★担保项目调查分析与评审要点

担保项目调查分析与评审要点引言担保项目是指借款人向担保机构提供抵押品或者担保人提供担保的项目。

在信贷风险评估中，担保情况是重要的评估因素之一。

本文将会阐述担保项目调查分析与评审要点，帮助读者更好地进行担保项目的风险评估。

了解担保方在对担保项目进行调查时，首要考虑的是担保方的背景情况。

要考虑的方面包括担保方的信誉度、资产情况、还款能力等。

我们可以通过以下途径进行收集信息：1.通过企业信用评级机构查询企业信用评级，了解企业资质和信誉度；2.查阅担保方的年报、财务报表等资产情况信息；3.联系担保方的往来银行，获取其在银行的信用资信证明，了解其还款能力情况；4.了解担保方是否涉及法律诉讼或者其他不良行为。

评估抵押品抵押品是担保项目最重要的组成部分，因此对其进行细致的评估至关重要。

在评估抵押品时，应该考虑以下要点：1.抵押品的价值：可以通过评估师对抵押品进行评估，或通过市场价值评估方法估算抵押品的价值；2.抵押品的流动性：抵押品的流动性决定了其在市场上的变现能力，需要考虑其对市场的稳定性和流畅性的影响；3.抵押品的有效性：需要了解抵押品是否涉及所有人纠纷、抵押顺位问题等，在选择抵押品时需要保证其有效性。

评估担保人如果担保方选择担保人作为担保手段，那么担保人的评估也同样重要。

我们需要对担保人的信誉度、财务状况、还款能力等方面进行评估。

1.信誉度：担保人的信誉度是指其在金融市场上的声誉和信任度，可以通过查询信用报告、调查其在金融市场上的运作情况等途径获得；2.财务状况：可以查阅担保人的财务报表等资料；3.还款能力：需要了解担保人的负债状况、个人或企业的收入及支出等情况，评估其还款能力。

评估担保合同担保合同对担保项目保障的程度至关重要，其重要性不亚于担保方和抵押品。

在评估担保合同时，应该考虑以下要点：1.合同条款的合法性：是否符合相关法律法规和相关政策，防止在合作过程中出现纠纷；2.担保方式的选择：选择最优担保方式，对风险的防控起到了重要的作用；3.担保合同：应通过法律专业机构审核确保担保合同的合规性和效力。

担保业务流程及项目尽职调查-精品
在进行担保业务流程及项目尽职调查时，以下是精品流程的要点：
1. 项目初步评估：
- 收集项目基本信息，包括项目背景、目标、预期收益等。

- 初步分析项目的可行性和风险。

2. 法律合规性审查：
- 检查项目是否符合相关法律法规。

- 确认项目涉及的所有合同、协议的合法性。

3. 财务状况分析：
- 审查项目的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

- 评估项目的偿债能力和盈利潜力。

4. 市场和行业分析：
- 研究相关市场趋势和行业动态。

- 分析项目在市场中的定位和竞争优势。

5. 项目团队评估：
- 考察项目团队的经验和能力。

- 评估团队成员的专业背景和过往业绩。

6. 技术评估：
- 评估项目所涉及技术的有效性和先进性。

- 确认技术实施的可行性和潜在的技术风险。

7. 环境和社会影响评估：
- 分析项目对环境的潜在影响。

- 评估项目对社会的影响，包括就业、社区关系等。

8. 风险管理计划：
- 识别项目可能面临的各种风险。

- 制定相应的风险缓解措施和应急计划。

9. 尽职调查报告：
- 编制详尽的尽职调查报告，包括所有发现的问题和建议。

- 提供决策支持，帮助管理层做出明智的决策。

10. 后续监控和评估：
- 在项目实施过程中进行定期监控和评估。

- 根据项目进展调整风险管理计划。

通过以上流程，可以确保担保业务的稳健运行，同时为项目的成功提供强有力的支持。

担保项目调查分析与评审要点一、担保调查分析的主要内容1、对申请担保人品行的调查：主要指对法定代表人的品行调查。

其主要包括年龄、学历、资历、家庭环境、任期内企业的经营业绩、管理思想、道德品质及信用记录等。

2、对申请担保人信誉的调查：⑴查看贷款证，看有无不良记录；⑵查其货币资金量，看是否具备相当的现金准备；⑶查其有无已对其经营构成妨碍的重大经济纠纷；⑷查其对外拖欠账款情况（即支付信誉），查看有无开具空头支票情况等，拖欠款与现有支付能力是否相适应，金额和期限是否过大过长，与企业经营能力是否相当。

