红字发票申请单操作流程[1]

红字发票申请单操作流程1、申请单填开主要功能：在开票系统中填开红字发票申请单。

操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。

图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。

图1-2 购方红字发票申请单填开界面2、销售方申请对于销售方申请开具红字发票申请单时，应选择“销售方申请”，根据实际情况选择理由后，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。

图1-3对应的正数发票票面信息图1-4销方红字发票申请单填开界面【第三步】对于购买方申请，需要在图1-2所示红字发票申请单填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。

对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息如图1-4所示，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。

图1-5红字发票申请单打印界面说明：1、申请单中的商品数量和金额必须为负数；申请单中的金额与税额的计算方法与开票界面计算方法一致。

2、一张申请单上最多可以开具8行商品信息。

3、在红字发票申请单填开界面中，对于购买方申请的情况，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库中选择。

发票作废和开具红字发票的操作步骤解发票作废和开具红字发票是财务管理中常见的操作流程，它们在处理错误或退货等情况下起着重要作用。

本文将详细介绍发票作废和开具红字发票的具体步骤，以帮助读者更好地理解和应用。

一、发票作废的操作步骤发票作废是指撤销原先已开具的发票，并在文书记录中作废标记，以表明该发票已无效。

一般情况下，发票作废的操作步骤如下：1. 核对发票信息：在进行发票作废之前，首先要核对需要作废的发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。

确保所作废发票的准确性。

2. 编制发票作废申请单：根据公司内部的规定，编制发票作废申请单。

申请单中需包含被作废的发票信息、作废理由、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。

3. 提交申请单并备案：将申请单提交给负责登记发票的部门或人员，由其进行备案并记录发票作废的流程。

4. 发票作废确认：发票作废申请经过审核后，相关负责人进行作废确认。

确认完成后，在系统中进行作废登记，并在纸质发票上加盖作废章。

5. 归档：将发票作废申请单及相关的纸质发票进行归档。

这是为了防止后续查询或审计工作中的需要而保留相关的记录。

通过以上步骤，发票作废的流程就完成了。

接下来，我们将介绍开具红字发票的操作步骤。

二、开具红字发票的操作步骤开具红字发票是指对原先已开具的发票进行冲红处理，并重新开具一张新的发票来代替。

下面是开具红字发票的具体步骤：1. 核对原发票信息：首先要核对原发票的相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。

确保红字发票与原发票信息一致。

2. 编制红字发票申请单：根据公司内部规定，编制红字发票申请单。

申请单中需包含原发票信息、冲红原因、申请人等必要信息，并经相关负责人签字确认。

3. 冲红申请审批：将红字发票申请单提交给相关负责人进行审批。

审批流程一般包括财务审核、税务审核等环节。

4. 系统操作：通过财务系统或税务系统进行冲红操作。

根据系统的不同，具体操作步骤可能有所变化，但一般要求填写冲红原因、发票信息、冲红金额等信息。

一.红字发票申请单填开操作步骤1.进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单→申请单填开“菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面。

2.在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

销售方申请：由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定“按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出”红字发票申请单信息选择“界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面。

3.对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息。

对于销售方无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。

说明：1.申请单中的商品数量和金额必须为负数。

2.一张申请单上最多可以开具8行商品信息。

3.在红字发票申请单填开界面中，对于购买方申请的情况，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库中选择。

对于销售方申请的情况，商品信息不能直接手工输入，如需要填写，只能从商品编码库中选择。

4.对带折扣的蓝字发票开具对应申请单时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会自动将折扣分摊反应在对应的商品行上。

