银行业内控“十个联动”措施

商业银行内部控制措施商业银行的内部控制措施是银行为了保护自身利益和客户利益，预防风险和损失，确保业务的正常运营而采取的一系列措施和制度。

它包括内部审计、风险管理、合规性管理、信息技术安全管理、财务管理等方面。

以下是商业银行常见的内部控制措施：1.内部审计系统：商业银行设立了内部审计部门，对各个业务部门的运行情况进行审核和评估，发现潜在问题并及时采取纠正措施。

2.风险管理体系：商业银行建立了完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测。

银行通过对各种风险的识别、评估和管理，有效控制风险。

3.业务合规性管理：商业银行通过建立合规性管理制度，确保公司业务的合法性和合规性。

包括法规合规、内部规章制度、内部教育培训等。

4.信息技术安全管理：商业银行重视信息技术安全，建立了信息技术安全管理制度和相关控制措施，保护客户的账户信息，防止信息泄露和黑客攻击。

5.财务管理：商业银行通过建立财务管理制度，实行内部会计准则和财务报告制度，确保公司财务的准确性和及时性。

6.内部控制制度：商业银行建立了一系列的内部控制制度，包括风险管理制度、内部审计制度、审批制度、核算制度等，确保各项业务操作的合规性和规范性。

7.内部控制流程：商业银行通过制定合理的内部控制流程，明确各个岗位的职责和权限，确保各个环节的有效监管和管控。

8.内部控制培训：商业银行加强内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和理解，确保员工运用内部控制措施进行日常工作。

9.内部控制自评和外部审计：商业银行自行对内部控制进行自评，并定期接受外部审计机构的审计，评估内部控制的有效性和合规性。

总结起来，商业银行的内部控制措施是一个系统工程，涉及多个方面的制度和措施。

通过建立和完善内部审计、风险管理、合规性管理、信息技术安全管理、财务管理等制度，商业银行可以预防风险和损失，确保业务的正常运营。

同时，加强员工的内部控制意识培训，并定期进行内部控制的自评和外部审计，可以保证内部控制的有效性和合规性。

内控工作联动机制
内容:
内部控制是企业风险管理的重要组成部分,对于确保企业合规运营、防范经营风险、提高管理效率具有重要意义。

为了有效推进内控工作,需要建立内控工作联动机制,发挥各部门的协同作用。

1. 明确职责分工
首先要明确各部门在内控工作中的职责分工,确保内控工作有序开展。

董事会负责内控工作的最终领导,审议批准内控制度并监督实施;监事会负责对董事会建立与实施内控制度进行监督;经理层负责组织领导内控工作的具体实施。

2. 加强沟通协调
定期召开内控工作协调会,及时沟通内控工作中存在的问题,研究解决方案。

建立内控工作信息共享机制,确保各部门掌握内控工作的最新进展。

加强内控培训,提高全员的内控意识和能力。

3. 完善考核机制
将内控工作纳入各部门的绩效考核范围,将内控工作落实情况与部门负责人及相关人员的绩效薪酬挂钩,形成有力的约束和激励机制。

定期开展内控评价,对内控工作中存在的问题及时纠正。

4. 加强监督检查
内审部门要加强对各部门内控制度执行情况的监督检查,及时发现内
控缺陷并督促整改。

对于重大内控缺陷,要及时向董事会报告。

外部审计机构也要对内控工作给予关注,提出合理化建议。

只有建立高效的内控工作联动机制,发挥各方面的协同作用,内控工作才能取得实效,为企业健康发展保驾护航。

各岗位联动响应服务机
制
Document serial number【KKGB-LBS98YT-BS8CB-BSUT-BST108】
银行内外协调联动响应服务机制
一、为进一步创新服务管理模式，加强业务处理、客户分流、客户营销等工作效率，实现各服务环节互动交流、联动协作服务，做到服务与营销两手抓，互相促进协调发展，在营业室建立岗位联动响应服务机制，网点负责人、理财经理、大堂经理、现场经理、前后台柜员各岗位间，通过配置使用内线电话、管理手语等方式，实现各服务环节的互动交流、联动协作，提升服务效率。

