中原特钢：内部控制审核报告 2010-05-14

内部审核报告(4篇)内部审核报告审核范围管理手册覆盖的所有管理层人员、部门和管理体系要求。

1.通过内部审核，检查公司质量管理体系是否符合GB/T-2016idtISO9001：2015标准以及是否有效的运行；审核目的 2.找出管理体系运行过程中未完善之处，采取相应纠正、预防措施，以实现管理体系有效性的持续改进；3.为公司管理评审及质量管理体系接受外部审核做准备。

ISO9001：2015审核依据2.公司管理体系文件；3.国家相关法律法规、标准、规范及其他要求；4.顾客的要求。

审核组长：审核员：2021-07-11至2021-07-12审核成员审核日期审核概述：公司根据年度内审计划安排于2021-07-11至2021-07-12进行了内部管理体系审核。

本次审核对质量管理体系覆盖的所有管理层人员、职能部门进行了现场审核，审核涉及管理手册覆盖的所有管理体系要求。

本次内审在公司领导的重视和各职能部门的支持和配合下顺利完成。

审核组通过询问、交谈、现场观察、查阅文件资料及记录的方式进行审核，共发现一般不符合项1项。

本次审核发出了1份不符合报告，但总体感觉员工对质量管理体系工作掌握得比较好，在本职工作中还是能够按照管理体系的要求执行。

但是在公司还是存在少数几个人对质量管理体系文件理解还不是很到位，加之工作责任心不够，导致这次内审过程中出现的一些不符合项，这还是要引起足够的重视，管理者代表在末次会议上要求公司各部门员工加强工作责任心，加强质量管理体系文件的研究，一定要结合管理体系文件的规定和要求，力求把各项工作做得更好。

要加强产品监督管理，认真制订纠正预防措施实施整改，并在今后的工作中加强对存在问题环节的控制，举一反三，做好质量管理体系运行工作。

评价及结论：综合审核的总体情况来看，所发现的不符合项是单点的，没有形成系统性、区域性的趋势。

各项工作出现的一些不符合项主要反映在人员对文件掌握不熟悉及工作责任心需进一步加强，但公司各项业务的开展，尤其是产品质量，没有发现存在严重的质量问题，得到了顾客的认可，主要的质量管理资料还是比较健全和完善的。

不符合项报告被审核部门技术部部门负责人审核员、审核时间2010、8、10不符合事实描述：装线束套管工序的控制计划和作业指导书不符。

不符合条款:ISO/TS16949:2002 7.2.3责任部门：技术部负责人：日期：2010、8、11不符合项性质：严重一般较轻原因调查：工艺改进后多作业指导书按实际操作控制，后未对控制计划进行相应更改。

纠正和预防措施：1.对控制计划进行修改，保证与实际作业指导书一致；2.对其他产品的文件进行有效性检查，确保控制计划与作业知道书及其他工艺文件一致。

预计完成时间：2010、8、15承办主管日期2010、8、12 日期2010、8、12纠正和预防措施完成回复：1.已对装线束工序的控制计划进行了更改。

2.对其他文件进行了有效性检查，未发现不一致现象。

部门负责人：日期：2010、8、13验证措施的执行和效果：查装线束工序已对控制计划进行更改，查文件有效性检查，符合要求。

审核员：日期：2010、8、15是否予以结案：予以结案审核组长：日期：2010、8、15不符合项报告被审核部门采购部部门负责人审核员、、审核时间2010、8、10不符合事实描述：采购部未促使供方对其制造过程业绩进行监控。

不符合条款:ISO/TS16949:2002 7.4.3.2责任部门：采购部负责人：日期：2010、8、11不符合项性质：严重一般较轻原因调查：对ISO/TS16949：2002理解不够，未对供方制造过程业绩进行监控。