5.系统对申请单提供了全打和套打两种模式，企业可根据实际情况自行选择。

二.红字发票申请单导出操作步骤1.点击“红字发票申请单→申请单导出”菜单项，系统弹出“红字发票申请单导出”界面。

2.选择需要导出申请单的月份，点击“确定”按钮，系统弹出该月已填开的所有红字发票申请单的明细。

选择需要导出的申请单，点击“导出”按钮，将申请单导出为xml文件。

3.点击图（即将导出xml文件保存的浏览文件夹提示框）所示的“确认”按钮后，提示选择保存文件的路径，然后点“确定”按钮。

4.申请单导出成功后，在保存路径下可找到导出的xml文件，将该文件拷贝到软盘或者U盘，提供给主管税务机关，由其导入该文件后开具通知单。

红字发票冲红的步骤如下：
1. 确认信息录入。

在电子税务局填开《红字发票信息确认单》后全额开具红字发票，无需对方确认。

具体操作步骤如下：在电子税务局中选择“我要办税”-“开票业务”-“红字发票开具”，然后选择“红字发票确认信息录入”，录入相对应的蓝字发票
信息后，点击“查询”。

在页面点击“选择”，将选中的蓝字发票信息自动带入到页面。

然后点击“提交”按钮，跳转到“提交成功”界面，提示红字发票信息确认单提交成功。

2. 发起开具红字发票的申请。

点击“去开红字发票”可直接开具红票。

上述步骤完成后，冲红步骤就完成了，希望对解决您的问题有所帮助，如有其他疑问，建议咨询税务人员。

增值税专用发票冲红（对方未认证）
一红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章）
2、按要求填写.防伪开票系统→发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。

，打印2份盖公章
3、抵扣联复印件（复印件盖公章）
4、购方出具拒收证明（盖购方公章）
二、取到了红字申请单通知书后，选择“发票管理/发票开具管理/发票填开/专用发票填开”菜单，点击“负数”，选择“直接开具”功能，按要求填写对应的的通知单编号，输入2次，按要求填写对应正数发票代码、号码。

系统弹出对应正数发票代码、号码及相关信息确认窗口。

，系统自动生成对应的负数发票，打印发票。

开具红字发票
一流程
因某种原因客户退回发票且开具退票证明或拒收证明
↓
根据退票证明找发票三联复印且盖章
↓
开票系统中开具红字发票申请单打印且盖章
↓
将红字发票申请单导入U盘中
↓
开具红字发票情况说明打印且盖章
↓
拿以上资料去专管员处审批，取回红字发票通知单
↓
根据红字发票通知单填写红字发票冲平账
二准备资料
1增值税专用发票三联盖公章三联都需要复印且盖章
2 退票证明（即拒收证明）盖公章
3 开具红字增值税专用发票申请单盖公章
4 开具增值税红字发票情况说明盖公章
5 红字发票申请单导入U盘
三注意事项
1 专管员会简单咨询公司状况，经营范围，经营类型等问题。

2 连续几次开红字发票，有可能涉及罚款。

3 红字发票导入U盘内，U盘内不允许有其他东西。

4 红字发票申请单（填写）
填写发票代码，发票号码。

填写电话，原因（例如金额有误，金额模糊不清的原因）
5 开具红字发票情况说明
尊敬的XX国税局：
我司开具给XXXX有限公司的X份增值税专用发票，因XXXX原因（例如金额不符，发票金额模糊不清等等原因），故做退票处理。

X份发票代码统一为XXXXXXXXXX,发票号码分别为XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX。

现申请开具红字增值税专用发票，特此说明！
望批准
深圳市XXXXXXX公司
XXXX年XX月XX日。

一机多票开票子系统V6.13版本红字发票操作说明一机多票开票子系统V6.13中，利用直接开具功能开具红字专用发票时，必须输入通知单编号，同时提供了申请单开具功能，具体新增和改进的功能详述如下。

一、红字发票申请单1、申请单填开操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单 申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。

图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

（1）购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：①当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

②当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。

图1-2 购方红字发票申请单填开界面（2）销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。

图1-3 销方红字发票申请单信息选择界面图1-4 销方红字发票申请单填开界面【第三步】在红字发票申请单填开界面中，填写纳税人信息、选择商品名称，输入商品数量、申请理由等信息，填写完成后，点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。

图1-5红字发票申请单打印界面注意：商品数量和金额必须为负数，单价必须为正数。

使用空白纸张打印申请单时，要选择‚全打‛选项2、申请单修改查询操作步骤：【第一步】点击“红字发票申请单 申请单修改查询”菜单项，系统弹出“红字发票申请单查询”界面，如图1-6所示。