二、本制度所称内外协调联动是指在营业部各岗位之间的联动与配合。

三、本制度适用于各岗位对外服务工作。

四、多渠道岗位沟通方式。

1、利用内线电话。

柜员及现场管理人员如遇业务流程、业务操作等问题需要同其他各级部门咨询、协调时，可通过在柜口设置的内线电话直接进行沟通，现场办结。

2、使用管理手语。

营业室根据实际服务需要，设计了一套管理手语，若客户所办业务需要将其引导至其他区域，不同区域的大堂经理通过使用管理手语进行沟通。

柜员按下呼叫设备后，半举右手向大堂经理或现场管理人员示意，帮助其快速确定呼叫柜员的位置。

3、提高全员团队合作意识。

借助晨夕会及服务专项会议时间，反复强调团队合作的重要性，增强全员的团队合作意识，并以案例分析等多种形式将团队合作意识转变为岗位配合行为。

就发生在身边的具体服务事件分析、讲解岗位之间如何默契配合，并统一联系手势、话术，进行岗位联动机制演练，使营业室多岗联动的服务形式规范化、常态化。

银行业内控十个联动措施在银行业，内控是指为实现业务运作中的风险控制、监管合规和财务审计等目标而制定的管理制度和流程，以确保业务规范、安全和有效。

内控是银行业管理的重要内容，也是防范风险、维护经济安全、促进经济发展的重要措施。

本文将介绍银行业常见的十个内控联动措施，以期为银行业内控的制定和实施提供参考。

1. 内部审计与风险管理的联动银行业的内部审计是指为了检查和评估银行风险管理体系和组织控制制度的有效性，而由内部审计部门进行的专业性审计工作。

内部审计部门应当与风险管理部门进行联动，及时发现并跟踪风险事件，提出有效的风险控制措施。

2. 规章制度与员工教育的联动银行业的规章制度是银行内控的基础，员工教育相当于内控的落实。

规章制度和员工教育应当紧密联动，规章制度应当贯穿员工教育的全过程，员工教育应当帮助员工理解和遵守规章制度。

3. 业务运作控制与信息技术的联动银行业的业务运作和信息技术紧密相连，在内控实施过程中应当联动。

业务流程和信息技术应当互相协调，业务运作控制应当在信息技术的支持下完成，信息技术应当满足业务需求和业务规范的要求。

4. 内部控制自评与管理监督的联动银行业应当建设内部控制自评制度，以评估内部控制的有效性，并及时发现和解决问题。

同时，内部控制自评制度应当与管理监督紧密联动，管理监督应当对内部控制的自评结果进行审核和整改。

5. 信息公开与客户保护的联动银行业应当顶天立地地保护客户利益，同时增加信息公开透明度。

信息公开和客户保护应当联动，及时公开与客户相关的信息，保护客户的信息安全和隐私。

6. 应急管理与风险管理的联动银行业的应急管理是指应对突发事件和风险事件的预案和应急措施，对于防范风险具有重要作用。

应急管理应当与风险管理联动，及时分析风险事件的原因和后果，提出应对措施和完善风险管理。

7. 政策法规与合规监督的联动银行业应遵守国家法律法规，加强合规监督，确保业务规范和经济安全。

政策法规应当与合规监督紧密联动，制定内控制度和执行内控措施。

我国商业银行内部控制完善及治理的具体措施一、全面强化商业银行内部控制1、加强对内部控制系统的考核和监督。

银行应全面制定和实施内部控制规定，搭建科学、有效的内部控制体系，规范商业银行各级管理机构和行政人员的行为，切实加强对各类风险点的考核及审核跟踪，坚持以责任、规范和动态的模式进行监督考核，及时发现隐患并及时扑灭，确保商业银行内部控制系统的有序运行。

2、加强商业银行绩效考核体系建设。

在建设绩效考核体系方面，商业银行应逐步发展完善面向企业家、行政管理、市场定价和客户服务等方面的绩效考核体系。

主要是从建设完善的员工激励机制入手，完善对业绩、优质客户等各项指标考核及其激励机制，鼓励员工强化风险意识、提高护城河才能。

3、提高商业银行审计水平。

银行要注重落实审计实务的专业化、系统化，将审计纳入银行的组织结构，建立科学完善审计机制，合理配置审计人员，加大审计力度，强化审计对各类机构的把控，增强审计执行力度，开展外部审计事务，确保审计制度是有力支撑完善内部控制的重要保证。