纠正和预防措施：（1）对ISO/TS16949：2002条款进行学习及理解；程序文件规定对A类物质进行制造业绩监控。

（2）自8月13日起对供方过程业绩进行监控。

预计完成时间：2010、8、15承办主管日期2010、8、12 日期2010、8、12纠正和预防措施完成回复：1.程序文件已对过程业绩进行监控作出规定。

2.对A类物质的供方已通知至少每年一次提交其制造过程业绩。

部门负责人：日期：2010、8、13验证措施的执行和效果：查程序文件已有明确规定，并实施A类物质的过程制造业绩的监控。

一、背景为了加强单位内部控制，提高单位风险防范能力，根据《行政事业单位内部控制报告编制办法》及相关要求，我单位于2022年度开展了内部控制报告的编制工作。

为确保报告质量，我单位对内部控制报告进行了全面审核，现将审核情况报告如下：二、审核情况1. 审核范围本次审核范围包括单位内部控制报告的编制、报送、审核等环节，具体包括内部控制报告、内部控制手册、内部控制制度等相关材料。

2. 审核内容（1）内部控制报告的规范性。

审核报告内容是否完整、数据填列是否齐全、是否符合填报要求、报送手续是否齐全。

（2）内部控制报告的真实性。

审核报告内容是否真实反映单位内部控制情况，是否存在虚假报告现象。

（3）内部控制报告的完整性。

审核报告内容是否全面，是否存在遗漏或不足。

（4）内部控制制度的有效性。

审核内部控制制度是否完善、可行，是否能够有效防范和管控风险。

3. 审核结果（1）报告材料的规范性。

本次审核的内部控制报告材料完整，数据填列齐全，符合填报要求，报送手续齐全。

（2）上下年数据变动合理性。

审核结果显示，上下年度数据衔接一致，两年报送的单...（3）内部控制报告的真实性。

经审核，内部控制报告内容真实，未发现虚假报告现象。

（4）内部控制报告的完整性。

审核结果显示，内部控制报告内容完整，未发现遗漏或不足。

（5）内部控制制度的有效性。

审核结果显示，内部控制制度较为完善，能够有效防范和管控风险。

三、存在的问题及建议1. 存在问题（1）部分内部控制制度仍需完善。

部分内部控制制度在具体操作层面存在不足，需要进一步修订和完善。

（2）内部控制报告编制过程中存在一定程度的偏差。

部分单位在编制内部控制报告过程中，对报告内容的理解存在偏差，导致报告内容与实际不符。

2. 建议（1）加强内部控制制度修订和完善。

针对存在的问题，及时修订和完善内部控制制度，提高制度的针对性和可操作性。

（2）加强内部控制报告编制培训。

对内部控制报告编制人员进行培训，提高其业务水平，确保报告内容的准确性。

中核华原钛白股份有限公司第三届监事会
对《公司2010年内部控制自我评价报告》的审核意见根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》以及中小企业板上市公司相关法规和政策规定的要求，监事会全体成员就公司2010年度内部控制的自我评价报告发表意见如下：
1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度。

2、公司现行的内部控制体系较为规范、完整，内部控制组织机构较为完整，设置合理，基本保证了公司经营活动的有序开展，切实保护公司全体股东的根本利益。

3、报告期内，公司未有违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

综上所述，公司监事会认为，公司内部控制的自我评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况。

监事签署：汪雄亚 __ _ _ 张剑眉 __ __
简富仁李翠芳
信成祥
中核华原钛白股份有限公司监事会
二○一一年四月二十一日。

中原特钢股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告为进一步规范中原特钢股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，促进公司规范运作，促进公司持续健康发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司结合自身的实际情况，在对2010年公司内部控制情况进行认真自查和总结的基础上，形成本评价报告。

一、公司建立内部控制制度的目标和基本原则（一）目标1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科学有效的决策机制、执行机制和监督机制保证公司达到或实现公司各项经营管理目标。

2、建立切实有效的风险防控体系，防止舞弊现象的发生，保证公司资产和经营活动的安全。

3、建立良性的公司内部经营环境，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

（二）基本原则1、内部控制符合国家有关法律法规和相关文件的要求。

2、公司的内部控制制度与公司的生产经营的实际情况相结合，具有较强的操作性和有效性，针对整个生产经营环节逐一予以规范，授权审批权限划分清晰、合理。

3、公司的内部控制制度保证公司各部门与人员的使命清晰、职责明确，不同机构与人员之间相互监督。

4、坚持成本与效益原则，即在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制。

5、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

二、内部控制体系（一）内部控制环境1、法人治理结构公司根据《公司法》等法律法规建立了规范的法人治理结构。

公司权力机构为股东大会，董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并依据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责；监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其它由公司章程赋予的权利。

