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支付公司备付金管理办法为规范管理，确保备付金安全，根据《支付机构客户备付金存管办法》、《支付机构预付卡业务管理办法》等有关规定，特制定本办法。
一、管理原则（一）本办法以确保备付金安全为主，重点管理备付金的帐户，备付金的存入、资金归集、头寸调拔、日常清算，备付金的存管方式。
（二）备付金由XX支付有限公司（以下简称XX或总部）统一管理，具体管理部门为财务管理部。
（三）备付金专用账户由XX统一管理，各分公司在总部授权下专户专用。
（四）备付金专用账户的开立、变更与撤消，必须经总部审批。
未经批准各分公司不得私自开立、变更或撤销备付金专用账户。
二、备付金专用帐户开立各分公司在当地开设备付金帐户之户名为“XX支付有限公司”的专用账户，用于一卡通销售时资金的存储。
专用账户开立的同时应办理协定存款及自动资金归集业务，视具体情况开通网上银行业务以及业务范围。
（一）各分公司应提前提交由门店总经理签字的开户申请，经总部财务管理部负责人、XX总会计师签批后，由总部财务管理部配合门店在当地开立XX专用账户。
（二）已开立专用账户的分公司因工作需要新增设或变更专用账户时，应事先报总部审批，经批准后办理。
未经批准，不准私自开立专用账户。
（三）专用账户开户资料（结算账户管理协议、印鉴卡、开立银行结算账户申请书等）、变更以及撤销资料等，由总部财务管理部统一保管，各分公司要及时将专用账户的相关资料送交总部财务管理部，各分公司应以复印件的形式留存备查。
（四）备付金专用帐户的开立银行，目前以人民银行要求的四大国行，严禁在其他银行开设备付金专用帐户。
开户银行范围发生变化时，由总部财务管理部负责通知各分公司。
三、专用账户印鉴的制作、保管(一) 专用账户印鉴由总部财务部统一刻制，开户申请批准后与门店相关人员办理交接手续，印鉴交接清单与分公司开户相关账户资料由专人妥善保管。
(二) 各分公司财务部按财务制度要求保管、使用专用账户印鉴，专用账户印鉴只能用于销售一卡通收取支票的背书及维护账户的正常业务等的使用，各门店不得私自挪用或借与他人使用等与销售一卡通直接相关的用途。
人行3号令培训计划一、培训目的通过本次培训，全面介绍和解读人行3号令的相关规定，帮助参训人员深入了解非现场支付业务的管理要求，提高其合规意识和风险防范能力，确保机构的业务操作符合监管要求。
二、培训对象本次培训对象为金融机构从业人员，包括非现场支付管理人员、风险控制人员、监管合规人员、业务操作人员等。
三、培训内容1. 人行3号令的相关规定介绍（1）3号令颁布的背景和目的（2）金额限制及用户身份认证要求（3）反洗钱、反恐怖融资等风险防范要求（4）数据报送和监管要求等2. 非现场支付业务的操作流程（1）电子支付业务的基本流程（2）涉及到的各类支付工具和业务类型（3）支付操作过程中的合规要求和风险防范措施3. 风险控制能力的提升（1）了解风险的基本概念和分类（2）风险评估和监控的基本方法和手段（3）如何规避和处置风险4. 非现场支付业务的合规管理（1）内部合规管理制度的建立和执行（2）风险管理工作流程和配套制度的建设（3）合规和风险控制的内部培训和考核机制5. 案例分析和讨论结合实际案例进行分析和讨论，让参训人员深入了解人行3号令的具体应用和遵守的意义，同时可以提高他们解决问题和处理风险的能力。
6. 考核和评估采用笔试和实际操作等形式对参训人员进行考核和评估，确认其对非现场支付业务与人行3号令相关知识的掌握程度。
四、培训方式本次培训将采用线上线下相结合的方式进行。
结合实际情况，通过网络直播、视频课件、讲座、研讨会等多种形式进行培训，确保培训效果。
五、培训时间本次培训计划持续两周时间，每天安排2-3个小时的培训课程，同时留有时间供参训人员学习和复习。
六、培训效果希望通过本次培训，参训人员能够全面了解人行3号令的相关规定，掌握非现场支付业务的操作技能和风险防范能力，提高其合规意识和业务水平，在业务操作中做到规范合规、风险可控。
七、培训考核对参训人员进行笔试和实际操作考核，合格者颁发结业证书，不合格者进行补课或者重考。
央行关于第三方支付备付金相关法规央行对第三方支付备付金的相关法规是为了规范和管理第三方支付机构的运营，保障用户的资金安全，促进支付行业的健康发展。
本文将对央行关于第三方支付备付金的相关法规进行全面解读。
第三方支付备付金是指第三方支付机构提供支付服务时，按要求向央行存放的资金。
根据央行的相关规定，第三方支付机构应当设立独立的备付金账户，将用户的预付款项存放在备付金账户中，并按照用户的指令进行支付。
这样做的目的是为了避免第三方支付机构挪用用户资金，保障用户的合法权益。
央行规定，第三方支付机构应当按照备付金管理办法的要求，合理计算备付金的金额。
备付金应当通过第三方支付机构自身资金、存放在商业银行的备付金、以及其他央行认可的形式进行存放。
央行还要求第三方支付机构每日进行备付金的余额核对，确保备付金的准确性和安全性。
除了备付金的存放要求，央行还规定了第三方支付机构备付金的使用相关规定。