二、完善商业银行治理结构1、完善商业银行管理人员体制。

银行要以各自的职能特点，建立管理人员体制，将“一岗双责”、“共同责任”引入，加强对管理人员职责权限、控制范围和考核标准等的明确，进一步规范和统一实施商业银行的行政管理。

2、完善商业银行的决策机制。

银行要建立健全以行长为核心的决策机制，以便更加有效地表达行长的权力与责任，促进行长加强对管理层评估及决策行为的间接控制，构建层层检查、阶段签批及双重复核的决策流程。

3、强化商业银行的舆论监督。

银行应强化媒体舆论监督，加强媒体的科学体系化、专业化建设，推动商业银行开展有效的公共关系策略及有效的伦理管理，建立良好的行业形象及公共服务体系，确保商业银行的良好发展方向。

三、拓展有助于商业银行内部控制和管理治理的新技术1. 建立完善的计算机系统逻辑控制。

银行要建立一定的计算机系统和技术控制机制，打造安全、高效的商业银行信息系统，严格权限管理，进行核算及贯穿审计，强化财政部门网上审计的力度，以防止误操作、滥用权限、虚开票据和挪用资金等问题发生。

银行基本内控措施
1.组织架构控制。

银行应建立完善的组织架构，明确各部门的职责和权限，确保各部门之间的协调和沟通。

组织架构应包括决策层、执行层和监督层，确保银行的决策、执行和监督职能得到有效的分离和制约。

2.风险控制。

银行应建立完善的风险控制体系，对各项业务活动进行风险评估和风险管理。

银行应制定风险偏好和风险容忍度，明确风险限额和风险阈值，对超过风险偏好和风险容忍度的业务活动进行限制和调整。

3.业务控制。

银行应建立完善的业务控制体系，对各项业务活动进行规范和监督。

业务控制应包括客户身份认证、授权与审批、风险评估、业务处理、资产保护等多个方面。

4.信息系统控制。

银行应建立完善的信息系统控制体系，确保信息系统的安全和稳定。

信息系统控制应包括数据保护、网络安全、权限管理等多个方面。

银行业内部协同机制若干举措
我国银行业的发展取得了长足的进步，但还存在诸多不足，其中最突
出的是协同机制不足。

为了建立和完善银行业内部的协同机制，以鼓励银
行业的高效运作，需要采取一些措施。

首先，要加强银行业内部信息交流。

银行业在技术和业务发展方面正
在经历迅速的变化，并且银行业的竞争也在持续加剧。

从技术、操作流程
到营销、市场营销等，银行业需要拥有共同的信息平台，加强银行业内部
的信息交流，以促进银行业的有效运行。

其次，要通过政策协调营造良好的市场环境。

要避免银行业盲目发展，就要从政策启动的角度去把握，建立完善的政策管理和监管体系，以减少
银行业的盲目发展。

第三，应用现代信息技术以改进银行业内部的协同机制，加强银行内
部的协同能力。

现代信息技术可以为银行业提供更精准、快捷、安全的服务，改进传统银行内部协同机制，为银行业的有效运行提供更大的便利。

最后，加强银行业内外的协作，充分利用银行的优势制定具体的组织
结构，强化与企业的合作，促进多方共赢，促进银行业的可持续发展。

通过以上几项措施，可以有效地推进我国银行业内部的协同机制建设，实现银行业高效的运行。

银行业整改报告加强内部控制的措施与效果银行业整改报告：加强内部控制的措施与效果随着金融市场的不断发展和银行业的不断壮大，银行必须加强内部控制以确保业务的安全和稳定运行。

