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业务流程
1. 企业与开户行开通网上银行电子票据功能。
2. 用户在开户行签订《电子商业汇票服务协议》，或者登录企业网银，点击电子票据协议管理菜单，进行网上签约
《电子商业汇票服务协议》。
4.
商业承兑汇票出票业务：
5. 背书转让业务（含银承，商承）：
6. 贴现业务（含银承，商承）：
操作流程
1. 企业开通网银电票业务，并签约《电子商业汇票服务协议》。
2. 电票业务操作流程。
（1） 电子票据出票流程图
A:出票操作流程图
（2）电子票据背书转让操作流程图：A:转让人操作流程:
B:被转让人操作流程：
（3）电子票据贴现业务操作流程图：
（4）电子票据提示付款业务操作流程图：。
流程索引
文档控制更改记录
查阅
目录
应付应付票据处理流程 (3)
业务描述 (3)
适用范围 (3)
控制目标 (3)
控制点 (3)
涉及部门及岗位 (3)
特定政策 (4)
业务流程图 (4)
流程说明 (4)
产品配置、关键预配置参数 (5)
应付票据处理流程
业务描述
应付票据的管理，包括票据填制、计息、结算、转出业务适用范围
业务流程使用对象：财务部。
控制目标
控制票据的使用
控制点
业务流程关键环节：。
涉及部门及岗位
部门：财务部
岗位：票据核算岗
特定政策
业务流程图
流程说明
1、业务流程输入前提条件：
2、业务流程输出结果及后续影响：
产品配置、关键预配置参数
（1）产品配置
（2）关键预配置参数（下面是例子和本流程没有关系）。
报销流程一、票据准备
1、原始报销凭证
有办公采购单钉钉提报的办公采购单(已审批通过的)
无办公采购单纸质的商品采购清单拍照上传至附件
正规增值税发票或电子发票(需打印出来限制A5大小)，
发票优先顺序为专票>普票>收据
2、盖印商户公章的收据
二、填报提交
1、钉钉→OA审批→智能财务→费用报销（电子发票）
2、按报销单所列项逐一填写内容，上传相关凭证票据到附件或图片
实物需展开摆拍，照片上传
所购物品若为软件或非实物
类，需截图激活时间界面及相
关数量展示并上传
若为网购途径时，将网购订单
详情截图，截图内容需包含能
明确让财务核对产品规格及数
量、功能参数以及订单号的相
关信息，并上传
代他人提交时注意收款账号应选择实际报销人
4、确认审批人员顺序是否正确，
按【部门直属主管→财务复核→出纳】的顺序检查
三、审批环节
1、部门主管
在直属主管审批过要打印该报销单出来跟合同票据一并交给财
务（切记一定要在审批通过后才打印，否则财务审核不通过）
2、财务复核
通过凭证跟票据复核符合报销要求
不通过缺失，填写错误等等
返回给经手人并
告知需整改点
3、付款确认
出纳检查线上报销单，手续已齐全
在钉钉内走支付宝付款
对该报销单点击付款确认
四、完成闭环。
票据传递流程一、票据传送流程1、物流明细表：一联：财务；二联：各店（中心厨房）；三联：发出部门2、物流明细表的填写。
①餐厅（中心厨房）提货填写物流名细表（一、二、三联）。
②松北餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
③和平餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责与财务核对配货款后填写物流明细表。
④中午各餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
3、物流明细表的汇总处理及分发。
①除松北、和平餐厅外，其余各餐厅的物流明细表由专人收集到到物流中心（晚21：00点）汇总（一、二、三联）。
②物流中心由专人负责将物流明细表根据库房及部门分类后分发到物流各保管员。
③中心厨房各部门的物流明细表由专人负责到物流中心取后分发到各部（凌晨2点），各部门根据餐厅申报数量组织生产。
4、配货一、二、三联物流明细表发到保管员（中心厨房各部门）手中后，保管员（中心厨房各部门）根据物流明细表出库并配出餐厅及中心厨房各部门的货物，准确填写配出数量后在一联上签字，将一、二联交给司机，留存三联，同时与司机确认票据张数。
5、司机验货司机凭借手中的一、二联验货上车，确认配出货物种类、数量、规格无误后在三联上签字，确认货物已上车。
6、餐厅（中心厨房）验货货物配到餐厅（中心厨房）后，司机将票据转交给核算员，餐厅根据手中的一、二联验货，（如有出入在收货栏填写实收数量和实际单价），确认收到货物种类、单价、数量无误后，由部门接收人、核算员、餐厅经理在一联上签字，确认货物已接收，并将一联交给司机返回物流中心，并留存二联。
7、票据返回司机将一联票据返回后当面交给保管员，并根据配出时票据张数核实无误。
8、出库录入保管员收到一联票据后，如配出数量与实收数量不符，应立即报物流经理知情，核对无误后，根据餐厅实收数量录配货出库单，并认真检查确认无误后，将票据交接给核算员。
9、核算员审核出库录入。
核算员审核票据同出库录入无误后，将票据交物流经理签字报到财务。
xxx发票管理规定1 范围该办法适用于吉星集团各部门。
2 目的为了进一步规范吉星集团经济活动，加强财务监督和管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合本集团实际情况，特制定本办法。
3 发票的领购、保管、缴销3.1 公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门领取，财务部按税务部门要求发票由专人对发票进行管理。
3.2 公司所用发票由财务部专门人员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。
专用发票及IC卡分开存放于专门的保险柜内，落实防盗措施，纳入防伪税控机管理的一般纳税人。
如果发生被盗、丢失，应立即上报主管税务分局（被盗应向公安机关报案），遗失的发票及两卡如发生偷税案件，则由经办人承担造成的一切经济损失（不仅限于税务罚款）。
3.3 已缴销或使用完毕的发票，按会计档案管理规定由（席春云）进行保管。
4 发票的开具4.1 公司需要开具发票，首先由吉星各部门业务人员经部门经理或授权人员提交相应的与合同原件相符的复印件和购货单位开票信息提交财务部开票员开具发票。
4.2 已开好的发票，经部门业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次；财务人员依据记账联登记入账。
4.3 发票填写规定:开发票时，应按顺序号全份复写，并加盖单位发票或财务专用章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额；已开具的发票不得修改，如果填开有误，应录入税控机确认发票作废的号码后整套加盖“作废”印章。
作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）；严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
5 发票的取得5.1 经办人员取得各类发票时，包括增值税专用发票、普通发票、特殊收据，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。
5.2 经济业务发生后，业务人员第一次取得发票时，应向对方索取发票及税务登记证复印件，以确定其是否具有发票开具的资格。
f \吐哈油田
批准财务资产处
主管领导1
不通
过
04
上报股份公司财务
部审批
f股份公司
资金结算处审批财务部
1资金结算处总命
股份公司
财务部
吐哈油田
财务资产处
吐哈油田
运销处
（销售事业
部）
01
03
开始
02
r
审批
%
通过
上报客户签发或转
让票据信息
运销处油气
销售科销售
结算岗位
吐哈油田n
运销处
主管领导
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不通过
05
通过不通过
财务资产处资金
管理科票据管理岗
位
丿
通过
06
接受票据查验无误财务资产处后，在票据交接表资金管理科上签字并返回...科长
对要接受的银行承兑汇票
到开户银行进行确认无误后
才正式收取
07一_、・
通知发出产品r
吐哈油田运销处
相关岗位巧L tr
06
3•流程步骤
4•流程接口
KP06油气销售
MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0 ）。
