支付与结算
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1、交换:使物质产品实现它的使用价值
2、市场的作用：市场转化作用，商品交换的交易场所，汇集供需双方的信息，减少信息不对称
3、货币的概念：马克思，货币是从商品世界中分离出来的，固定充当一般等价物的商品。
并能反映一定生产关系。
弗里德曼，货币是购买力的暂时居所
4、信用：以偿还本息为条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。
和债权债务同时发生
借贷是信用在经济活动中的主要作用。
5、银行是商品社会信用高度发展的必然结果
合理配置社会资源，利用闲散社会资金的中介服务机构
聚沙成塔、借鸡下蛋
是清偿社会债权和债务关系的中介服务机构
6、支付：是在消费购买、金融投资、资金转移等经济活动中，将资金帐户的资金或货币付出的一种过程。
7、结算：是实现货物买卖、服务、贸易、投资活动中，因消费而引发的债权债务关系清偿及资金转移而出现的货币收付过程
8、清算：是发生在银行同业之间，用以清讫双边或多边债权和债务关系的一种货币收付过程
9、支付系统：联系客户、商行和央行的系统。
分为支付服务系统和支付资金清算系统
10、支付系统参与者直接参与者：商行和央行（商行以其不通层次的
管辖银行在相应层次的央行开设清算帐户）
间接参与者：商行客户及商行代理清算处理的其他金融机构
11、支付系统功能支付服务系统功能
存款（同城结算、异地结算、存款对帐和计息）、贷款、现金出纳、跨行业务往来（以上为对公业务）、系统内资金与财务损益管理、会计分析、年度决算（内部管理，也常归入对公业务）、储蓄（个人业务）
12、支付资金清算系统功能
同城清算所、大额实时支付业务、小额电子批量支付业务、政府债券簿记业务、跨行ATM、POS授权服务、金融管理信息系统
13、小额支付系统
服务对象：消费者个人、从事商品和劳务交换的工商企业。
这些市场参与者交易活动的特点是交易发生频繁，但交易金额相对较小。
小额支付系统支持品种众多的支付工具，包括：现金、支票、信用卡、记账卡、电子资金转移工具等。
14、大额支付系统
大额支付系统是为货币、黄金、外汇、商品市场的经纪商与交易商、从事货币市场交易活动的商业银行提供的支付服务。
这些市场参与者交易活动的特点是：交易笔数相对较小、但每笔交易金额巨大，在支付的时间性、准确性、安全性上有特殊要求。
大额支付系统四种模式
①中央银行全额、连续、无透支系统
瑞士国民银行---瑞士同业清算系统（SIC）
②中央很行全额，连续，有限透支系统。
典型：美国联邦储备体系经营的联邦电子资金划拨系统(FEDWIRE)。
③中央银行定时差额结算系统。
典型：日本银行经营的日本银行金融网络系统(BOJ—NET).
④私营多方差额清算系统。
典型：纽约清算所协会经营的清算所同行支付系统(cHIPs)。
15、中国人民银行账户结构：储备金账户备付金账户贷款户
贷记业务：是指付款行向收款行主动发起的付款业务。
借记业务：是指收款行向付款行主动发起的收款业务。
16、支付风险：支付交易过程中，由于伪造支付指令、资金头寸不足和支付系统环境失误等所造成的支付交易延误和失败
17、支付风险类型
非法风险（假支付命令）、清算资金不足、信用风险、流动性风险、银行无力支付、法律风险、系统风险（风险连锁反应）、操作风险
二
1、票据，就是指出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券
主要包括支票、本票和汇票
2、支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金
融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
适于同城结算。
支票按照支付形式的不同，分为现金支票和转帐支票两种。
现金支票可以转帐、转帐支票不能支取现金
3、本票：是出票人向另一个人签发的，保证即期或定期可以在确定的将来的时间，对其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。
适于同城结算。
银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐结算或支取现金的票据。
适于指定城市的同城结算
商业本票：多为企业签发，企业为筹措短期资金、由企业署名担保发行的本票。
4、汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。
根据出票人不同，分为银行汇票与商业汇票。
银行汇票的基本当事人只有两个，即出票银行和收款人，银行既是出票人，又是付款人。
使用银行汇票有哪些好处
（1）银行汇票票随人走，钱货两清。
（2）银行汇票信用度高，安全可靠。
（3）银行汇票结算准确，余款自动退回。
承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
使用银行承兑汇票的好处：
（1）对于卖方来说，使用银行承兑汇票对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力。
（2）对于买方来说，利用银行承兑汇票进行远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。
（3）银行承兑汇票相对于贷款融资可以明显降低财务费用。
5、卡基类支付工具
借记卡，是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。
贷记卡是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务。
贷记卡分为真正意义上的贷记卡和准贷记卡
储值卡是指非金融机构发行的具有电子钱包性质的多用途卡种，不记名，不挂失，适应小额支付领域。
6、银行卡组织
银联、VISA、万事达Master Card、JCB、美国运通公司、大莱信用卡公司
7、汇兑：是汇款人委托银行将款项汇给外地单位或个人的一种结算方式。
适用于异地。
8、托收承付：是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。
9、定期借记是指收款人依据事先签订的协议，委托收款银行定期向
指定付款行发起的批量收款业务。
如收款单位委托其开户银行收取的水电煤气等公用事业费用。
定期贷记是指付款人依据事先签订的协议，委托付款行定期向指定收款行发起的批量付款业务。
如代付工资、福利费、保险金、养老金等三
1、我国目前的支付系统主要包括：四大国有商业银行内部的全国电子资金汇兑系统、同城票据交换清算所(LCH)、银行卡授信系统、中国现代化支付系统(CNAPS)
2、银行卡授权系统
信息输入，信息传输，信息清分、转接处理，发卡者、代理者授权处理，信息输出
3、为适应各类支付业务处理的需要，正在建设的现代化支付系统包括：
大额支付系统（HVPS）、小额批量支付系统（HEPS）、全国支票影像交换、电子商业汇票系统
大额实时支付系统是中国现代化支付系统的重要组成部分，处理跨行同城和异地的金额在规定起点以上的大额贷记支付业务和紧急的小额贷记支付业务。
大额实时支付系统采取逐笔发送支付指令，全额实时清算资金。
小额支付系统处理同城、异地的借记支付业务以及金额在规定起点以下的贷记支付业务。
小额支付系统和大额支付系统共享清算账户清算资金
业务处理：批处理系统、实时双边轧差，定时净额清算
4、小额批量支付系统的典型应用
利用小额支付系统收取公用事业费和公益性费用
利用小额支付系统办理工资、津贴和社保资金的发放
特点：不间断运行、业务量大、交易渠道多、组包发送、业务转发与资金清算不同步。
5、全国支票影像交换系统处理流程：纸基票据流、影像信息流、资金清算流
四
1、网上支付，就是以金融电子化网络为基础，借助商用电子化货币和各种交易卡为媒介，以计算机技术和通信技术为手段，与货币相关信息以电子数据形式存储在银行计算机系统中，并通过计算机网络系统以电子信息形式，在线实现货币的流通和支付
2、网上支付系统的类型：信用卡支付系统、电子转账支付系统、包括各种数字现金的支付系统
3、基于第三方的信用卡的安全支付特点：支付通过双方都信任的第三方、信用卡信息不在开发的网络上多次传输、买卖双方预先获得第
三方的某种协议（买方开设帐号、卖方为特约商户）
4、电子现金的属性：货币价值、可交换性、可存储性、重复性
电子现金分为：硬盘数据文件形式的电子现金、IC卡形式的电子现金。
