国有公司财务管理制度(模板)

财务管理制度(模板)财务管理制度第一章总则为加强公司财务管理，规范财务管理行为，制定本制度。

第二章财务管理组织1.公司财务管理部门设立；2.财务管理部门下设财务会计和财务分析两个岗位。

3.财务会计职责：(1)收入收取和管理；(2)发票核对和管理；(3)票据领用、开具和管理；(4)现金管理；(5)银行存款管理；(6)借款管理；(7)费用支付和管理；(8)固定资产的登记、折旧及清理工作；(9)会计凭证及账簿的填制、审核、登记和统计工作。

4.财务分析职责：(1)建立和健全公司财务分析体系；(2)定期汇总和分析各财务科目的数据；(3)为决策层提供财务分析报告和决策参考。

第三章财务制度1.票据管理：(1)所有票据必须按照规定格式填写，非规定格式不得使用；(2)每张票据必须由相关部门或岗位审核、签字，并加盖公章；(3)严禁乱填、涂改、折角、破损等行为；(4)票据应根据发生日期,按序号存放,以便查阅。

2.现金管理：(1)公司财务人员必须按照规定使用专用现金，严禁混用公司资金和私人资产；(2)现金支出必须采用支票、转账等非现金支付方式；(3)公司财务人员应定期清点现金，若发现差错，应及时调解和处理。

3.银行存款管理：(1)所有银行账户必须在公司财务管理部门开立；(2)所有银行入账和出账必须由公司财务管理部门审核并签字；(3)公司财务管理部门应定期对银行账户余额进行核对和对账。

4.借款管理：(1)所有公司借款必须经过公司领导或财务主管批准后，由公司财务管理部门统一管理；(2)所有贷款必须按照相关协议约定的利息、还款时间进行归还；(3)若发现还款困难，应及时向贷款方提出申请，寻求帮助。

5.费用支付管理：(1)公司财务管理部门应按照相关部门或岗位提交的费用报销单据，按照规定程序进行审核和支付；(2)费用支付应按照审批流程和财务制度执行，严禁违规支出；(3)公司财务管理部门应定期对费用支出进行核对和监督。

6.固定资产管理：(1)公司所有固定资产应进行严格的账务管理和登记；(2)各部门或岗位应认真填写固定资产购置单，明确资产名称、规格、数量、单价和购置时间等信息；(3)所有固定资产必须经过公司领导或财务主管批准后，由公司财务管理部门统一购置、登记和管理；(4)公司财务管理部门负责对固定资产进行定期盘点和清理。

财务管理制度模板1.餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。

2.餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。

3.餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。

4.财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。

5.会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。

会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。

二.现金管理制度1.严格执行____《现金管理暂行条例》。

2.遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。

3.不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。

4.现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。

5.各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。

6.每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。

7.任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。

8.采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。

9.因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。

三.银行存款，支票管理制度1.财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。

2.填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。

3.出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。

4.出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。

公司财务管理规章制度模板（10篇）公司财务管理规章制度模板篇1一、总则第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。

第二条：本细则适用于公司各级财务部门。

第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。

第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。

第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。

第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。

第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。

凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。

公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。

二、资金筹集的管理第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。

按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。

第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。

投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。

投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。

第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。

资本公积金可以按法定程序，转增资本金。

第四条：公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。

（财务管理制度）财务制度模板会计核算制度编号：0 1为加强本单位的会计核算，根据会计法和企业会计准则，特制定如下具体核算办法：一、公司会计核算必须符合会计法和会计准则制度的要求。

二、公司会计年度为公历年 1 月 1 日起 12 月 31 日至。

三、公司会计核算以人民币为记帐本位币。

四、公司会计核算以实际发生的经济业务为依据，如实反映财务状况和经营成果。

五、公司会计核算以权责发生制为基础。

六、资产的核算1.司的资产是公司拥有或者控制的能以货币计量的经济资源。

包括：现金、银行存款、应收及预付款项、存货（材料、低值易耗品、包装物、产成品、在产品等）、固定资产、无形资产、递延资产。

2.金及各种存款按照实际收入和支ft 数记帐。

3.应收及预付款项按实际发生额记帐，并按客户设置明细帐，不提坏帐准备金，坏帐损失直接计入当期损益。

待摊费用按受益期分摊。

4.存货按取得时的实际成本核算，发ft 时按移动平均法确定实际发ft 成本。

5.公司固定资产是使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上，在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等，公司固定资产折旧方法采用年限平均折旧法，房屋及建筑物折旧年限为 20年，机器设备折旧年限为 10 年，运输设备、办公设备及工具为 5 年。