董事会下设审计委员会和薪酬与考核委员会两个专门委员会，从重大人事建议与高管考核、控制财务风险等角度，为董事会科学决策提供支持。

2023年度中信特钢内控审计报告1. 引言2023年度中信特钢内控审计报告是公司内部控制工作的一个综合性审计报告，通过对公司内部控制制度的评价和审计，对公司内部控制的风险进行识别和评估，以及对内部控制制度的完善提出建议，旨在确保公司业务的合规运作、风险的有效控制，保护公司和股东的利益。

2. 内部控制的定义和重要性内部控制是企业为达成经营目标所建立的、为管理层提供合理保证的一组程序、政策、方法和措施，旨在确保财务报告的可靠性、资产的安全性以及合规性。

内部控制的健全与否，直接关系到公司财务的真实性、可靠性，更是对公司的生存与发展至关重要。

3. 2023年度中信特钢内控审计报告的全面评估根据2023年度中信特钢内控审计报告的内容和数据，可以得出以下几点全面评估和意见：3.1 公司内部控制制度的完善度在2023年度中信特钢内控审计报告中，对公司内部控制制度的完善度进行了详细的评价和审计。

通过审计，发现公司内部控制制度在财务报告准备、资产管理、风险管理等方面存在一定的缺陷和不足之处，需要进一步加强和完善。

3.2 公司内部控制的风险评估审计报告中对公司内部控制的风险进行了全面评估和分析。

通过审计工作，发现公司存在着一定的财务风险、经营风险和合规风险，需要公司管理层高度重视和采取相应的应对措施。

3.3 内部控制制度的建议和完善审计报告中还就公司内部控制制度的建议和完善提出了具体的意见和建议。

建议公司应进一步规范内部控制程序、加强内部审计工作、强化风险管理意识等，以提升公司内部控制的健全性和有效性。

4. 深入探讨主题通过对2023年度中信特钢内控审计报告的全面评估，可以看出内部控制对于企业的重要性。

在审计报告中反映的问题和建议，提醒我们看到内部控制制度在公司经营管理中的重要地位。

只有不断完善和严格执行内部控制制度，才能保障公司的利益最大化，确保公司的持续发展和良性经营。

5. 个人观点和理解作为内部控制的重要组成部分，内部控制审计报告对公司的经营管理、风险控制等方面起着至关重要的作用。

内控审查总结汇报材料范文尊敬的领导：经过对公司内控制度进行全面审查和调研后，我初步总结出以下几点问题和建议，特此向您汇报。

首先，我们发现公司内部控制制度不完善，存在许多漏洞和不足之处。

例如，公司内部审计部门与其他部门之间的沟通协调不够密切，导致信息交流不畅，不能及时发现问题并采取相应措施。

同时，公司对于内部流程的监督和管理不够严格，一些员工存在打卡不规范、合同审批流程不完善等问题，容易产生违规行为和操作风险。

其次，公司在人员配备方面存在一些问题。

一方面，部分员工缺乏必要的培训和教育，对公司内控制度的了解和实施程度相对较低，容易导致操作不规范和错误。

另一方面，公司内部控制团队的专业能力和素质有待提高，对于一些高风险业务领域的审查和管理能力相对薄弱，需要加强培训和引进外部专业人才。

另外，公司内控审查的频率和广度也需要进一步加强。

目前，公司的内控审查主要集中在财务领域，对于其他关键业务领域的审查力度不足，容易导致问题被忽视或延误。

建议将内控审查的范围扩大到生产、销售、采购等重要业务环节，并制定相应的流程和标准，确保全面覆盖和把控关键风险点。

此外，公司应加强内部控制信息系统的建设和完善。

当前，公司的信息系统在内部控制方面存在一些薄弱环节，如数据的备份和安全性不足等问题，容易导致信息泄露和数据丢失。

建议公司加强信息系统的规划和建设，引入先进的内控管理软件和工具，确保数据的安全性和可靠性。

最后，公司要注重内部控制文化的营造和弘扬。

内控制度的执行和实施不能仅依靠制度和规定，更需要员工的认同和遵守。

公司应加强对员工的内控教育和培训，提高员工的内控意识和规范操作的能力。

同时，公司要加强对内控成果的激励与奖励，通过建立健全的激励制度，激发员工的积极性和创造性，推动内控制度的有效实施和运行。

综上所述，公司在内控审查方面存在一些问题和不足之处。

我将会继续深入调研和分析，并制定相应的整改建议和方案，以期提升公司内部控制制度的完善度和有效性。

内控审核报告尊敬的各位领导、股东：本报告为我公司内控审核报告。

根据公司内部控制标准与审计标准，本次内控审核于20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日进行，现将审核情况向各位领导、股东汇报如下：一、内控概述我公司设立了内部控制委员会，并制定了公司内部控制手册，自上次内控审核以来，公司的内控制度不断完善，内部控制文化逐步浸润公司各部门。