本报告将探讨银行业加强内部控制的措施以及这些措施的效果。

一、内部控制的重要性内部控制是指银行为有效管理风险、保护利益和确保财务报告准确可靠而采取的一系列措施。

银行业作为负责存储和管理资金的机构，必须建立健全的内部控制体系以防止内外部风险对业务造成损害。

二、加强内部控制的措施1.建立完善的内部审计机制银行应建立内部审计机制，负责对各项业务进行全面、独立、持续的审计。

通过内部审计，可以发现并纠正潜在的风险和问题，确保业务的合规性和争取性。

2.设立风险管理部门银行应设立专门的风险管理部门，负责监管和管理各类风险。

该部门应及时识别、评估和控制风险，确保银行业务的安全和稳定运行。

3.加强员工培训银行员工是内部控制的重要一环，必须具备丰富的专业知识和良好的道德素质。

因此，银行应不断加强员工培训，提高他们的业务水平和风险意识，减少人为因素对内部控制的影响。

4.建立信息系统安全保障随着信息技术的进步，银行业务越来越依赖于电子系统。

银行必须加强信息系统的安全保障，包括加密技术、防火墙等措施，以防止黑客攻击和信息泄露。

5.定期内部审查与监督银行应定期进行内部审查与监督，及时发现和纠正问题，确保内部控制的有效性和可持续改进。

三、加强内部控制的效果1.风险管理能力提升通过加强内部控制，银行可以及时发现和应对各类风险，提高风险管理的能力。

这将有助于银行预防信贷风险、市场风险和操作风险等，保证银行的资产安全和业务的可持续发展。

2.提高经济效益加强内部控制可以降低经营风险，减少内外部潜在损失。

通过规范和有效的内部控制，银行能够提高业务的效率和盈利能力，实现经济效益的增长。

3.增强市场声誉银行业加强内部控制不仅对银行自身有益，也有助于增强其市场声誉。

良好的内部控制能够增强客户对银行的信任，提高银行的知名度和竞争力。

十三条、十个联动等银监会提出的操作风险“十三条意见”、内部控制“十个联动建设”、案件治理的“六个重点环节”2011-12-14 21:38:55| 分类：银监文件| 标签：|字号大中小订阅中国银监会制定的防范操作风险的“十三条”规定全文如下：关于加大防范操作风险工作力度的通知银监发[2005]17号--------------------------------各政策性银行，国有商业银行、股份制商业银行，各银监局：当前，银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题突出。

一些银行机构由于相关制度不健全，或者对制度执行情况缺乏有效监督，对不执行制度规定者查处不力，风险管理和内部控制薄弱，大案、要案屡有发生，导致银行大量资金损失。

为此，各银行机构必须加大工作力度，进一步采取措施，有效防范和控制操作风险。

各银监局要高度关注银行业金融机构的操作风险问题，切实抓好本通知在基层的监管抽查工作。

一、高度重视防范操作风险的规章制度建设。

对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订。

对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。

对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。

二、切实加强稽核建设。

要不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质。

业务主管部门和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查，同时，要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度；总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。

三、加强对基层行的合规性监督。

对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改；要强加对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。

四、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。

各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则。

内控控制10项措施内部控制是指企业为了实现经济效益和其他目标，通过建立一套以风险管理为核心的制度、流程、工具和方法，以保证资产的安全、信息的可靠、合规的操作、规范的管理和持续改进的过程。