3、对担保合法性的调查：⑴经营的合法性：查其实际经营项目是否合法，查其用工制度是否符合劳动法，产品交易行为是否合法，有无偷漏税等可影响其正常经营的违法行为。

⑵调查受保人申请的借款是否与其经营范围相一致，用途是否符合国家产业政策并有利于增加就业机会，带动地方经济发展。

4、对安全性的调查：⑴审查财务报表，能够较准确地把握财务报表中反映出的问题，具体分析、判断财务报表中各项数据真实性及总体财务水平；⑵核对账薄、凭证，检查其做账的手续是否符合会计准则，有无重大的财务调整及特殊处理情况；⑶核实资产的真实性。

通过核账、实地查看，核实资产的真实性，查清资产的占用形态；⑷对担保对象进行综合实力分析：A、现金流量的预测（△表示期末值减期初值的差额）①现金净流量＝△现金＋△银行存款＋△其他货币资金＋△有价证券＋△短期投资②投资活动现金净流量＝△固定资产＋△在建工程＋△长期投资＋△无形资产＋△递延资产③融资活动现金净流量＝△短期借款＋△一年内到期长期负债＋△长期负债＋△资本金＋△资本公积＋△应付股利④经营活动现金净流量＝现金净流量－投资活动现金净流量－融资活动现金净流量根据上述公式计算，若被受保人未来的现金净流量为正，受保人则能够偿还贷款；若为负值，则需进一步分析。

B、短期偿债能力分析流动比率、速动比率是否在参考值内；C、长期偿债能力分析资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数是否在正常范围内；D、盈利能力分析销售利润率、净利润率、成本费用利润率是否在正常范围内；E、运营能力分析总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、净资产利润率是否在正常范围内；F、担保对象在同行业所处水平行业的总体水平；担保对象在行业中的水平。

调查的重点与分析1）调查申请客户总体概况①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资本、股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况分析、市场与产品分析。

②调查客户申请人管理层经营作风是否稳健。

通过调查高管人员的履历、管理经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。

③调查借款申请客户的关联人情况。

主要分析关联人与借款主体在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。

2）申请客户的经营状况的调查与分析①调查生产经营基本情况。

主要分析申请客户的生产经营总体情况、市场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。

②调查企业的发展前景。

主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶段、发展速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。

③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。

侧重于企业主营业务、经营决策、经营风险和行业风险。

④主营业务的调查与分析。

主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、经营特色、竞争优势。

⑤调查企业（个人）的市场营销。

主要分析申请人的主要客户、市场分布、产品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。

⑥调查企业（个人）的行业风险。

主要收集国家产业政策、行业信息等相关资料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。

3）申请客户财务状况的调查与分析①调查财务的总体状况。

主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或有负债、企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。

②负债结构分析。

通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算公式为“负债总额/ 所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。

③现金流量分析。

分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、流出和净流量的情况。

分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，判断申请客户的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。

企业贷款担保项⽬调查报告及评审案例分析（⼀）..案例1某⽶粉机制造企业贷款担保案例分析――湖南农业信⽤担保有限公司案例2警惕申保企业民间隐性融资风险湖南中达中⼩企业投资担保有限公司某瓷业有限公司成⽴于2001年2⽉， 2007年收购安化某国有瓷⼚整体改制后搬迁⾄安化曹家镇向红⼯业园，现有的⼚房⼟地⾯积约 2.4万平⽶，员⼯约200⼈。