在本次审核中，我们按照审计标准的要求，对公司的内控制度进行全面的审核和评估。

二、内控审核结果1.内控结构的安排是否合理本次审核认为，我公司内部控制结构的设置合理、科学，各项职责分工明确，执行情况良好。

2.内部控制流程的有效性公司内部控制流程有效性审核，详见附件1《内部控制流程评价表》。

3.内部控制制度是否得到有效执行本次审核认为，我公司各部门及其人员对内部控制制度的执行情况不断得到提高，内部控制制度能进行有效执行。

4.内控存在的问题在本次内控审核中，我们发现了以下问题：（1）资产清单方面，资产减少的明细没能保留，导致资产分配不明确；（2）公司部门之间业务的信息共享还不够畅通，导致信息流转成本较高；（3）财务部门的账目核对工作需要进一步完善，以提高准确性和及时性。

三、内控审核结论在本次内控审核中，虽然我们发现了内控存在的问题，但整体情况较好，符合公司内部控制标准的要求。

建议公司进一步完善资产管理制度、加强部门业务信息的共享和匹配以及完善财务部门的账目核对工作。

四、内控审核意见本次内控审核认为，公司内控制度取得了比较好的成效，但仍然存在问题，需要采取有效的措施进行改进和提升。

希望公司内部控制委员会能在本次报告的基础上继续完善内控制度，进一步提高内部控制文化的落地。

以上是本次内控审核的报告，请各位领导、股东审阅。

如有疑问，请随时与我联系，谢谢！。

中瑞岳华会计师事务所有限公司Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng DistrictBeijing PRCTel： +86(10)88091188传真：+86(10)88091199邮政编码：100140 PostCode:100140Fax： +86(10)88091199内部控制鉴证报告中瑞岳华专审字[2010]第0334号中钢集团安徽天源科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了中钢集团安徽天源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2010年4月8日出具了标准无保留意见的审计报告。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

在审计过程中，我们研究和评价了贵公司与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。

建立健全内部控制制度是贵公司管理层的责任。

我们的研究和评价是在《中国注册会计师审计准则》的基础上，并结合财务报表审计目的而进行的，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。

在研究和评价过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。

由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

中原特钢股份有限公司重大事项内部报告制度第一章 总则第一条 为规范中原特钢股份有限公司（以下简称“公司”）的重大事项内部报告工作，明确公司各部门、分支机构及控股或参股子公司的重大事项信息收集和管理办法，保证公司及时、准确、全面、完整地披露信息，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）》（以下简称《股票上市规则》）及其他有关法律、法规、规范性文件和《中原特钢股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司、公司各部门、分支机构及公司控股或参股子公司。

第二章 一般规定第三条 公司重大事项是指所有对公司股票及其衍生品交易价格可能产生较大影响的情形或事项。

第四条 公司重大事项内部报告制度是指公司重大事项出现时，按照本制度相关规定负有报告义务的公司各部门、分支机构和控股或参股子公司的有关人员，应及时将相关事项向公司董事会和董事长报告的制度。

第五条 公司重大事项报告义务人包括：（一）公司董事、监事、高级管理人员及各部门、分支机构负责人；（二）公司委派至控股或参股子公司的董事、监事和公司选任的控股或参股子公司的高级管理人员。