图1-6红字发票申请单查询界面【第二步】设置好查询月份后，点“确定”按钮，系统显示如图1-7所示。

首先确认申请方！没有认证销方申请；已认证或抵扣购方申请（认证不符，无法认证等均为已认证）。

1.登陆开票软件，点【发票管理】再点【信息表】选择要开具的种类如下图2.出现红字发票信息选择，按照实际理由选择，点下一步【如选择购买方申请、已抵扣不需要输入发票代码、发票号码】3.出现相应发票信息，直接点确定【如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数】4.出现红字发票申请单填开界面，如调出信息直接打印；未调出信息，按照要冲红的发票输入，数量、金额为负数。

5.确认无误后打印，选择‘全打’6.申请单上传或导出，点【发票管理】再点工具条里的【红字发票信息表】点【红字增值税专用发票信息表查询导出】7.（1）如去税务局申请，单击选中要导出信息表点【导出】选择路径保存即可（去税务局申请的操作到此完毕，将导出的信息表拷贝到U盘去税务局窗口办理即可）；（2）如网络申请，单击选中要上传信息表【上传】,后面的提示一直点确定即可。

8.待信息表编号出现16位数字为止，如是销方申请，记下编号，可以去开红字发票了，如是购方申请将16位编号告知销方。

附：如何开具专用发票负数（红字）1.点发票管理，再点发票填开，再点专用发票填开出现发票号后点确定2.出现发票票面后，点红字，选择直接开具3.输入信息表编号（税务局取得或者网络申请取得，16位数字），输入两遍，直接点下一步再输入有问题发票的代码、号码，下一步3.出现相应发票信息，直接点确定（如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数）4.出现相应发票信息，确认无误直接打印。

购方申请红字发票1、红字增值税专用发票信息表填开点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。

按实际情况选择“购买方申请”或“销售方申请”当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：A、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；B、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时；①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；④所购货物不属于增值税扣税项目范围。

当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：2销售方申请开具⑴因开票有误购买方拒收；⑵因开票有误等原因尚未交付。

2、红字增值税专用发票信息表查询导出3、打印出的“纸质信息表”和“信息表的审核结果”发送给销售方开具红字发票。

备注：1、购买方需要在填开信息表的次月申报期就按信息表所列税额进行转出申报，而非等到红字发票收到再转出。

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

申报系统会自动比对抄报税抄送的红字信息表的增值税额，如果和当期填报的《增值税纳税申报表》附表2第20栏不一致，就会无法申报。

2、开具红字专用发票注意事项，税务机关2018年9月份对红字发票做了比对的升级。

专票冲红的注意事项:1.把开票软件升级到最新版180828版本或以上。

2.开具红字发票前，无论是销售方或购买方开具的申请单都必须要上传成功和反馈的信息是“审核通过”。

满足上述两个条件才能开具红字专用发票。

如条件不满足开具的红字专用发票会出现“验签失败”，需要作废处理！。

红字发票流程：
1.点击右上角“红字发票管理”
2.选择第一行“增值税专票红字信息表填开”
3.根据实际情况选择“购买方申请”还是“销售方申请”
4.“购买方申请”选择“已抵扣”，不需要填写发票代码和发票号码，直接点击确定
5.“销售方申请”选择需要填写发票代码和发票号码，点击下一步，点击确定
6.点击左上角上传，提示上传成功，点击确定，点击左上角“推出”
7.点击右上角“红字发票管理”
8.选择第八行“增值税专票红字信息表审核下载”
9.先点击“下载保存地址”后面“三个点”，
10.
11.指定路径，建议选择桌面，
12.
13.点击确定
14.再点击左上角“下载”，
15.
16.提示下载成功
17.点击“增值税专用发票填开”，点击确定，点击左上角“负数”，选择“手工开具”或者
“导入开具”
18.“手工开具”，直接填写信息表编号
19.“导入开具”，直接后面三个点，
20.
21.选择桌面，把刚刚下载的文件选择并点击打开
22.直接点击打印发票，成功开具一张红字发票。