下面是内控控制的10项措施：1.风险评估和管理：企业需要进行风险评估，确定存在的风险和对企业产生的潜在影响，并制定相应的风险管理策略。

这包括识别和评估风险，制定预防和应对风险的措施，并进行定期的风险评估和监控。

2.内部控制政策和程序：企业需要制定和实施内部控制政策和程序，以确保内部控制的有效性和可持续性。

这些政策和程序可以包括管理层授权和责任分配、审计和内部审查、财务报告和信息披露、现金流管理和结算等方面。

3.审计和内部审查：企业需要建立独立的审计和内部审查机构，并制定相应的审计和内部审查指引。

这些机构可以对企业的内部控制体系进行独立审计和评估，以确保内部控制的有效性和合规性。

4.员工教育和培训：企业需要为员工提供必要的内控教育和培训，以提高员工的内控意识和能力。

这包括内控政策和程序的培训、风险管理的培训、安全和合规意识的培训等。

5.信息系统和技术安全：企业需要制定和实施信息系统和技术安全策略，以保护企业的信息资产和技术系统免受未经授权的访问、使用和破坏。

这包括建立访问控制、身份验证、加密和备份策略等。

6.资产和现金流管理：企业需要建立资产和现金流管理制度，以确保资产的安全和合规的现金流操作。

这包括建立固定资产的登记和管理、对资产的定期盘点和检查、建立现金管理和结算制度等。

7.供应链和合作伙伴管理：企业需要建立供应链和合作伙伴管理制度，以确保供应链的安全和合规性。

这包括供应商评估和选择、供应商合同和监督、供应链风险管理等。

8.合规和法律风险管理：企业需要建立合规和法律风险管理制度，以确保企业的操作和行为符合相关的法律、法规和行业规范。

这包括建立合规和法律风险管理程序、进行合规性审查和监测行为、建立合规培训和沟通机制等。

银行业内控十个联动措施银行是金融行业的重要组成部分，在它运作的过程中需要遵守众多的法规和规定。

不仅如此，近年来恶意攻击和数据安全泄露事件也不断增加，银行内部控制工作的难度也在不断提高。

银行需要保证客户资料的安全、交易的安全以及员工的安全。

这些需要由银行内控来保障。

此文将会介绍银行业内控十项联动措施。

1. 安全审计安全审计是指对银行系统的安全环境进行全面的安全评估、审计、分析和整改的工作。

安全审计是银行业内控的重要组成部分，其实施可有效防范恶意攻击和数据泄露事件。

银行需要定期从技术和管理两方面进行安全审计。

2. 客户身份验证客户身份验证是指银行在进行交易时，需要对客户身份进行有效确认，以防止恶意伪造。

银行可以通过多种途径进行身份验证，如短信验证、生物识别等等。

3. 安全管理安全管理是指对银行内部人员进行安全培训和教育，提高员工的安全意识和技能，从而有效防范内部恶意行为。

4. 信息加密信息加密是指对银行系统的关键信息进行加密，如客户信息、交易记录等等。

加密可有效防范外部恶意攻击和内部非法获取信息。

5. 监测控制银行需要通过监测控制系统对内部员工的行为进行监视，从而能够及时发现并处理安全漏洞和内部恶意行为。

6. 安全策略银行需要建立相关的安全策略，包括安全管理、安全审计、安全培训等等，保证银行运营的安全和顺畅。

7. 风险评估银行需要对运营风险和信息安全风险进行评估，从而为全面了解安全问题提供数据支持。

8. 安全监控安全监控是指应用监控技术对银行的关键系统进行全面监视，及时发现并处理可能存在的安全隐患和漏洞。

9. 信息备份银行需要对重要的客户信息、交易记录等信息进行备份，以保证在出现故障或者其他不可预见的情况下，银行数据能够得到及时恢复。

10. 危机管理银行需要建立完善的危机管理机制，及时有效地应对不可预见的危机情况，最大程度地减少损失。

总之，银行业内控的十个联动措施非常重要。

银行需要运用这些措施来保护银行系统的安全，以及防范恶意攻击和数据泄露事件。

论我国商业银行内部控制的十大战略
1、以客户为中心，及时响应客户的需求，主动满足客户的需求，提供优质的客户服务。

2、重视企业风险管理，健全风险监控机制，及时对总部、岗位及整体风险进行评估和控制。

3、坚持制度化管理，完善和实行监管制度，落实绩效考核，加强内部控制及考核。

4、建立有效的监督机制，重视报表审计、宏观和日常监管，切实提升银行的管理水平。

5、系统部署战略及实现目标，营造良好的资源协调和利用环境，建立有效的绩效考核和激励机制。

6、强化风险防范，控制银行资产负债率，完善流动性管理，加强金融信用风险管理。

7、加强监管与合作，建立适宜的国际货币金融格局，加大金融行业的跨境合作支持，开拓中国银行的发展空间。

8、及时采取措施抵御外部经济环境变化，保障银行的安全运营，坚持信用投资以及资产不良的动态监控。

9、及时优化内部管理体系，建立完善的制度化和人性化的管理模式，减少流失和极端风险的发生。

10、持续完善客户服务及产品开发，不断优化客户体验，打造金融服务新局面。

银行业内控“十个联动”措施
银行业内控“十个联动”措施
1、针对票据业务案件高发，要实行按规定收取保证金和推行他行托管保证金的联动，禁自开自贴和自管保证金的做法。