公司控股股东、实际控制人和持有公司5%以上股份的其他股东，在出现本制度规定的其报告义务范围内的情形时，应当将有关信息向公司董事会秘书通告。

第六条 公司董事、监事、董事会秘书、其他高级管理人员、公司控股或参股子公司及其他因工作关系知悉重大事项的人员，在该重大信息事项未公开披露前负有保密义务。

第七条 公司董事会秘书为公司接受信息的联络人。

公司各部门、分支机构、控股或参股子公司应参照本制度制定相应规定，指定专人为重大事项报告人，确保及时、完整地上报董事会秘书；董事会秘书应当确保公司董事长、董事会及时了解、知悉和掌握重大事项。

第三章 重大事项的范围和内容第八条 公司各部门、分支机构、控股或参股子公司发生或即将发生以下情形时，负有报告义务人应及时、准确、真实、完整地向董事会秘书、董事长报告。

中核华原钛白股份有限公司董事会2010年度内部控制自我评价报告为进一步加强和规范中核华原钛白股份有限公司（以下简称公司）内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全，保证公司信息披露的真实、完整、有效。

根据财政部及证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《企业内部控制审计指引》（财会[2010]11号）、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部控制指引》等规定，公司董事会审计委员会、内部审计部门遵循独立、客观和公正性原则，对本公司内部控制情况进行了全面检查，对公司与生产经营、财务报告、信息披露等相关的内部控制制度的建立和实施情况进行查阅和了解，对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面评估。

现就公司截至2010年12月31日止财务报表相关的内部控制系统评价、说明如下：一、公司基本情况中核华原钛白股份有限公司（以下简称“公司”）是从事钛白粉生产和销售的企业，2007年7月12日经中国证券监督管理委员会批准，公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股6,000万股。

于2007年8月3日在深圳证券交易所中小企业板上市。

证券简称“*ST钛白”，证券代码“002145”。

截止2010年12月31日，公司总股本为19000万股。

二、公司内部控制组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范操作、有效运作，维护了投资者和公司利益。

公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，结合公司的实际情况，以努力实现公司发展战略目标、维护全体股东利益为目的，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。

公司的组织架构如下图所示：三、公司内部控制的目标和原则（一）公司内部控制的目标合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

内控报告审核情况报告模板1. 引言本报告旨在对公司内部控制报告的审核情况进行总结和评估。

内部控制对于公司稳定经营和管理风险具有重要意义，因此审核内部控制报告对公司的发展和股东的利益保护十分关键。

2. 审核目的和范围本次审核旨在评估公司的内部控制报告的准确性、完整性和合规性。

范围包括但不限于公司的财务信息披露、风险管理、合规流程和内部审计等相关方面。

3. 审核方法和过程3.1 审核方法本次审核主要采用以下方法：- 文献查阅：对相关内部控制制度和公司政策文件等进行仔细研读；- 实地访谈：与公司内控部门、审计部门和其他关键部门的负责人进行面谈，了解他们对内部控制的认识和实施情况；- 数据分析：对公司的财务数据、风险指标等进行深入分析；- 抽样检查：对一定数量的内部控制文件、审计报告等进行抽查。

3.2 审核过程具体的审核过程如下：1. 收集相关的内部控制制度和公司政策文件，对其进行归类和整理；2. 通过文献查阅和实地访谈获得公司内控部门和审计部门的文件和意见；3. 对公司的财务数据和风险指标进行分析，识别潜在的问题和风险；4. 针对潜在问题和风险，抽样检查相关的内部控制文件和审计报告，并与实际情况进行比对；5. 综合以上信息，对内部控制报告的准确性、完整性和合规性进行评估。