成⽴之初的该公司注册资本为50万元，后增加到550万元，股东为⼀家三⼝。

公司拥有⾃营出⼝权的资质，但因在国外缺乏销售渠道，实际的出⼝基本都是通过第三⽅代理。

公司⽬前的产品主要出⼝⾄美国，欧洲等地。

就该公司此块业务的经营情况来看已经⽐较成熟稳定，上下游客户也都⽐较固定，报表年营业额5000万元左右。

企业称安化县政府想在梅⼭旅游⽂化上做功夫，⼤⼒发展旅游及配套产业，县领导与该公司接洽，希望该公司能新建⼀条全新的礼品瓷⽣产线，以配合梅⼭旅游⽂化发展，⽽建⼀条全新礼品瓷⽣产线固定资产投⼊约需500万元，购买配套⾼岭⼟矿300万元，加上配套流动资⾦，因此向某银⾏申请1000万元贷款，并向我司申请为其担保。

经与企业初步沟通，企业愿以其现有16000平⽶⼚房（⽐较⽼旧）和24000平⽶⼯业出让⼟地（取得成本120万元），以及借朋友的⼀套6层房屋（⼀楼240平⽶，2⾄6层1520平⽶）提供抵押反担保。

我司通过调查，实际控制⼈家庭主要财产有安化县上梅⽴交桥街5层⾃建约800平⽶住房⼀套，在某⾏抵押个贷90万；宝马7系轿车⼀辆，剩余按揭50万。

此外还有信⽤社个⼈经营性贷款270万元。

企业名下⽆银⾏贷款，⼯资发放正常。

申保企业虽然财务核算极不规范，财务资料极不完整，但我司财务审核⼈员还是想⽅设法尽⼒还原申保企业财务状况，分列了申保企业以下三⼤表情况：（⼀）资产负债简表补充：2011年年初货币资⾦余额28万元。

（⼆）损益表（三）2011年1-7⽉现⾦流量表项⽬经理经保前调查，认为申保企业有稳定上下游客户和⼀定经营规模，虽然经营效益不很理想，但有相对可靠实物反担保，结论为同意提供600万元担保额度。

