费用报销流程ppt文件

Part 01
费用报销管理办法 four principles of reimbursement
基本原则
1.责任明确费用清晰 4.及时报支入 5.费用申请原
原则
帐原则
则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
从小学到初中，我一直都是一个听话懂事的好学生，成 绩我是一 一 有直直一非以定常为差日款稳，距常、定我的费加，会。用工几一七指费乎直年日、每这级常工一样是发资次成我生）考绩来的，试优到、该都异初经类是，中常费班但的性用级是第的报的现一、销前实年金时三和，额，名想在较一。象我小律的使费用用“类 费（用不报含销货单 的第一次考”试进中行我报获销得了全班第一名的好
招待申请单的填写 four principles of reimbursement
招待费报销单的填写 four principles of reimbursement
差旅费报销
Four major processes for cost reimbursement
Part 03
差旅费管理办法 four principles of reimbursement
Part
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、 培训费、资料费等。
第一章 费用报销管理办法
嫩芽的树梢，毛毛虫扭动着肥硕的身影。大自然的一切， 融入清凉的月色，也融入我炽热的生命，让青春的色彩
不青再 春单里调有，失费让败用我作疲文报惫60销的0字主心，要有是了什可以么歇脚的地方。我的
审批人
对所办理经济业务的真实性、正确性， 对所填写的各类报销凭证的真实性、准 确性、完整性负责。
部门负责人。对所审核业务的真实性、 合理性负直接责任。
财务人员。对费用报销的合法性、 合规性、金额的准确性负直接责任。
总经理或副总。对费用报销的合法 性、合理性负责。
业务招待费报销
Four major processes for cost reimbursement
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2020
费用报销流程ppt文件
目 录
1 费用报销管理办法
2 业务招待费报销
CONTENTS
3 差旅费报销
吧，也放你的蚂蚁宝宝回家吃饭去吧，它的妈妈一定等 着急了;。我回过头，看到妈妈正一脸宠溺的看着我， 生怕妈妈觉得我幼稚，便不好意思的笑了笑，连忙把蚂 蚁放回原位。妈妈似乎读懂了我的尴尬，便又说道：; 怎么了？妈妈并不觉得你很幼稚呀，反而觉得很开心， 很欣慰，我的女儿知道对生命的热爱，知道对自然的热 爱，并非只有童年可以容下这些美好，你的一生都应该 含有这份最自然亲切的情感。;皎洁的月儿也在展露微 微笑脸，应在吐露
业务招待费用管理办法 four principles of reimbursement
• 招待范围 公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟 通交流及与关联单位的业务往来等。
• 招待管理 1．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核， 每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。
遇到的问题
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司 财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范 、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作 带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement
招待费管理办法 four principles of reimbursement
• 招待标准 1．严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请单审 批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付。 2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内； 市相关部门和业务单位高管人员人均控制在100—120元 内；区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在60—100 元内。 3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
• 出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》，注明事由、 地点、行程、日期、随行人员、交通工具等，经分管负 责人审批后报办公室统一安排。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意 见的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门 提出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序 办理出差手续。
Part 02
报销的基本流程 four principles of reimbursement
经办人办理报 销凭证
部门负责人业 务审核
财务部审核
副总经理或总 经理审批。
报销凭证 four principles of reimbursement
基本要求： （1）准确填写付款单位的全称及付款日期； （2）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额，不允许涂改，大小写必须相符； （3）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”，且有收款人签名 (或盖章)； （4）购物发票：出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面 相同印章的购货清单。 注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的； （5）套开票、连号票一律不予报销； （6）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销； （7）以合法票据抵付不合法票据不予报销。
费用申请 four principles of reimbursement
员工出差 业务招待
外出参加会议及培训 办公物品采购
出差申请单 招待申请单 培训、会议申请表 购买办公用品申请单
费用管理责任制 four principles of reimbursement
责任 人
业务经办人
业务审核人 财务审核人