商业银行集团客户授信业务风险管理指引

《商业银行集团授信业务风险管理指引》1.概述商业银行集团授信业务风险管理指引是指导商业银行在开展授信业务过程中，如何科学有效地识别、评估、监控和应对风险的指导性文件。

本指引旨在帮助银行在风险可控的前提下，实现信贷业务的良性发展，维护金融市场稳定，促进整个经济系统的健康发展。

在本文中，我们将对商业银行集团授信业务风险管理指引进行深入探讨，帮助读者全面了解其内容和要求。

2.商业银行集团授信业务风险管理指引的内涵和要求商业银行集团授信业务风险管理指引作为金融监管部门发布的重要规范文件，对商业银行的授信业务开展提出了深入而全面的要求。

在风险识别方面，指引强调商业银行应当建立健全的风险识别机制，采取合理有效的方法，全面识别各类可能存在的风险因素。

在风险评估方面，指引要求商业银行要建立严格的风险评估体系，对授信客户的信用状况、还款能力、抵押物品价值等方面进行全面评估，确保风险可控。

再次，在风险管理方面，指引要求商业银行要建立完善的风险管理制度和风险防范机制，及时监测和应对各类风险，做到风险可控。

在信息披露方面，指引要求商业银行要及时、全面地向监管部门和投资者披露相关的风险信息，保障信息透明度，提高市场的风险识别和定价能力。

3.商业银行集团授信业务风险管理指引的实施挑战与对策然而，实践中，商业银行在执行授信业务风险管理指引时，也面临着一些挑战。

商业银行可能面临着信息获取困难的问题，尤其是对于中小微企业，其财务信息披露不足，给风险评估带来一定的困难。

商业银行在风险控制方面，也可能受到法律法规和内部制度的限制，需要更加灵活的风险管理工具和方法。

再次，商业银行面临着市场风险和信用风险等多重风险的挑战，需要建立更加细化和全面的风险管理机制。

针对这些挑战，商业银行可以采取一些对策。

加强与授信客户的交流，促进信息透明，提高信息获取的质量和效率；建立健全的内部审批和风险控制机制，提高内部风险管理的有效性；利用科技手段，构建智能化的风险管理系统，提高风险管理的精细化水平。

商业银行集团授信业务风险管理指引商业银行集团授信业务风险管理指引一、引言商业银行集团授信业务风险管理指引是商业银行在开展授信业务中的重要指导文件，对于规范授信业务、防范风险、提高业务质量具有重要意义。

在当前金融环境下，商业银行集团授信业务风险管理指引更显得尤为重要。

接下来，我们将深入探讨商业银行集团授信业务风险管理指引的相关内容，以期为读者提供一份深入、全面的指引。

二、商业银行集团授信业务风险管理指引的基本框架商业银行集团授信业务风险管理指引主要包括了对客户信用状况的评估、风险管理与控制、业务流程的规范、内部审批流程、贷后管理等内容。

在实际操作中，商业银行需要根据自身情况，结合政策和监管要求，形成适合自身的风险管理指引。

1. 客户信用状况评估商业银行在开展授信业务前，需要对客户的信用状况进行评估。

评估的内容主要包括客户的基本信息、财务状况、经营状况、行业风险等。

评估的方法主要包括定性评估和定量评估两种方式，以确保客户的还款能力和还款意愿。

2. 风险管理与控制商业银行需要建立健全的风险管理与控制体系，制定相应的风险管理政策、流程和工具，以确保授信业务的风险可控。

在风险管理方面，商业银行需要关注信用风险、市场风险、操作风险等。

3. 业务流程的规范商业银行需要建立规范的业务流程，明确各岗位职责，建立完善的内部控制机制，确保授信业务的合规性和规范性。

在业务流程规范方面，商业银行需要关注信贷申请、风险审查、审批流程等内容。

4. 内部审批流程商业银行需要建立内部审批流程，确保授信业务的审批程序合规、公正、透明。

内部审批流程主要包括申请资料的审核、风险评估与审查、审批决策等环节。

5. 贷后管理商业银行需要建立健全的贷后管理体系，加强对授信资金的使用、借款人经营状况、还款能力等方面的监测。

贷后管理的目的在于预防和化解信用风险，确保资产质量。

三、对商业银行集团授信业务风险管理指引的个人理解商业银行集团授信业务风险管理指引对商业银行而言是至关重要的。

银行集团客户授信业务风险管理办法第一章总则第一条为加强对集团客户授信业务的风险管理，促进银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》制定本办法。