担保项目评审书一、项目概述本担保项目评审书旨在对申请的担保项目进行全面评估，并提供相应的风险评估和建议，以确保项目的可行性和可持续性。

本项目涉及对申请方提出的担保项目进行全面评估和调查，包括项目背景、项目管理、风险评估等方面的内容。

二、项目背景本项目的申请方为一家新成立的小型企业，主要经营范围为房地产开发和销售。

该企业计划在未来一年内筹资1亿元人民币用于新项目的开发和推广。

该企业已具备一定的房地产市场经验和资源，且拥有一支专业的管理和技术团队。

三、申请方能力评估在对申请方能力进行评估的过程中，我们主要关注以下几个方面的内容：公司管理团队的背景和专业能力、财务状况以及项目开发和销售能力。

通过与申请方的面谈和审核财务报表等途径，我们对申请方的能力进行了初步评估。

四、项目管理评估在项目管理评估中，我们主要关注以下几个方面的内容：项目的组织架构和管理体系、项目进度和目标、项目风险管理等。

通过与申请方的沟通和现场考察，我们初步评估了项目的管理水平和能力。

五、风险评估在风险评估中，我们对项目的风险进行了全面的分析和评估，包括市场风险、政策风险、技术风险等。

通过评估这些风险，我们将为申请方提供相应的建议和方案，以减少和规避风险。

六、项目可行性评估在项目可行性评估中，我们对项目的市场前景、资金需求、收益预测等进行了综合评估。

通过评估这些因素，我们将为申请方提供相应的可行性分析和建议，以确保项目的可行性和可持续性。

七、项目建议在本担保项目评审书中，我们将根据对申请方能力、项目管理和风险评估的综合分析，向申请方提出相应的建议。

这些建议将有助于申请方进一步完善项目策划和管理，提高项目的成功率和可行性。

八、结论通过对申请方的能力、项目管理和风险评估进行全面的评估和分析，我们认为该担保项目具备一定的可行性和发展潜力。

然而，由于市场风险和项目管理能力等因素的存在，我们建议申请方进一步完善项目的策划和管理，以提高项目的成功率和风险控制能力。

担保贷款项目调查报告及评审案例分析xx年xx月xx日•案例介绍•调查报告•评审分析•结论与建议目录01案例介绍借款人概况成立时间：XXXX年股东结构：XX公司（大股东，持股比例XX%）和XX公司（持股比例XX%）经营地点：XX市XX区XX路XX号名称：XX有限公司注册资本：XXXX万元主营业务：XX产品生产和销售010*********借款项目概况项目主要内容：购置土地、建设厂房、购置设备及配套设施等项目建设周期：XX个月资金来源：企业自筹（XX万元），银行贷款（XXXX万元）项目名称：XX有限公司年产XX万台XX产品生产线建设项目项目总投资：XXXX万元名称：XX担保有限公司成立时间：XXXX年注册资本：XXXX万元股东结构：XX集团（大股东，持股比例XX%）和XX公司（持股比例XX%）主营业务：为中小企业提供贷款担保、票据承兑担保等金融服务经营地点：XX市XX区XX路XX号担保人概况02调查报告调查过程和方法确定调查目的和任务实施调查，收集数据和信息设计调查方案和问卷分析调查结果，评估借款人、借款项目和担保人的信用状况借款人信用评估借款人经营状况和财务状况评估借款人背景和资质评估借款人信用风险评估和预测借款人还款能力和意愿评估借款项目评估项目财务效益和风险评估项目可行性和市场前景评估项目风险控制措施和实施方案评估项目对环境和社会的综合影响评估担保人信用评估担保人经营状况和财务状况评估担保人背景和资质评估担保人信用风险评估和预测担保人担保能力和意愿评估03评审分析评审流程和标准收集信息收集相关资料，了解项目背景和相关情况。

确定评审范围确定评审对象，明确评审内容，制定评审方案。

现场调查对项目现场进行实地调查，核实项目相关情况。

形成报告根据综合分析结果，编写担保贷款项目调查报告及评审报告。

综合分析对收集到的信息和现场调查结果进行综合分析，评估项目的可行性和风险程度。

1 2 3对借款人的信用状况进行全面了解，包括其征信记录、还款能力、经营状况等。

客户高管团队尽职调查放在首位、实际控制人1、尽职调查的目的：找出其所有具体问题和风险，包括生产经营固有的风险、违约记录、或有负债、民间融资、未结诉讼、重大损失、安全事故等问题。

2、引进境内外私募融资、大宗商品供销、投资交易金融产品等活动中可能签署过较大金额的融资协议、长期购销协议、金融交易协议等，尽职调查应找到并阅读这些协议，评估其对客户和担保项目财务状况的影响。

3、调查要求：独立、现场、多渠道、专业性4、调查内容：财务、法律、经营管理尽职调查是识别和度量风险的基本方法如果情况不明、信息不完整、调查有缺陷、客户不予配合宁可不做。

过分完美的担保业务和项目应审慎介入。

第一还款来源是关键现金流量表预测表为基础：经营性现金流、融资性现金流、投资性现金流担保期限内的净现金流量对公司担保退出的保障位数应至少在0.5倍以上。

不应接受现金流预算缺口较大的担保项目滚动现金流量预测表，风险管理工具，资金决策用途担保物即期变现价值，实现的难易程度，关注价值变化动产抵押，关注抵押物在保管、仓储、运输中的毁损、灭失及保险赔偿问题坚持全面观点，组合反担保措施风险控制方法：注意细节，尽最大努力收集被保企业有效信息创造性思维，从管理和化解风险着手，设计适用反担保方案重视在保企业预警信号，做好风控预案风控关键点：识别潜在风险风险承受度识别客户内外部风险：1、董事、监事、高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。