发票作废操作流程及红字发票开具指南一、发票作废操作流程随着现代化经济的迅速发展，发票成为企业日常业务中不可或缺的一部分。

然而，由于各种原因，有时我们需要对已开具的发票进行作废处理。

本文将介绍发票作废的操作流程，以及红字发票的开具指南。

1. 填写发票作废申请表格当确定需对发票进行作废处理时，首先需填写发票作废申请表格。

该表格一般包括以下信息：- 发票代码和发票号码- 开票日期- 购方名称、税号和地址- 销方名称、税号和地址- 发票金额请确保填写准确无误，以避免因错误信息而导致申请被拒绝或延误。

2. 提交发票作废申请完成发票作废申请表格后，需要将其提交给相应的税务机关或有关部门。

可以通过在线系统提交，或是亲自前往办税服务厅递交。

确保将申请材料按照规定的要求进行归类和打包，以确保顺利办理。

3. 税务机关审核税务机关收到发票作废申请后，将进行审核。

他们会核对填写的申请表格和所附证明文件的真实性、完整性，并进行发票核对。

这个过程可能需要一定的时间，申请人需耐心等待。

4. 发票作废结果通知一旦税务机关审核通过，发票作废结果将通过邮件、短信或在线系统通知申请人。

如果申请被拒绝，通知将说明具体原因。

如果申请成功，通知会提供作废发票的相关信息，以便申请人进一步处理。

5. 处理作废发票收到发票作废通知后，申请人需对作废发票进行相应处理。

通常情况下，作废发票应当进行封存保存，以备后续需要。

同时，如果作废发票已经与购方进行交接，也需要及时通知购方作废情况。

二、红字发票开具指南红字发票是一种用于对已开具发票进行冲减的特殊发票。

在实际业务中，可能会出现需要更正发票信息或调整金额的情况。

下面将介绍红字发票的开具指南。

1. 红字发票开具申请与发票作废类似，红字发票的开具也需要填写相应的申请表格。

申请表格一般包括以下信息：- 原发票代码和发票号码- 原发票开具日期- 销方名称、税号和地址- 购方名称、税号和地址- 开具红字发票的金额和税额- 开具红字发票的原因和说明填写申请表格时，请确保准确无误，以避免申请被退回或延误。

红字发票申请单申请单填开主要功能：在开票系统中填开红字发票申请单。

操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单??申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

2、销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面。

【第三步】对于购买方申请，需要在红字发票申请单填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。

对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。

由销售方开具红字发票，在开具红字发票之前要向主管税务机关提交申请，这个申请可以是销售方申请也可以是购买方申请。

两种方式下的流程是不同的。

购买方申请时的流程：（条件是有时间限制的，90天）1。

购买方向其主管税务机关提交申请单。

2。

购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。

3。

购买方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方便可以以适当的方式将纸质的通知单传递给销售方。

4。

销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字发票。

一、购方已抵扣认证，申请开具红字发票流程
1、在防伪开票系统中：打开发票管理→红字发票申请（菜单）→申请单填开（下拉菜单）。

勾：“购买方申请”“已抵扣”。

2、在防伪开票系统中：打开发票管理→红字发票申请（菜单）→申请单修改查询（下拉菜单）→打印申请单（兼保存功能）。

在打印申请单上加盖：财务专用章【办理时携带】。

3、在防伪开票系统中：打开发票管理→红字发票申请（菜单）→申请单导出（下拉菜单）→保存至U盘【办理时携带】。

4、发票抵扣联的复印件（盖公章）【办理时携带】。

5、出具情况说明书一份（盖公章）【办理时携带】。

6、国税局：开具红字增值税专用发票通知单（16位）
关于申请开具红字发票的
情况说明
XXXXXXXXX国税局（XXX分局）：
我公司于XXXX年XX月份，认证X份抵扣发票，具体情况说明如下：
在认证发票时，由于……，而已抵扣。