6.公司无形资产指土地使用权，在使用期限内摊销。

七、负债的核算公司的负债是指公司所承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿还的债务。

包括：银行借款、应付及预收款项、应交税金、应付工资、预提费用、住房周转金、其他负债1.银行借款按实际借入数记帐，并按银行币种设备明细帐。

2.应付及预收款项按实际发生数入帐，并按客户设备明细帐。

3.应交税金按税种设置明细科目。

4.预提费用包括水电费、电话费、土地管理费。

5.应付工资是核算职工工资的计提、分配、发放。

6.住房周转金根据地税局的批文，按工资总额的 13%比例计提，用于改善职工的住房条件。

国有企业财务管理制度精品文档国有企业财务管理制度第一章总则第一条为规范国有投资公司的财务行为,加强财务管理，结合国有投资公司的特点及其管理要求,制定《国有投资公司财务管理若干暂行规定》（以下简称《规定》），国有企业财务管理制度.第二条本《规定》所称国有投资公司（以下简称公司）是指经各级政府批准设立,作为国有资产出资人，以国家经济政策为导向,实行自主经营、自负盈亏，不具有金融职能的国有独资政策性投资机构。

第三条公司财务管理除本《规定》外，比照《工业企业财务制度》执行。

第二章资金筹集第四条公司的注册资本金为国家资本金,总额由本级政府或政府授权部门确定或调整，并由本级财政全额持有.公司的注册资本金分别由以下渠道解决：（一）财政预算内基本建设资金；（二）其他经本级政府或政府授权部门批准增加的资金。

第五条公司必须在国家规定的范围内筹集资金,并将每年重大的筹资方案以及执行情况报主管财政机关备案.第三章资金运用第六条公司必须在国家规定的范围内运用资金、开展业1 / 12精品文档务。

资金的运作方式主要是参股、控股投资和委托贷款等。

参股、控股投资是指公司以法定可支配的资产对其他企业或建设项目进行投资,从而拥有其相应股权的经济行为。

第七条按国家有关规定公司不能直接对外贷款，必须委托金融机构代理,即委托贷款。

委托贷款是指公司根据国家产业政策发展的需要,委托全融机构向企业或建设项目办理贷款发放及回收业务的经济活动.公司应建立健全贷款的投放、项目管理和监督制度,严格执行国家规定的利率并按期回收贷款本息。

认真做好贷款项目条件评审和财务评估,加强对委托贷款的跟踪、监督和管理，确保贷款的安全。

第八条委托贷款本金按实际发生额计价，按国家规定的利率和计息期限计收的利息计入当期损益.借款合同约定到期（含展期后到期）但未归还的贷款,作为逾期贷款,其中逾期(含展期后）未满1年的，公司按规定计算应收利息，并纳入当期损益；逾期满1年及超过1年仍未归还的贷款，作为呆滞贷款,其应收利息不再计入当期损益，实际收到的利息计入当期损益。