4、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。

5、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。

识别风险方法：1、风险识别的基本方法：列序风险清单、排序风险点风险防范三充分：充分考虑担保信息不对称性（多渠道收集）充分考虑还贷意愿、社会信用（市场口碑）充分考虑还贷能力、承担风险能力（拥有可支配财力）分散风险：实际控制人担保、第三方个人企业担保、再担保、其它有实力的机构联合担保风控节点：一、企业基本情况主要信息七要点1、客户主体资格2、历史沿革3、地理位置4、股权结构5、组织形式6、高管团队和员工构成7、土地或产权取得方式二、企业经营状况主要信息三要点1、本期和上年度销售或营业收入2、本期和上年度纳税等情况3、工业企业用电增长情况三、企业经营者素质主要信息五要点经营团队及实际控制人：1、品质2、学历3、经历4、能力5、业绩四、企业偿债能力及信用情况主要信息三要点1、在银行贷款情况2、在合作银行存款和结算情况3、客户以往偿债状况和意愿情况五、企业担保保障能力主要信息三要点1、担保抵质的财产价值2、变现的难易程度3、客户的实收资本大小六、企业发展前景及行业主要信息三要点1、生产型企业产品适销程度、产品档次、同行和用户评价2、流通型企业地理环境、购销渠道、同行和服务对象的评价3、客户经营发展战略、客户盈利前景、区域政策支持度七、关注企业与实际控制人信用征信、工商、法院、纳税、该企业上下游、相关人士的反馈八、关注企业的固定资产投入情况1、固定资产明细表、购建合同、相应银行支出流水2、查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等是否按合同约定支付3、主要固定资产购建是否合法合规4、提供个人资产、反担保资产状况、权属九、关注企业的管理状况1、从事行业年限2、管理人员稳定性3、企业的经营模式、盈利模式4、企业在行业中地位及优劣5、企业所属员工人数及工资福利发放情况十、关注企业的物流情况1、实地查看仓库进库单与购货发票是否相符2、大额购货合同的单笔抽查应付账款和存货等明细账上大额或重要的购货活动，从合同、进货单、卖方发票、相应银行支付流水，一路核查，该业务是否真实十一、关注企业的现金流情况1、了解产品生产或贸易的周期及生产线的产能。

担保项目尽职调查全解担保担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。

对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。

对担保项目的调查应注意以下几个方面。

(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。

(2)申保单位的性质及财务状况。

(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。

(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。

(5)申保单位的账务核实。

(6)反担保措施的落实。

其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。

其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。

了解申保单位的行业状况听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。

(2)生产经营的季节性和周期性。

(3)产品生产技术的变化。

(4)能源供应与成本。

(5)行业的关键指标和统计数据。

(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。

二、了解申保单位的性质及财务状况可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。

听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。

(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。

(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。

(4)主要固定资产的状况、质量。

(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。

(6)纳税情况。

担保业务的调查与评价第一讲总纲一、项目经理的一般实施程序1、初步接触2、背景信息收集、初步资料审核3、初步调查方案和现场实施4、整理归纳、草拟报告5、二次调查方案与现场实施6、拾遗补缺、基本完成报告7、报告复核、修改完善8、项目调查完成二、业务操作的核心思想：清晰的逻辑思路明确的调查主线严密的调查方案科学的评估方法和评价体系明确调查什么、信息源在哪里、如何采集（信息采集的方法和手段）、如何核实（企业提供依据的真实性核查）、组织和归纳、参照评价体系和评估方法进行风险分析、设计担保方案三、分析路径1、非财务因素分析2、财务因素分析第二讲非财务因素分析•信用主体调查•行业分析•经营环境调查•产品和市场调查•生产和技术状况•企业资信状况调查•一、信用主体调查：领导团队个人信用主体调查1、所有者、主要管理人员素质和经验股东、总经理、财务、技术、市场的负责人简历股东、管理团队分工和稳定性股东个人调查：年龄35-45较理想33岁以前，尤其30岁以下，重点关注50岁以上，重点关注籍贯与从业经历一定程度上影响其做事风格与稳健程度家庭稳定性、支持程度管理模式对其依赖性性格特征2、管理团队及员工结构的合理性员工人数（变化趋势及原因）员工结构（管理人员、营销人员、研发人员。