第二条本办法所称集团客户是指具有以下特征的本行企事业法人授信对象：(一)在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；(二)共同被第三方企事业法人所控制的；(三) 主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；(四)存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认为应视同集团客户进行授信管理的。

本行可根据上述四个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。

第三条本办法所称授信业务包括：贷款、票据承兑和贴现等。

第四条本办法所称集团客户授信业务风险是指由于本行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致本行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给本行带来其他损失的可能性。

第五条本行对集团客户授信应遵循以下原则（一）统一原则。

本行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。

（二）适度原则。

本行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。

（三）预警原则。

本行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。

第二章授信业务风险管理第六条本行风险管理部负责全行集团客户授信活动的组织管理，对集团客户合并授信或贷款余额超过其授权以上的，应按本行信贷管理制度要求，进行审批；本行公司、个人业务部负责对集团客户进行资信尽职调查，负责组织对集团客户授信的信息收集、信息服务、信息管理和风险预警通报等工作，并指定专人负责集团客户的日常管理工作。

中国银行业监督管理委员会令（2007年第12号）《中国银行业监督管理委员会关于修改<商业银行集团客户授信业务风险管理指引>的决定》已经2006年12月28 日中国银行业监督管理委员会第55 次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。

主席：刘明康二○○七年七月三日中国银行业监督管理委员会关于修改《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的决定中国银行业监督管理委员会决定对《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》作如下修改：一、第一条修改为：“为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。

”二、第三条第一款第（三）项修改为：“主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；”增加一款，作为第二款：“前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。

”三、第十二条增加一款，作为第三款：“根据审慎监管的要求，银监会可以调低单个商业银行单一集团客户授信与资本余额的比例。

”四、第二十二条修改为：“ 银监会按本指引的要求加强对商业银行集团客户授信业务的监管，定期或不定期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信管理制度的建设、执行情况和信贷信息系统的建设。

”五、第二十四条修改为：“商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户过度授信。

”六、第二十五条修改为：“商业银行给集团客户授信后，应及时把授信总额、期限和受信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监管部门或其他相关部门的信贷登记系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理工作，集团客户贷款的变化、经营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须及时登录到本行信贷信息管理系统。

商业银行集团客户授信业务风险管理指引试题及答案商业银行集团客户授信业务风险管理指引一、单选1.各商业银行之间应加强合作，相互征询集团客户的资信时，应按（B）原则依法提供必要的信息和查询协助。

（《中国银行业监督管理委员会关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉的决定》（修正）第28条）A法律B商业C交换D公平2．商业银行对集团客户授信，应由（C）为主管机构。

（第九条）A．集团客户注册地所在的分支机构B．集团客户经营地所在的分支机构C．集团客户总部（或核心企业）所在地的分支机构或总行指定机构D．集团客户申请贷款地所在的分支机构3商业银行对集团客户授信应实行（C）。

商业银行对集团客户授信的主管机构，要指定专人负责集团客户授信的日常管理工作。

（第十条）A．经理负责制B．主任负责制C．客户经理制D．经手人负责制4．商业银行对集团客户内各个授信对象核定最高授信额度时，在充分考虑（B）的信用状况、经营状况和财务状况的同时，还应充分考虑（B）的整体信用状况、经营状况和财务状况。

最高授信额度应根据集团客户的经营和财务状况变化及时做出调整。

（第十一条）A．每个单一企业，整个集团B．各个授信对象自身，集团客户C．每个单一企业公司，集团客户D．各个授信对象自身，整个集团5．本指引所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（B）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。

（第十二条）A．10%B．15%C．20%D．25%6．商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。

必要时，商业银行可要求（D）。

（第十三条）A．集团客户聘请的公证机构关出具证明材料B．集团客户聘请的会计事物所出具财务报表材料C．集团客户聘请的咨询机构关出具评估材料D．集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明7．商业银行在给集团客户授信时，应进行充分的资信尽职调查，要对照授信对象提供的资料，对重点内容或存在疑问的内容进行（D），并在授信调查报告中反映出来。

商业银行集团客户授信业务风险管理指引第一章总则第一条为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，制定本指引。

第二条本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。

第三条本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；（二）共同被第三方企事业法人所控制的；（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

商业银行可根据上述三个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。

第四条本指引所称控制是指关联方有权决定授信对象的财务和经营活动，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

本指引所称的关联方是指在财务和经营决策中，一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，或者两方或多方同受一方控制。

本指引所称共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。

本指引所称重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不决定这些政策。

参与的途径主要包括：在董事会或者类似权力机构中派有代表；参与政策的制定过程；互相交换管理人员，或使其他企业依赖于本企业的技术资料等。

第五条本指引所称授信业务包括：贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等。

第六条本指引所称集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回授信本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。