4. 审核结果4.1 内部控制报告的准确性经过对公司内部控制制度、政策文件和相关数据的审核发现，公司内部控制报告在准确性方面表现良好。

公司的内部控制制度健全，有明确的责任分工和流程，能够有效地管理风险和保护公司的利益。

4.2 内部控制报告的完整性对公司的内部控制制度、政策文件和相关数据进行综合分析后发现，公司的内部控制报告在完整性方面存在一些不足。

部分内部控制流程未能全面覆盖公司的业务范围，导致某些风险可能被忽略。

建议公司进一步完善内部控制制度，确保内部控制报告的全面性。

4.3 内部控制报告的合规性公司的内部控制报告在合规性方面表现良好。

单位内控审核情况汇报尊敬的领导：根据单位内控管理的要求，我们近期进行了一次内控审核，并现将审核情况向您汇报如下。

首先，我们在审核过程中主要关注了单位内部控制的有效性和合规性。

我们针对各个具体的内控要求，进行了全面的排查和分析，包括财务管理、人力资源管理、采购管理、成本控制、信息系统管理等方面。

通过详细的调查和了解，我们对单位的内控制度和流程有了更加深入的认识和了解。

在审核过程中，我们发现了一些问题和不足之处。

首先，单位的内部控制规定在编制上存在一定的不完整性，部分规定模糊不清，导致员工在内控操作上的不统一和不规范。

其次，在控制执行方面，有些员工对内控流程和要求的认识不清楚，导致操作中的漏洞和风险存在。

此外，我们还发现信息系统在安全性和稳定性上存在较大的问题，需要对系统进行相关改进和优化。

为了解决上述问题，我们制定了相应的改进措施并提出了明确的建议。

首先，我们将对内控制度进行进一步完善，明确每个环节的操作规范和要求，充分发挥内控在风险控制和成本控制方面的作用。

其次，我们将加强对员工的培训和教育，提高他们的内控意识和操作水平，确保员工能够按照内控要求进行工作。

此外，我们将加强对信息系统的管理和优化，提高系统的安全性和可靠性。

在审核过程中，我们也发现了一些正面的成果和有益的经验。

首先，单位在财务管理方面的内控措施相对较为完善，系统的规划和执行有条不紊，为提高公司财务风险控制和内部流程优化做出了重要贡献。

其次，在采购管理方面，单位加强了对供应商的审核和评估，有效提高了采购过程的规范性和透明度。

同时，单位还积极推进信息化建设，提高了信息系统的管理水平和安全性。

总结来说，通过本次内控审核，我们深入了解了单位的内部管理情况，并提出了相应的改进和完善建议。

我们将会密切跟踪整改情况，确保相关问题能够得到解决，并进一步完善单位的内控管理工作。

我们将继续努力，为单位的内控管理做出更大的贡献。

感谢您对我们工作的支持和信任！此致敬礼！。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==内控管理审计报告篇一：内部控制审计报告内部控制审计报告201X 年度内部控制评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东:根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司201X年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