）工资待遇水平3、企业信用主体的调查•企业的基本信息及发展变迁（变动趋势和原因）•企业的法人治理结构、组织架构、管理模式和关联企业•法人的资格调查（关注各类证照是否年检、经营年限、是否超营业范围经营等信息）•企业经营的模式及特征•企业现状和发展前景•二、行业分析行业评价：网络上的行业政策、走势、评论等等。

1、行业发展与经济运行周期的关联性2、行业的周期性分析3、行业的竞争性分析4、行业的盈利性分析5、行业的进入壁垒——企业在行业中的位置、市场细分、竞争态势三、经营环境分析1、产业政策2、法律环境3、环保消防4、规划国土5、信贷政策6、税收政策7、质监安监8、招商引资四、产品与市场调查1、产品状况分析产品结构：产品种类、产品档次、产品销售与利润贡献、内外销结构2、产品生产能力分析设计产能和实际产能3、市场状况分析市场定位与竞争策略营销模式五、生产和技术调查1、通过现场调查，查验相关文件等了解以下情况：（1）生产场地。

评审案例1×××××公司担保贷款项目调查评估报告×××××公司（以下简称“该公司”）于2010年12月7 日向我公司申请担保在兴业银行股份有限公司株洲支行办理流动资金贷款1000万元，期限1年，按季归还，用于流动资金周转和补充设备，；经初步审查并与该公司充分协商，于12月7 日正式受理此项申请。

根据公司业务流程管理要求，我们组织项目经理小组进行了调查，情况汇报如下：一、企业基本情况介绍1.1企业名称：×××××公司1.2企业概况×××××公司（以下简称“该公司”）成立于2010年01月21日，位于湖南省株洲市石峰区****，注册资本1500万元，法定代表人×。

该公司是由**汽车部件有限公司全额投资组建，是一家从事综合利用工业余热、余压进行节能改造，余热发电及其投资、运营和维护的民营企业。

目前，该公司正在利用株洲××××有限公司原有的3条浮法玻璃生产线的余热建设7.5MW的电站，项目符合国家关于节能减排、发展循环经济的政策，由**汽轮动力集团设备成套工程有限公司总承包，总投资5102万元，其中在建工程824万元、设备购置2343万元、安装工程580万元、其它费用1355万元。

项目完工投产后，年发电量5442万KWH，年供电量5006KWH,将按电力部门综合电价优惠20%全部销售给株洲××××有限公司，预计年销售收入3404万元，净利润1414万元。

根据该公司与株洲××××有限公司签订的项目合作协议书，该公司享有前6.5年的经营期限，经营期满后，该项目全部固定资产和经营权无偿赠予株洲××××有限公司。

调查的重点与分析（1）调查申请客户总体概况①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资本、股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况分析、市场与产品分析。

②调查客户申请人管理层经营作风是否稳健。

通过调查高管人员的履历、管理经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。

③调查借款申请客户的关联人情况。

主要分析关联人与借款主体在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。

（2）申请客户的经营状况的调查与分析①调查生产经营基本情况。

主要分析申请客户的生产经营总体情况、市场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。

②调查企业的发展前景。

主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶段、发展速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。

③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。

侧重于企业主营业务、经营决策、经营风险和行业风险。

④主营业务的调查与分析。

主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、经营特色、竞争优势。

⑤调查企业（个人）的市场营销。

主要分析申请人的主要客户、市场分布、产品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。

⑥调查企业（个人）的行业风险。

主要收集国家产业政策、行业信息等相关资料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。

（3）申请客户财务状况的调查与分析①调查财务的总体状况。

主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或有负债、企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。

②负债结构分析。

通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算公式为“负债总额/所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。