在发现这一情况后，特来办理申请开具红字增值税专用发票事宜。

XXXXXXXXXX有限公司
XXXX年XX月XX日
二、销方申请开具红字发票流程
在防伪开票系统中：打开发票管理→负数→开票界面→输入通知单号。

专用发票开具红字发票步骤(购方已认证开具步骤)开具红字发票是企业在一定情况下需要进行的操作，本文将介绍购方已认证的情况下，专用发票开具红字发票的具体步骤。

一、红字发票简介红字发票是指对已经开具的正常发票进行冲红并重新开具的发票，用于更正或撤销原正常发票上的错误开票信息。

在购方已认证的情况下，红字发票的开具步骤如下：二、查验原发票信息在开具红字发票前，购方需先查验原发票信息，核对开票金额、商品名称、纳税人识别号等是否与实际情况一致。

如果发现有误，可申请开具红字发票。

三、申请开具红字发票购方需向销方提出开具红字发票的申请，提供开票错误的原因和准确的更正后信息。

销方在核对申请材料并确认无误后，可同意开具红字发票。

四、编制红字发票申请表销方根据购方提供的申请信息，编制红字发票申请表。

该申请表包括纳税人识别号、红字发票代码、红字发票号码等相关内容。

五、申请报送税务机关审核销方将编制好的红字发票申请表报送至地税局或国税局进行审核。

税务机关将对申请表进行审核，核实开票信息的准确性。

六、领取红字发票作废通知在经过税务机关的审核后，销方将收到一张红字发票作废通知。

该通知确认了红字发票的开具条件和开具后的税务处理方式。

七、根据作废通知进行红字发票开具销方按照红字发票作废通知中的要求，对原发票进行冲红处理，并在系统中重新开具红字发票。

开具的红字发票需要包括原发票的相关信息和更正后的准确信息。

八、保存相关材料销方在开具红字发票后，需要保存相关申请表、作废通知、红字发票等文件资料，以备查验和备案。

九、交付红字发票给购方销方开具完红字发票后，将纸质发票或电子发票交付给购方。

购方应及时收到并核对红字发票的准确性和完整性。

综上所述，购方已认证的情况下，专用发票开具红字发票的步骤包括查验原发票信息、申请开具红字发票、编制红字发票申请表、申请报送税务机关审核、领取红字发票作废通知、根据作废通知进行红字发票开具、保存相关材料和交付红字发票给购方。

发票作废和开具红字发票的操作流程解发票作废和开具红字发票是企业日常财务管理中常涉及的重要流程。

正确操作这两个环节对于企业的财务管理和税务合规具有重要意义。

下面将详细介绍发票作废和开具红字发票的具体操作流程。

一、发票作废的操作流程发票作废是指在一定的情况下，对已经开具的发票进行无效处理。

发票作废有两种情况，一是纸质发票作废，二是电子发票作废。

以下将分别介绍两种发票的作废流程。

1. 纸质发票作废流程（1）首先，企业需要在发票管理系统中选择需要作废的发票，并进行标记。

（2）企业需要填写《发票作废申请表》，包括发票代码、发票号码、开票日期、购方名称、购方纳税人识别号等信息，并在申请表上注明作废原因。

（3）申请表经过相关负责人审核后，提交给财务部进行核实。

（4）核实无误后，财务部将《发票作废申请表》交给税务部门办理发票作废手续。

（5）税务部门审核通过后，将作废发票的信息录入到税务系统中。

（6）最后，企业需要将作废的发票进行销毁处理，确保发票不再被使用。

2. 电子发票作废流程电子发票作废的流程相对纸质发票来说更加简化，主要步骤如下：（1）企业在发票系统中选择需要作废的电子发票，并进行标记。

（2）填写电子发票作废申请表，包括发票代码、发票号码、开票日期、购方名称、购方纳税人识别号等信息，并在申请表上注明作废原因。

（3）申请表通过审核后，直接提交给税务部门进行办理。

（4）税务部门审核通过后，将作废发票的信息录入到税务系统中。

（5）最后，企业同样需要妥善保存已作废的电子发票，以备查验。

二、开具红字发票的操作流程红字发票是指企业在遇到发票错误情况下，需要进行更正的发票。

开具红字发票通常需要遵循以下流程：1. 纸质红字发票的操作流程（1）企业首先需要编制《红字发票申请表》，包括原发票代码、原发票号码、原发票的购方名称、购方纳税人识别号，以及需要更正的内容等。