银行授信业务手册ABC银行授信业务部编二??六年十月1目录——监管文件类——商业银行集团客户授信业务风险管理指引 .................................3 商业银行内部控制指引 .................................................6 商业银行实施统一授信制度指引(试行) .. (15)商业银行实施统一授信制度指引(试行) ............................16 商业银行授权、授信管理暂行办法 ......................................18 商业银行授信ABC作尽职指引 ..........................................22 关于2006年度总行部门总经理和直属机构负责人授权的通知 .. (32)2006年度公司客户信贷业务授权 (53)2006年信贷评估ABC作要点 (93)2005年信贷评估ABC作要点 (98)2004年信贷评估ABC作要点 (101)关于提高信贷评估质量和效率的实施意见 (105)关于改进和加强信贷评估ABC作的意见 (108)ABC银行信贷评估委员考核办法 (113)ABC银行信用评级人员业绩考核办法 (118)关于规范信贷评估档案管理ABC作的通知 (121)ABC银行信贷评估委员会组织管理规定 (122)1——监管文件类——2ABC银行授信业务手册监管文件类商业银行集团客户授信业务风险管理指引第一章总则第一条为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，制定本指引。

第二条本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。

第三条本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象:(一) 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的;(二) 共同被第三方企事业法人所控制的;(三) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的;(四) 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

2023年初级银行从业资格之初级风险管理全真模拟考试试卷B卷含答案单选题（共40题）1、新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

A.违反贷款“三查”制度B.地方政府行政干预C.违反贷款授权授信规定D.银行员工违法【答案】 B2、商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投资策略，如果目前收益率曲线是向上倾斜的，且预期收益率曲线维持不变，则最为直接的投资策略是（）。

A.卖出期限较短的债券B.买入期限较长的债券C.买入期限较短的债券D.卖出期限较长的债券【答案】 B3、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.银行机构风险合规性的分析、评价B.财务报表检查C.会计资料的规范性D.关注财务数据的完整性、准确性和可靠性【答案】 A4、下列情形中，可以实行国有土地使用权租赁的有（）。

A.原有建设用地发生土地转让B.原有建设用地发生企业改制C.原有建设用地发生用途改变D.新增建设用地E.经营性房地产开发用地【答案】 A5、银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值约为（）。

A.100万元B.700万元C.至少700万元D.至多700万元【答案】 D6、项目管理层是（）。

A.其管理以企业确定的项目成本为目标，体现现场生产成本控制中心的监理职能B.其管理从投标开始止于结算的全过程，着眼于体现效益中心的监督职能C.其管理从投标开始止于结算的全过程，着眼于体现效益中心的管理职能D.其管理以企业确定的施工成本为目标，体现现场生产成本控制中心的管理职能【答案】 D7、商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值为（）。

A.100万元B.700万元C.多于700万元D.小于700万元【答案】 D8、商业银行不能正常为客户提供服务属于（）风险。

商业银行全面风险管理指引解读
商业银行全面风险管理指引是根据中国人民银行和银监会的相关规定，由银行业协会和中国资信评级公司联合发布的。

这份指引旨在帮助商
业银行做好风险管理工作，将风险控制与业务拓展相结合，促进银行
业可持续发展。

首先，该指引要求商业银行对风险识别和评估进行全面、系统的分析。

商业银行应该充分考虑内部和外部因素对风险的影响，并采取科学、
合理的方法对风险进行评估。

这样可以及时发现风险，并采取相应的
管控措施。

其次，指引还要求商业银行建立健全的风险管理体系。

商业银行应该
根据自身的特点和风险情况，制定相应的管理政策和控制措施，并每
年进行评估和调整。

此外，商业银行还应该制定应急预案，以应对突
发事件对银行业务的影响。

第三，指引强调了对重大风险的防范。

商业银行在运营过程中，可能
面临信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险。

指引
要求商业银行对这些风险进行重点关注，并制定相应的风险管理措施。

商业银行也应该对客户的信用状况进行评估，加强对重点客户的风险
监控。

最后，该指引还要求商业银行建立全员风险意识。

这要求商业银行在员工培训、奖惩制度和绩效考核等方面下足功夫，营造全员关注风险的氛围。

只有银行员工的风险意识达到一定水平，才能有效地预防和管理风险。

总的来说，商业银行全面风险管理指引的发布，对于加强商业银行的风险控制和业务拓展具有积极的意义。

商业银行将通过这份指引来进一步提升自身的风险管理水平，提高对风险的识别和防范能力，实现银行业可持续发展的目标。