③现金流量分析。

分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、流出和净流量的情况。

分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，判断申请客户的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。

担保合同的审查要点分析摘要本文旨在分析担保合同的审查要点。

担保合同作为一种法律工具，具有保证债务的重要作用。

在进行担保合同审查时，需要关注各项要点，以确保合同的合法性和有效性。

本文将从合同主体、担保形式、担保标的和合同条款等角度逐一进行分析。

1. 合同主体在审查担保合同时，首要要点是确认合同主体的资格和能力。

合同主体通常包括担保人、债务人和债权人。

确保这些主体具备法定资格和能力，才能确保合同的有效性。

同时，需要核实合同主体的身份信息，确保其真实性和合法性。

2. 担保形式担保合同的形式多种多样，包括保证、抵押、质押等形式。

在审查时，需要仔细研究合同中所规定的担保形式，并核实其符合相关法律法规的规定。

同时，还需要评估担保形式的风险和可行性，以确保担保的有效性和安全性。

3. 担保标的担保标的是指担保合同所涉及的债权或债务。

在审查时，需要审慎评估债权和债务的性质、金额以及相关风险。

债务的性质可能涉及商业贷款、个人借款、信用卡等。

债权的性质可能涉及货款、房租、利息等。

对于风险较高的债权和债务，需要加强审查，并在合同中明确约定相关风险责任。

4. 合同条款审查担保合同的最关键要点是审查合同条款。

合同条款包括合同的内容、义务和责任等方面。

在审查时，需要仔细核查合同条款的完整性和准确性。

同时，还需要评估合同条款的合法性和合理性，确保其符合相关法律法规和合同约定。

合同条款中的关键内容包括：•担保范围：明确担保合同所涉及的债权和债务范围，确保担保的完整性和有效性。

•保证方式：明确担保的方式和形式，包括保证人的承诺和责任范围。

•违约责任：明确担保人的违约责任和违约后的处理方式，确保担保人的责任得到有效履行。

•争议解决：明确争议解决的方式和程序，确保争议能够依据法律规则进行合理解决。

5. 其他要点除了要点外，还需要审查内容：•相关法律法规：审慎评估合同是否符合相关法律法规的规定，以确保合同的合法性和有效性。

•知情同意：确保合同主体对合同内容和权利义务有充分的了解，并基于自愿和真实的意愿签订合同。

企业贷款担保项目调查报告及评审案例分析(一)案例1某米粉机制造企业贷款担保案例分析一、工程根本情况企业名称某某实业企业性质有限责任公司担保金额1500万元工程名称流动资金贷款担保担保年限1年放款银行招行十五级分类评级结果分数：75.88 对应级别：正常5级二、企业简介娄底市某某实业创立于1992年，注册资本3800万元，下辖2个子公司、11个分部、3个办事处和2个生产基地，现有员工316人，主营业务分为烘焙系列和米粉机两大板块。

公司拥有全国先进的米粉机及其米粉生产技术，拥有自动化一步成型米粉生产设备组的独立知识产权，并荣获多项金奖。

该工程产品生产的绿色放心米粉己通过湖南省技术监督局QS论证、中国绿色食品论证，有机食品认证〔HCCT〕,产品市场前景十分广阔。

公司主要产品米粉机因其独特的性能、平安卫生、操作简便等优势入选到中国人民解放军总后勤部军事炊事设备中，合同总额约3.2亿元，总供货期5年〔2021年-2021年〕，成为娄底市首个军品专供企业。

三、经营情况分析●行业与企业竞争力分析：一、行业背景：我国南方地区有着消费米粉的习惯，消费群体大，有着较好的市场根底。

湖南省年消费米粉约99万吨，全国那么有1485万吨的市场空间。

对米粉厂家而言，假设能解决质量卫生问题，其市场是有保障的。

当前市场上的米粉，为“多步成型〞，且存在保鲜难的问题，米粉生产常有不利新闻见诸报端，如使用陈化米甚至霉变米生产，因生产设备落后，生产中参加明矾、石蜡、甲醛等物质，来解决米粉断条、松丝、防腐、保鲜。