2、一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动。

3、基层行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动。

4、重要岗位的强制性休假与岗位审计紧密衔接联动。

5、激励基层员工署名揭发坏人坏事与对员工保护制度的配套建设联动。

6、贷款三查的尽职调查与三查档案（纸质或电子介质）妥善保管责任制的配套建设联动。

7、完善审计体制，充实审计队伍，提升工作质效与加强对审计问责制度建设的配套和联动。

8、查案、破案同处分适时与到位的双重考核制度建设联动。

9、案件查处和相应信息披露的制度配套建设联动。

10、对基层操作风险管控的奖（表扬、奖励）惩（惩戒和处分）并举的激励约束机制建设、联动。

银行内外协调联动制度银行作为金融机构，在不断变化的市场环境下，需要与内外部的各方进行协调与联动，以保持运营的高效和稳定。

银行内外协调联动制度是指银行内部不同部门之间，以及银行与外部机构之间建立的一系列制度和流程，以促进信息共享、资源配置、风险防控等工作的协调与合作。

首先，银行内外协调联动制度有助于提高银行内部部门间的协作效率。

不同部门之间的分工与职责是银行正常运行的基础。

而制定协调联动制度可以确立各部门工作的边界和责任，明确各部门之间的沟通渠道和流程，从而避免工作重复或遗漏。

此外，协调联动制度能够加强部门间的信息共享和沟通，促进部门间的合作与协作，提高整体运营效率。

其次，银行内外协调联动制度可以促进银行与外部机构的合作与互利共赢。

银行与客户、供应商、监管机构、合作伙伴等外部机构之间的协作与合作是银行业务的核心。

协调联动制度的建立可以明确各方的权责和流程，建立互信与互动的合作机制，促进信息的共享和交流。

通过与外部机构的协调联动，银行能够更好地把握市场机遇，提升服务质量，降低运营成本。

再次，银行内外协调联动制度能够加强风险管理与防控。

作为金融机构，银行面临着各种内外部风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

协调联动制度可以帮助银行内部不同部门之间及与外部机构之间加强风险信息的沟通和共享，从而更好地预测和控制风险。

此外，制定相应的联动制度可以建立快速响应和应急机制，提高应对风险的能力和效率，降低风险带来的损失。

最后，银行内外协调联动制度对于提升银行的服务质量和客户满意度有着重要意义。

客户至上是银行的核心价值观。

协调联动制度可以确保各部门之间的沟通和协作，避免因内部不协调而给客户带来困扰和损失。

同时，协调联动制度也能促进银行与客户之间的信息共享和交流，提供更加个性化、专业化的金融服务，提升客户的满意度和忠诚度。

综上所述，银行内外协调联动制度是银行为保持高效稳定运行以及与外部机构合作的必要手段。

通过建立协调联动制度，可以提高银行内部部门间的协作效率，促进银行与外部机构的合作与互利共赢，加强风险管理与防控，提升服务质量和客户满意度。

银行业十不准内控制度第一篇：银行业十不准内控制度银行业十不准内控制度资金信贷业务“十不准1、不准以贷谋私；2、不准以贷收息（贷）3、不准发放假冒贷款4、不准对有不良信用的客户发放贷款；5、不准化整为零发放贷款；6、不准帐外吸收存款，发放贷款7、不准越权办理信贷业务8、不准违反程序办理贷款、票据、抵贷资产等信贷业务；9、不准编报虚假资料，套取信用；10、不准违规拆借、存放资金。

财务管理“十不准”1、不准帐外经营；2、不准截留收入，私设小金库；3、不准挪用公款、客户资金，空库、白条抵库；4、不准违规费用挂帐；5、不准虚增或虚减收入支出；6、不准乱调会计科目，编制虚假会计报表；7、不准违规增加、处置固定资产；8、不准违规干涉大额费用开支事项；9、不准违规收取、支出手续费；10、不准违规核销不良资产。

柜台业务“十不准”1、不准无故拒绝受理、代理正常结算业务2、不准违章签发、承兑、贴现票据，套取资金3、不准签发空白银行汇票、银行本票和办理空头汇款4、不准越权办理资金汇划5、不准违规为单位和个人开立帐户6、不准泄漏系统登录密码或冒名登录综合业务系统7、不准违规使用印章8、不准违规开具资金证明9、不准办理虚假交易10、不准泄漏本单位商业机密和客户信息。