备付金只能用于支付服务的结算和清算，不得用于投资、运营或者其他非法、违规用途。
对于违反相关规定的行为，央行将依法进行处罚，包括罚款、吊销支付业务许可证等。
此外，央行还要求第三方支付机构加强备付金的风险管理，采取措施防范盗用、伪造、篡改备付金账户的风险。
支付机构应当建立科学完善的备付金管理制度，定期开展内部审计和风险评估，发现问题及时纠正并报告央行。
央行也将定期对第三方支付机构进行审核和检查，确保备付金的安全和合规运营。
综上所述，央行对第三方支付备付金的相关法规旨在规范和管理支付行业，保障用户的资金安全，促进行业的健康发展。
各第三方支付机构应严格遵守备付金相关法规，合理计算备付金金额，遵守备付金的存放和使用规定，并加强风险管理，确保备付金的安全性和合规性。
央行将继续加强对备付金的监管和审核，助力支付行业持续发展。
一、支付结算概述1.概念：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币支付及其资金清算的行为。
2.特点：支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行。
就象我们目前所操作的一样，我们各个分公司的收付都是通过各个银行或是现金来操作的；支付结算是一种要式行为。
所谓要式行为就是说法律规定必须依照一定的形式进行的行为；比方说中国人民银行规定各单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为签名、还是盖章，还是签名加盖章；支付结算的发生取决于委托人的意志。
银行在支付结算中充当的是一个中介机构的角色，所以银行只要以善意且符合规定的正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签章以及需要交验的个人有效身份证，未发现异常而支付金额的，对出票人或付款人不再承担受委托付款的责任，对持票人或收款人不再承担付款的责任。
支付结算必须按照相关法律进行。
3.支付结算的主要法律依据：（了解就可以）《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《中国人民银行卡业务管理暂行办法》、《人民币银行结算帐户管理办法》、《异地托收承付结算办法》等4.办理支付结算的基本要求：单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印刷的票据凭证和统一规定的结算凭证。
未使用按中国人民银行统一规定印刷的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。
单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算帐户管理办法》的规定开立、使用帐户。
票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。
所谓伪造是指无权限人假冒他人或虚构人名义签章的行为；签章的变造就属于伪造，所谓变造是指无权限更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为；变造票据的方法多是在合法票据的基础上对票据加以剪接、挖补、覆盖、涂改，从而非法改变票据的记载事项。
伪造、变造票据属于欺诈行为，应追究其刑事责任。
XX银行支付机构客户备付金存管业务管理办法第一章总则第一条为促进与第三方支付机构业务合作，规范和引导我行支付机构客户备付金存管业务管理，确保支付机构客户备付金存管业务有序、健康开展，防范、规避各类风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《非金融机构支付服务管理办法》（中国人民银行令〔2010〕第2号）、《支付机构预付卡业务管理办法》（中国人民银行公告〔2012〕第12号）、《支付机构客户备付金存管办法》（中国人民银行公告〔2013〕第6号）、《中国人民银行关于建立支付机构客户备付金信息核对校验机制的通知》（中国人民银行文件银发〔2013〕256号）、《银行卡收单业务管理办法》（中国人民银行公告【2013】第9号公布）、《中国人民银行关于加强商业银行与第三方支付机构合作业务管理的通知》（银监发【2014】10号）等文件制定本办法。
第二条本办法适用于客户备付金的存放、归集、使用、划转等存管活动。
第三条本办法所称非金融机构支付服务，是指非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供下列部分或全部货币资金转移服务：一、网络支付。
二、预付卡的发行与受理。
三、银行卡收单。
四、中国人民银行确定的其他支付服务。
本办法所称网络支付，是指依托公共网络或专用网络在收付款人之间转移货币资金的行为，包括货币汇兑、互联网支付、移动电话支付、固定电话支付、数字电视支付等。
本办法所称预付卡，是指以营利为目的发行的、在发行机构之外购买商品或服务的预付价值，包括采取磁条、芯片等技术以卡片、密码等形式发行的预付卡。