财务制度框架的模板一、总则本公司制定本财务制度框架，旨在规范公司财务管理及会计核算工作，以确保公司财务活动的合法、规范和有序进行。

本财务制度框架适用于公司内部全体员工，所有员工应当严格遵守并执行本制度。

二、财务管理1. 财务管理概述公司财务管理部门是公司综合管理部门的重要组成部分，其主要职责是对公司的资金、资产、负债等财务状况进行监管和管理。

财务管理部门应当建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动合法、规范和有效进行。

2. 财务管理原则（1）合法性原则：所有财务活动必须符合国家法律法规和公司规定。

（2）透明度原则：公司财务活动应当公开透明，确保信息对内对外公开透明。

（3）规范性原则：财务管理活动应当按照规章制度和会计准则进行，保证财务活动的规范性。

（4）效益原则：财务管理活动应当以实现公司经济效益和社会效益为目标。

3. 财务管理职责（1）财务管理部门负责公司的财务管理工作，对财务状况进行监督和管理。

（2）各部门负责人应当定期向财务管理部门提供财务报表和相关数据，并配合财务管理部门的审计和监管工作。

（3）公司全体员工应当按照规定的程序和要求进行财务管理工作，维护公司财务利益。

4. 财务管理流程（1）资金管理流程：包括资金收支预算、资金审批、资金监管等程序。

（2）资产管理流程：包括资产采购、资产入账、资产清查等程序。

（3）负债管理流程：包括债务申请、债务归还、债权验证等程序。

（4）财务报表编制流程：包括会计凭证录入、账务处理、报表编制等程序。

5. 财务管理考核公司应当建立健全的财务管理考核制度，对各部门和人员的财务管理绩效进行评价和考核，以激励员工积极参与公司财务管理活动。

三、会计核算1. 会计核算概述公司会计核算是对公司财务活动进行记录、汇总、分析和报告的过程，是公司财务管理的重要组成部分。

会计核算工作应当按照国家会计准则和公司规定进行，确保会计数据的准确性和可靠性。

2. 会计核算原则（1）真实性原则：会计核算数据必须真实、准确、完整，反映公司真实的经济状况。

公司财务管理规章制度模板（8篇）公司财务管理制度的拟定应如何进行呢？随着社会的不断进步，制度在生活中的运用愈发广泛，而制度就是人们在人类社会中行为的准则。

因此，在公司财务管理中，拟定一套严谨、稳重、理性、官方的制度是非常必要的。

该制度应包括财务管理的各个方面，明确各项职责和流程，确保公司财务管理的规范化和合法化。

同时，该制度还应该具有一定的灵活性和可操作性，能够适应公司不断变化的需求和市场环境。

在拟定公司财务管理制度时，应充分考虑公司的实际情况和业务特点，确保制度的可行性和有效性。

公司财务管理规章制度篇1一、引言为了规范我公司的财务行为和财务管理制度，确保公司财务活动的合法、合规、高效，提高公司的经济效益，并严格遵守《公司法》《会计法》《企业财务通则》《会计准则》等有关法律法规，结合本公司的实际业务特点，特制定本财务管理规章制度。

二、财务管理的基本原则1.公司应依法纳税，遵守税收法规，合理规避税务风险。

2.公司应建立健全的内部财务管理制度，保证财务信息的真实、完整、准确。

3.公司应贯彻执行成本控制和预算管理，有效利用和调配公司资源。

4.公司应确保资金使用的合法、合规和高效，提高资金使用效益。

1.建立健全内部控制制度：包括财务审批、会计核算、内部审计、风险管理等制度。

2.合理设置财务管理岗位：明确职责分工，确保财务活动的顺利进行。

3.依法进行会计核算：按照国家会计制度和公司财务管理制度进行会计核算。

4.加强资金管理：合理调度资金，确保公司资金的安全和高效使用。

5.做好财务报告和信息披露：真实、准确、完整地编制财务报告，及时披露公司财务状况。

四、财务管理的具体规定1.会计凭证和账簿：所有会计凭证和账簿必须按规定填制和登记，确保准确无误。

2.财务报表：每月、季度和年度应编制财务报表，及时反映公司的财务状况。

3.财务审批：各项费用支出应按规定程序审批，确保合法、合规。

4.税务管理：按时进行税务申报和缴纳税款，防范税务风险。

财务部相关制度文件模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部门的所有财务管理工作，包括财务核算、财务报告、财务预算、资金管理、成本控制等方面。

第三条公司财务部门是公司财务管理的归口部门，负责组织、实施和监督公司财务管理工作的开展。

第四条公司财务部门应严格执行国家法律法规和公司财务管理制度，坚持客观、公正、真实、准确的原则，保证财务信息的合法性、真实性、准确性和及时性。

第二章财务组织结构第五条公司财务部门设财务经理、会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责明确，相互制约。

第六条财务经理负责组织、协调和监督财务部门的各项工作，组织实施财务计划，组织编制财务报告，组织预算编制和执行，组织成本控制，组织财务风险管理等。

第七条会计负责财务核算、会计报表编制、财务分析等工作，参与预算编制和执行，协助财务经理进行成本控制和财务风险管理。

第八条出纳负责公司资金收付、银行存款管理、现金管理等工作，参与预算执行和资金管理，协助财务经理进行财务风险管理。

第九条审计负责对公司财务报告、财务核算、财务预算、资金管理等进行内部审计，发现问题及时报告财务经理，协助财务经理进行财务风险管理。

第三章财务核算第十条公司财务部门应按照国家和公司的规定，建立、健全财务核算制度，保证财务核算的真实性、准确性和及时性。

第十一条公司财务部门应按照权责发生制原则，准确、完整地记录公司经济业务，确保财务核算的真实性和准确性。

表、利润表、现金流量表等，并按时提交。

第四章财务预算第十三条公司财务部门应根据公司发展战略和经营计划，组织编制财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等。

第十四条公司财务部门应监督预算的执行，定期汇总预算执行情况，分析预算执行差异，提出改进措施，提交预算执行报告。

第十五条公司财务部门应根据预算执行情况，及时调整预算，确保预算的合理性和有效性。

财务管理制度模板公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。

3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。

4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成上级领导交办的其它工作任务。

二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。

9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。

11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

12、完成上级领导交办的其他工作。

三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。