内控制度的审计报告范文×××：根据年初工作计划按照总公司《关于加强内部控制度建设的要求》和转发《关于印发(金融系统××××年执法监察工作实施意见)的通知》精神为了更进一步完善我市人保系统各项内部控制制度充分发挥内控制度在经营管理中的重要作用不断促进企业提高经济效益我部组成审计小组一行3人于××××年9月15日至17日历时3天时间利用9个有效工作日对市分公司理赔管理中心(以下简称中心)的内控制度的建立健全及实施情况进行就地审计现将审计情况报告如下：一、基本情况我市人保系统面对激烈的市场竞争根据自身特点积极探索改革新路子为了有效地加强理赔管理今年初我市对城区3家支公司(×××、×××、××)推行“大理赔”的保赔分离模式成立理赔管理中心中心于2月1日正式挂牌运作内设一室二科即主任室查勘定损科、综合科现有员工30人其中：正式干职21人临时工9人中心配主任1人由市分公司总经理助理××又同时兼任(主管中心全面工作)副主任2人(l人分管运工险、鉴定核价、综合科月人分管财产险、货运险)外勤人员18人(含司机)内勤人员9人中心成立至今在理赔工作上取得了一定的成效到8月底止共处理各类赔案743笔赔款××××万元比去年同期减少20.1﹪其中运工险赔案422笔赔款××××万元比去年同期减少52.8%;货运险赔案108笔赔款×××万元比去年同期减少60.9%;财产险赔案213笔赔款××××万元比去年同期增加20.6%;还处理货运险代赔案97笔赔款××××万元理赔管理中心的成立和运作受到了社会和广大保户的好评二、建章建制情况中心成立以后依据有关制度规定结合自身实际制定了一套制度汇编内容包括《理赔管理中心工作人员守则》、《中心各岗位职责》、《服务承诺》、《文明服务规范》、《考勤制度》、《值班制度》、《车辆使用管理规定》、《安全保卫制度》、《查勘定损权限规定》、《廉政建设规定》、《外勤人员业务工作纪律惩处规定》、《现场查勘定损制度》、《招标定损制度》、《招标定损操作细则》、《报价核价制度》等共15项175条这些制度时加强中心的理赔管理防范经营风险规范操作程序都作了明确具体规定这些制度管理中心人手一册要求常学常看便于相互监督如服务承诺：“凡市区在我司投保的财产、机动车辆、货物运输保险事故一律由中心统一接受报案、统一查勘定损、统一理赔提供365天全天候全方位的一条龙服务主动、迅速、准确、合理地理赔①全天24小时接受报案;②全天24小时现场查勘;③简化手续快速理赔凡责任明确损失清楚单证齐全的赔案车辆险在5000元以内家财险在1000元以内的实行现场决赔24小时内支付赔款;其他普通赔款自结案与保户达成赔偿协议之日起7日内赔付;重大赔案自结案并与保户达成赔偿协议之日起10日内赔付”“廉政建设规定”之四严禁打牌赌博或参加有关方面所谓的“业务牌”活动违者第一次处罚100元第二次停职检查第三次调离岗位之五在城区内查勘定损时不准在客户或修理厂处用餐外地查勘只能按工作标准用餐工作时间严禁饮酒违者第一次处罚50元第二次处罚100元第三次调离岗位或辞退“外勤人员工作纪律惩处规定”之一接到查勘调度指令外勤人员必须在20分钟内出发不得拖延时间无故拖延一次处罚10元第二次处罚30元第三次处罚50元三次以上者停职检查调离工作岗位之六现场查勘报告及查勘资料自勘查完毕后必须在两天内交到综合科内勤处超时一次罚10元第二次罚50元第三次罚100元三次以上停职检查三、制度执行情况中心在成立之初就注重规范化管理并明确提出：管理上档次制度要先行订出的制度就要落到实处因此成立至今运转情况是较好的、正常的尚未发生违规违纪的事情这说明内控制度发挥了其应有的作用(一)好的方面1.内部运转比较流畅中心每个成员都按各自的岗位要求履行职责在工作的各个环节都按相关制度自我约束个方面出了问题一目了然责任可具体落实到人2.理赔程序规范赔案水分大为减少一是由于内控制度中对理赔的程序进行了规范一个案子从报案到赔付都是按照规定去做因此不论是查勘定损、鉴定核价还是缮制赔案复核审批每个环节都有具体的操作规程二是内控制度中对业务人员特别是外勤人员的工作纪律有严格的惩处规定基本上杜绝了人情赔付、扩大赔付和过失赔付最大限度挤干赔付水分3.提高了理赔质量加快了理赔速度由于实行了服务承诺现场查勘定损制度招标定损制度出险后能及时赶到现场查勘定损同时对定损有争议的实行招标定损因此赔案得以公开、公正的处理4.专业理赔大大地方便了保户如中心实行的24小时值班制保户反映很好有专门的内勤组要查找一个案子容易寻找用不着保户多跑路5.监管成效明显一是通过查勘人员现场查勘确定不属保险责任的拒赔案件有14起金额达10万元;二是通过复核人员审核发现疑点并通过鉴定核价人员调查核实后拒赔的假骗案有6起(二)不足之处1.由于没有实行城区联网承保公司所签发的保单不能及时传递到中心因此中心难以随时掌握保单信息有时会出现在理赔查勘中走弯路的现象2.在单证交接上只控制了内勤人员对外勤人员没有制约单证领发内勤有登记外勤人员未签字一旦发生丢失责任不清如事故照片内勤发出胶卷有号码登记但外勤交回未注明拍了几个事故照要内勤洗好照片后再去辫认3.在人员管理上有市公司的有支公司的还有临时工如支公司的人员他们虽在中心工作但有保费任务工资还得与支公司挂钩因此在双重领导下不能专心专意搞好理赔工作四、四点建议尽管中心现有的内控制度发挥了很好的作用但从长远发展来看有些方面还需不断总结和完善1.对查勘定损这一环节的监控还需进一步加强除坚持双人查勘制度外还应有专人对查勘结果及时复查审核实行“双层”责任制如出现问题不但要追究查勘人员的责任同时还要追究复核人的责任2.建立健全目标责任考核机制对每个人、每个环节都实行量化考核做到责、权、利统一挂钩3.实行配件残值回收制对机动车辆应换件的配件予以回收避免修理厂和定损人从中做假同时对回收的配件能修复的还可以修复利用4.建立理赔跟踪服务制如机动车辆第三者伤者险一是对法医鉴定实行复检制;二是对伤者住院派人跟踪服务这样既贴近了保户又可以堵塞漏洞5.大理赔的办法有利方面是可控制人情赔付但不利支公司掌握情况和经理责任制的落实在承保与理赔之间出现脱节建议改变现在的管理模式中心只搞查勘拟写调查报告案卷交支公司缮制这样即有利于赔案质量管理减少漏洞又有利于责任制的加强和中心工作人员的减少与费用的控制。

