履行相关职责主管的绩效考核表,考核表财务管理中心备案。
四、考核期间专员每月考核一次(上月26日至本月25日);中心部门经理和分公司财务经理一个季度为一个考核期(上季末26日至本季末25日)。
五、绩效考核结构和考核因素绩效考核小组:财务总监、副总监、部门经理以及每月轮流一名专员组成绩效考核小组。
考核小组职责:考核资料的判断、归集整理、决定绩效考核结果,考核表或评议表由财务总监签字后生效。
影响因素:述职报告、审计报告、内控处理意见、财务专项检查。
六、考核程序(一)工作目标确定:确定清晰、可行的具体目标是考核的第一步。
1、目标管理:(1)财务管理中心:阶段性目标必须明确、集中,由绩效组长与财务总监、副总监沟通编制季度工作目标计划表,绩效考核小组及时召开会议讨论,下一季度目标必须在每季度最后一个月的25日前确定。
工作目标要有前瞻性,重点突出,结合公司管理方针,并充分听取部门经理、财务经理和公司相关人员意见;(2)分公司财务工作计划由财务经理上报,体现财务中心工作重心和地方特色,抓住关键环节。
中心和分公司目标要划分实施步骤、时间推进表、量化考核点及扣分说明,日常及事务性工作不能列入考核目标.2、岗位目标:(1)绩效考核小组决定的目标和考核要及时下发每个单位,由被考核单位主管与各岗位充分沟通,调整各工作点上的衔接,再细化落实到每个具体岗位或责任人,以部门和岗位工作推进表为载体,电子文案上报总干事。
财务绩效考核细则
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财务绩效考核细则一一、被考核人员
财务会计和仓库工作人员。
包括财务负责人、会计、出纳、保管员、统计员。
二、考核责任人:
财务负责人的考核人为董事会。
财务部会计、出纳、仓库保管员、统计员的考核人为财务负责人。
三、考核方法:
1、个人自评:个人自己打分。
2、部门评价:部门主管打分。
3、董事会评价:董事会打分。
四、考核时间:
1、会计、出纳、仓库保管员、统计员应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交财务负责人,财务负责人于次月 5日前完成评价并交总经理,经总经理审核后,10日前报财务部工资表编制岗位人员。
2、财务负责人应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交总经理,总经理于次月 5日前完成评价并交董事会,经董事会审核后,10日前报财务部工资表编制岗位人员。
五、考核内容:
考核内容以考核表的形式计分,具体内容包括以下几项:
1、岗位职责(工作表现)考核(考核的重点) :指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。
基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。
权重:70%。
2、职业操守考核:指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、协作精神以及个人修养等构成。
3、组织纪律考核:指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。
基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生以及接听电话语言规范等。
说明:2--3 项考核占总考核分数的 30%
六、考核等级:
1、A 级(优秀级)95--100 分工作成绩优异,有创新性成果。
2、B 级(良好级)80--94 分
3、C 级(合格级)65--79 分
4、D 级(较差级)60--64 分
5、E 级(极差级)59 分以下
七、考核纪律:
1、考核必须公正、公平、认真、负责,不可对部属予以过高评价;考核不公正者,一经发现将给予降职或扣分。
2、部门负责人要认真组织、慎重打分。
凡在考核中消极应付、敷衍了事者,一经查实,将给予扣分。
3、考核工作必须在规定的时间内按时完成。
会计、出纳、仓库保管员、统计员当月 30日之前未按时交绩效考核表者扣除考核总分的 10%;每月 5 日不按时报送考核表的部门负责人,扣其考核总分的 15%。
4、扣分必须要有依据,做到认真、客观、公正。
5、弄虚作假者,一律按总分的50%记分。
八、绩效考核实行“月考核扣分制度”,即月考核满分为 100 分,每月实际得分=100-每月实际扣分;月绩效工资=每月实际得分/65×月绩效工资。
通过将财务和仓库工作人员的绩效工资与考核扣分挂钩的形式,最大限度地鞭策了公司财务和仓库工作人员严格按照公司的各项管理要求去做。
长沙金锦桥机械有限公司
绩效考核表
姓名:
序号项目自评分部门评分上级评分综合评分
1 工作表现(70) 工作业绩30分
2 计划能力5分
3 沟通协调5分
4 分析判断5分
5 指导能力5分
6 工作可靠度5分
7 工作方法10分
8 工作习惯5分
9 职业操守(20) 保密意识5分
10 团队意识5分
11 敬业精神5分
12 服从性 5分
13 纪律(10) 上下班时间2分
14 工作时间内5分
15 假日安排 3分
16 合计
财务绩效考核细则二 1. 认真执行国家财经法规、现金管理制度,遵守本公司的财务管理制度。