该公司一步成型米粉机研发面世后，产品在食品生产平安上有了重大的生产工艺技术的突破，利用该公司米粉机生产的无公害米粉产品，迎合了消费者的心理，满足了市场的需要，符合“全国无公害食品行动方案〞的推广要求。

二、企业竞争力分析：1、政策扶持优势：公司产品在生产推广过程中不仅得到了政府相关部门的支持，还获得了政策及工程专项资金的支持，属于全国首个纳入国家农机购置补贴的米粉机产品，对该公司产品市场销售有很好的推进作用。

担保的担保物品评估要点和程序担保物品的评估是在进行担保贷款时必不可少的一步，它有助于确保担保物品的价值足够覆盖贷款金额，保障贷款的安全性。

在进行担保物品的评估时，有一些关键要点和程序需要注意。

本文将就此展开讨论。

一、评估要点在进行担保物品的评估时，以下要点需要特别注意：1. 确定物品的属性：首要任务是明确担保物品的属性和特征，包括但不限于物品的种类、规格、品牌、数量、原始购买价格等。

这些属性将直接影响到物品的价值评估。

2. 考虑物品的状况：评估人员需要仔细检查物品的状况，包括损坏程度、表面磨损情况等。

物品的状况将会影响其实际价值，因此必须充分考虑。

3. 调研市场行情：了解物品在市场上的实际价值是保障评估准确性的关键。

评估人员需要通过市场调研，了解到当前物品的市场价格和交易情况，以此为基准进行评估。

4. 考虑折旧因素：对于非全新的物品，评估人员需要考虑到其折旧程度。

折旧将直接影响到物品的价值，因此必须在评估中予以充分考虑。

5. 评估流程透明化：评估过程必须具备透明性，评估人员需要详细记录评估过程中的各个步骤，包括评估方法、数据来源、评估结果等。

这有助于审查评估过程是否合规以及评估结果的可靠性。

二、评估程序在进行担保物品的评估时，以下程序需要依次进行：1. 收集物品信息：首先，评估人员需要从借款人或相应的渠道收集到关于物品的必要信息，包括物品的种类、规格、品牌、数量和购买价格等。

2. 实地勘察：评估人员需要亲自前往借款人的所在地，对担保物品进行实地勘察。

在勘察过程中，评估人员应当倾听借款人对物品的介绍，仔细观察物品的状况并进行记录。

3. 市场调研：评估人员需要进行市场调研，了解到物品在市场上的实际价值。

这一步骤可以通过查阅市场报价、询问相关行业内的专业人士等方式进行。

4. 数据分析：评估人员需要整理和分析收集到的物品信息和市场调研数据，并运用相应的评估方法和模型，计算出物品的价值。

5. 编写评估报告：最后，评估人员需要根据评估过程和结果，撰写一份完整的评估报告。

调查的重点与分析（1）调查申请客户总体概况①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资本、股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况分析、市场与产品分析。

②调查客户申请人管理层经营作风是否稳健。

通过调查高管人员的履历、管理经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。

③调查借款申请客户的关联人情况。

主要分析关联人与借款主体在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。

（2）申请客户的经营状况的调查与分析①调查生产经营基本情况。

主要分析申请客户的生产经营总体情况、市场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。

②调查企业的发展前景。

主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶段、发展速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。

③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。

侧重于企业主营业务、经营决策、经营风险和行业风险。

④主营业务的调查与分析。

主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、经营特色、竞争优势。

⑤调查企业（个人）的市场营销。

主要分析申请人的主要客户、市场分布、产品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。

⑥调查企业（个人）的行业风险。

主要收集国家产业政策、行业信息等相关资料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。

（3）申请客户财务状况的调查与分析①调查财务的总体状况。

主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或有负债、企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。

②负债结构分析。

通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算公式为“负债总额/所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。

③现金流量分析。

分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、流出和净流量的情况。

分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，判断申请客户的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。