（2）申请表经过相关负责人审核后，提交给财务部门进行核实。

（3）核实无误后，财务部门将《红字发票申请表》交给税务部门办理红字发票的开具手续。

一、购买方办理退货（折让）所需资料1.此次办理所涉及的专用发票必须经过认证。

2.双方签订的退货（折让）协议（注明退货（折让）原因及列表）货物名称原增值税专用发票情况退货（折让）情况发票代码发票号码开票日期金额税额单价数量退货（折让）金额退货（折让）税额协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应法律责任”字样。

并加盖双方公章。

3.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票抵扣联和发票联的原件和复印件。

4.此次办理退货（折让）所涉及的记账凭证原件和复印件。

5.此次办理退货（折让）所涉及的原始购销合同原件（有印花税票）和复印件。

6.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票的《专用发票认证结果通知书》的原件和复印件。

7.税务登记证副本和一般纳税人证书副本原件和复印件。

8.填写《退货（折让）清单》（附件一下载）并加盖企业公章。

9.在您开票系统中，填写《开具红字增值税专用发票申请单》，并加盖公章。

申请单导入U盘一并带来。

10.以上复印件均加盖企业公章并注明“复印件与原件相符”字样。

11.按照《退货（折让）申报材料预处理指南》对以上材料进行预处理。

12.注**;我所每月末都在计算机系统中做进项税额转出的协查，因您为购货方，无法控制销售方开具负数发票的时间，所以请您在每月20前来我所办理红字通知单，给销方开具负数发票留出时间，以免拿不到负数发票，不能作进项税额转出的账务处理，影响您下月报税。

13.温馨提示：办理时请您带齐以上资料，如果以上11条您有疑问或不清楚的地方，请您当面提?觯医獯穑员苊饽槐匾闹馗磁苈贰?二．退货（折让）申报材料预处理指南1.说明：由于退货（折让）需要核对的信息较多，内容比较烦琐，为了简化流程，加快办理速度，请各位纳税人在办理之前对材料进行预处理，步骤如下，谢谢大家的合作。

2.核对六项需要预处理的材料1)退货（折让）协议。

2)退货（折让或折扣）清单。

红冲单据操作方法
红冲单据是指对已经开具的正式单据进行作废并重新开具的操作。

红冲单据可以用于纠正错误的发票、销售单、采购单等，使其重新生效。

以下是红冲单据的一般操作方法：
1. 确定需要红冲的单据：首先需要确定哪个单据需要进行红冲操作，例如发票号码、日期、金额等。

2. 准备红冲证明：在进行红冲操作之前，需要准备相应的红冲证明。

红冲证明可以是一纸质文件，包括红冲原因、红冲日期、红冲单据号码等信息。

3. 申请红冲单据：在财务部门或税务机关办理红冲单据的申请。

通常需要填写红冲表格或申请单，并提交相应的证明材料。

4. 审核红冲申请：财务部门或税务机关会对红冲申请进行审核。

他们会核对申请表格和相应的证明材料，确认红冲的合法性和准确性。

5. 签署红冲批文：审核通过后，财务部门或税务机关会签署红冲批文，批准对相应单据进行红冲操作。

红冲批文通常包括红冲的单据号码和开具新单据的必要信息。

6. 进行红冲操作：根据红冲批文的指示，进行相应的红冲操作。

具体操作方法
可能因不同的单据类型而有所不同。

7. 重新开具新单据：在完成红冲操作后，根据红冲批文的要求，开具新的正式单据。

新单据应包含红冲前单据的相应信息，但需要更正错误或作废的部分。

需要注意的是，红冲单据是一项敏感的财务操作，必须遵守相关法规和规定。

在进行红冲操作之前，建议咨询相关财务人员或税务专业人士的意见，并按照法律法规的要求进行操作。