内部控制审计结论范文-范文模板及概述示例1:标题：内部控制审计结论范文摘要：内部控制审计是组织机构中至关重要的一项任务，它确保了企业运营的正常性、有效性和合规性。

本文将提供一篇内部控制审计结论的范文，使读者了解该文档的主要内容和结构。

正文：内部控制审计结论尊敬的管理层：根据本次内部控制审计的相关程序和步骤，我们对贵公司的内部控制体系进行了全面审查和评估。

通过分析该体系的设计和操作情况，我们得出以下结论：1. 内部控制的整体评估经过审计，我们认为贵公司的内部控制体系已经建立并运行有效，并能满足整体风险管理和控制的需要。

贵公司的管理层以及内部控制相关人员对内部控制的重要性有着深刻的认识，并通过制定和执行相应的政策和程序来确保其有效性。

2. 控制环境贵公司的管理层创建了一个健康的控制环境，为内部控制提供了支持和指导。

他们通过培训和沟通等方式，确保员工充分理解内部控制政策和程序，并能够正确应用于日常业务活动中。

3. 风险评估和管理贵公司建立了一个系统的风险评估和管理过程，以帮助识别和评估可能影响业务的主要风险，并采取相应的控制措施来管理这些风险。

我们认为贵公司在风险管理方面取得了显著的进展，但仍有一些改进的空间，以进一步细化和完善风险管理策略。

4. 控制活动贵公司的内部控制活动得到了有效实施。

管理层制定了一系列控制政策和程序，以确保各业务部门按照规定的步骤和程序进行操作，并监督和检查其执行情况。

我们的审计发现，这些控制活动已经在很大程度上减少了潜在的操作风险。

5. 信息和沟通贵公司建立了一套健全的信息和沟通系统，确保信息及时、准确地传递给相关人员。

管理层通过各种渠道向员工传达重要的内部控制信息，包括政策变更、流程调整等。

我们认为贵公司的信息和沟通系统已经取得了很大进展，并为内部控制的有效实施提供了支持。

综上所述，根据我们的审计工作及相关验证，贵公司的内部控制体系是有效、健全和合规的。

然而，在维护和持续改进内部控制方面，我们建议管理层进一步加强对内部控制的监督和培训，同时关注并改善一些风险管理和控制活动的细节问题。

内部控制审核报告上会师报字(2010)第0290号思源电气股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了思源电气股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理当局对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。

贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。

我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。

在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，贵公司按照内部控制自我评价报告设定的控制标准于2009年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

本报告仅供贵公司编制2009年度报告目的之用。

未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。

上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师：熊丽萍中国注册会计师：池溦中国上海二○一○年三月十八日思源电气股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告一、公司基本情况思源电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系“上海思源电气有限公司”。

2000年12月28日经批准改制为股份有限公司，2004年8月5日在深圳证券交易所上市。

所属行业为输配电及控制设备制造业。

公司经营范围为：电力自动化保护设备，电气设备，电力监测设备，电力自动化实验设备，光电设备，仪器、仪表、软件的研究、开发、生产和销售，电力自动化和电力监测领域的“四技”服务，实业投资，企业管理服务，自有设备租赁，从事货物和技术的进出口业务。

主要产品为电力自动化保护设备、高压开关、高压互感器、电力电容器及电抗器等。