2. 遵守财务人员职业道德,坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。
3. 保守本公司商业机密,不经过领导同意,不许泄露公司的会计信息。
4. 负责货币资金的收付和管理工作。
5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作,每日逐笔核对收入款的到账情况,收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。
6. 出纳员直接收到的现金销售款,要在第一时间存入公司指定账户,不能挪用公款和私自外借,如有以上问题公司将严惩不怠。
7. 每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账,账簿一律采用订本式,做到记账准确、整洁、日清月结。
不得随意更换、涂改账簿。
8. 支出报销、借款时,要对原始单据进行审核,符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。
不见会计、市场部经理的签字,出纳不得付款。
无论经理是否签字同意,借款要本着前账不清,后账不借的原则。
9. 负责每日清点库存现金,核对现金日记账,保证账实相符,保证现金安
全。
如出现现金长短款要及时查明原因,原因不明出纳要负责赔偿。
10. 服从领导安排,及时配合会计做好其他日常工作。
财务绩效考核细则三 1.现金报销:
每日按照公司的各部门报销制度对费用进行审核(各分管领导审核该费用的真实性)。
负责审核的会计人员应该注意所发生的经济业务是否合法,合理,所附的单据是否与所发生的经济事项相符,按照费用的类别进行分门别类,审核单据上单位名称,日期,金额,印章等。
差旅报销单上差旅补贴标准情况,是否附出差申请表及行程表,各部门领导是否签字完毕,是否重复发生该费用,发票到达情况等。
应该发现的问题未发现,或审核出错的,当月发现问题并及时纠正的,给予记过,次月被查出或造成损失,扣若出错金额大于5000元的,扣
2、打印报表,出纳付款:
每月3日13日23日将已审核完毕报销安排表打印给出纳,出纳安排报销事宜。
每次未按时完成扣
3.到款确认:每日对上日的收款(现金及银行存款)进行录入(含合同到款的登记)并于每月5日前完成上月现金及银行存款的录入及与出纳对账工作,并打印上月收款明细给销售部门,让其核对收款明细。
4.每日收到汇款申请单时,如果申请单内附有入库单,应先将凭证交给入库单录入人员,待其进行操作后,然后按汇款申请单与入库单进行审核,需要对采购员所确定的数量,单价,金额与入库情况进行核对,收到检定费,运输等费用时需审核该费用由我公司承担,是否重复,有差异的查明原因。
收到采购员的汇款通知时,于每天下午2点左右将单据传给出纳安排汇款。
采购部已预付过的款项,在收到入库单时就应该跟踪发票,发票送达后再汇出该笔余款。
5. 每日录入仓库的入库单,注意数量,单价,金额的正确性,同时审核单价变动情况及原因。
并于每月6日完成上月采购部送达的所有入库单的录入,
6.每月6日根据相关凭证确定上月的所有销售收入,(出口合同收入的确认为出口当月的首个工作日的外汇牌汇价折合人民币给予入账),所有的收入,必须明确客户名称,不出现例如,**办事处,*先生等此类,每户客户的名称应一致。
7.每日及时根据专项领料单对产品的成本进行跟踪审核与归集,三包成本、
售配件成本、车间领用零星易耗品成本、辅助材料成本进行跟踪与归集。
并且每月6日前完成上月上述工作。
8.各项发票的催促及接收时的核查,并登记,(含检定,运费,会员费等)并及时将发票传输给负责记账的会计,增值税专用发票积压超过认证或使用期限的,给予票面税额商品0.04%经济处罚,且此项不得分,负责记账的会计应该及时对发票进行认证,由于个人原因致发票超过认证期限的,同样给予票面税额0.04%经济处罚,且此项不得分。
其它票据及时交接。
9.客户对账单,或催款函的核对,对无误的签字并交印章管理员盖章。
10.负责记账工作的会计及时催促出纳及相关人员移交相关凭证,及时完成账务处理,每月20日前完成上月记账凭证的输入工作
11.记账人员按统计局规定的时限完成各种统计报表的编报,做到准确及时。
缺1项扣2分。
12.发票管理人员应该对发票使用情况进行跟踪,引导开票员按照发票管理办法开具发票,杜绝虚开发票等违法行为,购买及税务规定的时限内注销发票。
13. 各税种申报表的打印,归案,会计凭证装订成册,编号完整。
14. 各月与审核会计沟通应该对检定费、会员费、运输费、标书费、中标服务费等的发票进行进一步的跟踪,投标保证金到期日期等,并打印相关对账表给业务发生部门催收发票。
财务工作规范,经上级有关部门审计、检查,无处罚现象。
凡是受到处罚的此项不得分,情节严重的追究责任。
每发现一次扣100元。
15.完成领导临时交代的任务。
没有按时完成的1次扣元,不完成的1次扣元。
16. 合同的台账的建立(根据合同按照台账的项目进行合同登记)
17.客户对账单,或催款函的核对,对无误的签字并交印章管理员盖章
18.所有的财务人员在在工作中改进方式方法,并为公司开源节流做出贡献,或提高工作效率的,可提出书面申请,经部门领导与总经理研究决定给予附加分数。
重大贡献的给予物质奖励。
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