计算机工作人员“十不准”1、不准违反规定更换计算机业务系统硬件设备2、不准违反规定开发、引进软件产品3、不准违反规定泄露计算机系统内机密资料和客户资料4、不准违反规定查阅、修改计算机系统数据信息5、不准违反规定虚设、删除计算机系统内机构和操作柜员6、不准违反规定启停灾备系统7、不准将生产网络与互联网连接8、不准擅自接入、共享生产系统网络9、不准在业务用机上安装与业务无关的软件系统10、不准违反规定，使无关人员登录计算机生产系统。

河南省党风廉政建设“十项严禁”1、严禁私设“小金库”。

一切收入均应列入本单位财务会计部门帐内并纳入预算管理。

2、严禁收受可能影响公正执行公务的礼金、礼券和支付凭证及贵重物品。

[论文关键词]商业银行内部控制职责分离审计制度[论文摘要]风险管理是商业银行的本质功能，而良好的内部控制机制是有效地实施风险管理的基础平台。

通过对我国商业银行内部控制功能的深刻分析，可以总结出我国商业银行内部控制的十大战略，为大幅度提高我国商业银行的内部控制绩效提供了可靠的理论借鉴。

内部控制是20世纪中叶随着现代经济的发展而建立起来的一种重要管理方法，它的内容和定义随着现代经济管理技术的进步和管理范围的不断扩展而日益丰富。

C 0S 0认为：内部控制是一个靠组织的董事会成员、管理层和其他员工去实现的过程，其根本目标是为了保证经营的效率性、财务报告的可信性、法律规制的遵循性;实现控制目标的五个要素是控制环境、风险评价、控制活动、信息与交流、监督与评审。

巴塞尔银行监管委员会在这些先进内控模式和经验的基础上,提出了《银行内部控制框架》十三项原则，为各国商业银行内部控制指定了可供借鉴的模式和方向。

中国人民银行在2002年4月公布的《商业银行内部控制指引（征求意见稿）》指出：内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的经营目标而制定和实施的涵盖各项业务活动、涉及内部各级机构、各职能部门及其工作人员的一系列具有控制职能的方法、措施和程序的总称。

《指引》认为，商业银行内部控制的目标包括三个层次：第一层次是防范经营风险；第二层次是保证资产的安全、会计记录的完整真实和经营环节的规范；第三层次是为实现经营目标和经营效益提供合理保证。

银行内部控制是一个庞大的系统，涉及银行业务部门、内审部门、中央银行和外部审计机构。

20世纪90年代中期，一系列银行内部控制失效导致银行经营失败或陷入困境的案件震惊了金融界。

根据我国商业银行内部控制的近期研究成果，可以总结出我国商业银行内部控制制度的基本战略主要表现在如下十个方面：1. 健全内部控制管理制度、创造良好的内部控制。

商业银行应该结合自己的行业特点，在各个岗位、各个部门、各个环节上建立严格而具体的内部控制制度，做到有法可依、有章可循。

银行上下联动主要指在银行内部形成一种紧密的合作机制，实现资源共享、信息互通，提升工作效率，达成业务目标。

这种联动主要体现在以下几个方面：
1. 营销活动联动：银行各层级机构共同参与营销活动，通过整合各方资源，提高营销效果。

例如，总行与分行、分行与支行之间的联合营销，以及各部门之间的跨产品营销等。

2. 信息共享联动：银行各部门之间及时传递信息，确保信息的准确性和及时性。

例如，风险管理部门与业务部门之间的风险信息共享，以及市场部门与产品部门之间的市场信息共享等。

3. 客户服务联动：银行各部门以客户为中心，提供全方位的服务支持。

例如，针对重点客户或高价值客户，各部门共同为其提供定制化服务方案，提高客户满意度和忠诚度。

4. 内部管理联动：银行各部门在内部管理上相互配合，优化流程，提高效率。

例如，人力资源部门与财务部门之间的员工薪酬管理联动，以及信息技术部门与业务部门之间的系统对接联动等。

5. 培训与发展联动：银行各层级机构共同开展培训和人才培养工作，提升员工的综合素质和业务能力。

例如，总行对分行的培训支持，以及各部门对员工的岗位技能培训等。

通过以上方面的联动，银行可以实现整体协同效应，提高竞争力。

同时，这种联动机制也有助于加强团队凝聚力，促进企业文化的发展。