本办法所称银行卡收单，是指通过销售点（POS）终端等为银行卡特约商户代收货币资金的行为。
本办法所称客户备付金，是指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。
第四条本办法所称备付金银行，是指与支付机构签订协议、提供客户备付金存管服务的境内银行业金融机构，包括备付金存管银行和备付金合作银行。
备付金存管银行可以为支付机构办理客户备付金的跨行收付业务，并负责对支付机构存放在所有备付金银行的客户备付金信息进行归集、核对与监督的备付金银行。
大额支付系统业务处理办法(试行) (6)第一章总则 (6)第二章支付业务 (8)第三章资金清算 (10)第四章日终和年终处理 (12)第五章纪律与责任 (12)第六章附则 (13)大额支付系统业务处理手续(试行) (14)壹会计科目及账户 (14)贰清算账户开设、使用和撤销 (14)叁大额支付业务 (17)肆即时转账业务 (22)伍城市商业银行银行汇票业务 (29)陆人民银行内部转账业务和同城轧差净额的清算 (32)柒支付业务的撤销和退回 (35)捌清算窗口时间的处理 (36)玖日终和年终的处理 (38)拾支付业务差错及异常情况的处理 (41)拾壹计息和计费的处理 (45)拾贰查询查复的处理 (46)拾叁密押的使用和管理 (47)拾肆系统运行故障的业务应急处理 (49)小额支付系统业务处理办法(试行) (55)第二章支付业务 (57)第三章净借记限额管理 (59)第四章轧差和资金清算 (60)第五章日切和年终处理 (62)第六章纪律与责任 (63)第七章附则 (64)小额支付系统业务处理手续(试行) (64)壹清算科目及清算账户 (64)贰小额支付业务 (65)叁净借记限额的管理 (77)肆轧差和资金清算的处理 (81)伍冲正、止付、退回业务的处理 (83)陆查询查复的处理 (86)柒日切和年终的处理 (87)捌支付业务差错和异常情况的处理 (88)玖系统业务收费的处理 (91)壹拾小额支付系统密押的使用和管理 (96)壹拾壹直接参与者的撤销处理 (97)壹拾贰系统停运和启运的处理 (99)中国现代化支付系统运行管理办法(试行) (101)第一章总则 (101)第二章岗位管理 (102)第四章维护管理 (103)第五章安全管理 (104)第六章机房管理 (105)第七章设备管理 (106)第八章文档管理 (106)第九章故障处理 (106)第十章纪律与责任 (107)第十一章附则 (108)中国人民银行自动质押融资业务管理暂行办法 (108)小额支付系统质押业务管理暂行办法 (111)中国人民银行办公厅关于印发全国支票影像交换系统业务处理及系统运行有关管理规定的通知 (115)全国支票影像交换系统业务处理办法(试行) (115)第一章总则 (115)第二章基本规定 (117)第三章退票处理 (120)第四章准入与退出 (121)第五章纪律与责任 (123)第六章附则 (124)全国支票影像交换系统业务处理手续(试行) (125)第一章提出行的处理 (125)第二章票据交换所的处理 (128)第三章分中心和总中心的处理 (130)第四章提入行的处理 (130)第五章日终及年终处理 (132)第六章业务止付的处理 (133)第七章查询查复的处理 (135)第八章业务收费的处理 (136)第九章信息安全管理 (138)第十章差错异常的处理 (139)第十一章系统停运和启运的处理 (139)中国人民银行济南分行支付系统参与者管理办法（暂行） (141)第一章总则 (141)第二章准入管理 (142)第三章变更管理 (145)第四章退出管理 (147)第五章监督管理 (148)第六章纪律与责任 (150)第七章附则 (151)中国人民银行济南分行支付清算系统突发事件应急处置预案 (156)第一章总则 (156)第二章组织机构 (158)第三章预防与预警 (160)第四章报告与指挥 (162)第五章应急处置 (166)第六章应急保障 (176)第七章附则 (177)第八章附录 (178)中国人民银行济南分行全国支票影像交换系统外挂软件运行管理办法（试行） (185)第一章总则 (185)第二章岗位设置与管理 (185)第三章操作管理 (186)第四章设备管理 (186)第五章安全与维护管理 (186)第六章文档管理 (187)第七章故障处理 (187)第八章纪律与责任 (188)第九章附则 (188)中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知 (188)依托小额支付系统办理银行本票业务需求 (189)依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法 (193)第一章总则 (193)第二章基本规定 (194)第三章退票处理 (195)第四章纪律与责任 (197)第五章附则 (197)依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续 (199)小额支付系统通存通兑业务处理办法(试行) (206)第一章总则 (206)第二章基本规定 (207)第三章业务处理 (208)第四章风险管理 (210)第五章纪律与责任 (210)第六章附则 (211)小额支付系统通存通兑业务处理手续(试行) (212)第一章通存通兑业务的申请开通和终止 (212)第二章通存业务处理 (212)第三章通兑业务处理 (215)第四章账户信息查询业务处理 (218)第五章冲正业务处理 (220)银联卡跨行业务资金清算协议书 (224)大额支付系统业务处理办法(试行)银办发[2002]217号第一章总则第一条为规范大额支付系统的业务处理，确保大额支付系统快速、高效、安全、稳定运行，加速资金周转，防范支付风险，依据《中华人民共和国中国人民银行法》及有关法律法规的规定，制定本办法。
支付结算业务培训二、培训目标1. 理解支付结算业务的基本概念和原理；2. 掌握各种支付工具的特点和使用方法；3. 了解支付结算业务的法律法规和操作规范；4. 培养支付结算业务的操作技能和风险意识。
三、培训内容1. 支付结算业务的基本概念和原理（200字）支付结算业务是指通过各种支付工具将购买者账户上的资金转移到商家账户上的过程。
其基本原理是购买者通过支付工具向商家发起支付指令，经过银行或第三方支付平台的处理，将资金从购买者账户转移到商家账户。
2. 支付工具的特点和使用方法（600字）支付工具是指购买者进行支付时所使用的各种工具，如现金、银行卡、电子支付工具等。
不同的支付工具有不同的特点和使用方法。
现金是最常见的支付工具，使用方便但存在安全风险；银行卡可以通过刷卡或取款机进行支付，但需要持卡人拥有一定的信用额度，并且可能需要支付一定的手续费；电子支付工具如支付宝、微信支付等具有快捷、安全、便利的特点，但需要绑定银行卡或充值零钱。
3. 支付结算业务的法律法规和操作规范（500字）支付结算业务受到一系列法律法规和操作规范的约束。
相关的法律法规包括《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国电子商务法》等；操作规范包括支付机构的开户审核、结算控制和风险管理等。
培训人员需要了解这些法律法规和操作规范，将其运用到实际操作中。
4. 支付结算业务的操作技能和风险意识（700字）支付结算业务的操作技能包括对各种支付工具的熟悉和掌握，以及对支付指令的处理和结算的操作流程。
支付结算业务涉及的风险包括资金安全风险、操作风险、技术风险等。
培训人员需要培养良好的风险意识，加强对各种风险的预防和控制。
四、培训方法1. 理论培训（800字）理论培训主要通过课堂讲授的方法进行。
培训人员将基本概念和原理、特点和使用方法、法律法规和操作规范等内容进行详细讲解，帮助学员全面了解支付结算业务。
2. 实践操作（600字）除了理论培训外，培训还应包括实践操作环节。
《第三方支付机构加强客户备付金内控管理的对策分析》摘要：针对这些问题，本文研究并提出了相应的对策建议：完善信息技术管理制度、健全第三方支付客户备付金的内控体系、建立多元资金保障机制，以期提高第三方支付机构客户备付金的内控水平，技术的应用有利有弊，第三方支付客户备付金的存管、划拨对技术的依赖性很高，解决安全隐患是第三方支付客户备付金内控管理的一大难题，其次，应健全客户备付金异常的应急管理机制，制定异常应急流程和处置机制，包括异地灾备技术应急系统、业务操作应急流程、客户舆情应急机制，确保客户备付金发生相关异常时，从客户、业务、技術等多个角度及时响应处理，确保资金安全，保障客户权益蒋军摘要：随着互联网科技的进步，第三方支付极大地便捷了人们的生活，也为第三方支付机构提供了新的市场。
由于买卖双方收付款的时间差等原因，第三方支付机构账户内存在大量客户备付金，目前在第三方支付客户备付金的内控管理上，还存在一些问题：信息技术衍生的安全隐患、资金的流动性风险和对银行的高度依赖性等。
针对这些问题，本文研究并提出了相应的对策建议：完善信息技术管理制度、健全第三方支付客户备付金的内控体系、建立多元资金保障机制，以期提高第三方支付机构客户备付金的内控水平。
关键词：第三方支付机构;客户备付金;内控管理一、第三方支付客户备付金的内涵客户备付金这一概念首次提出是在《非金融机构支付服务管理办法》中，定义为：支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。
在第三方支付机构存在的情况下，收付款之间存在时间差，在这期间货款是沉淀在第三方机构的，所以又被称为“沉淀资金”，作为企业或银行在资金融通过程中的预备资金。
第三方支付客户备付金可以分为两种。
一是在途资金，第三方支付机构发挥着中介功能，例如在网购过程中，消费者在网上购买商品之后，第三方支付机构，例如支付宝会收到买方货款，并将收款信息通知给卖方，卖方发货，买方收到货之后告知第三方支付平台，此时货款才会从第三方支付平台转付给卖方[1]。
《支付机构客户备付金存管暂行办法》解读报告随着《支付业务许可证》的下放，中国人民银行（“央行”)对非金融机构支付服务业务的相关监管细则的制定速度开始进一步加快，其于2011年10月28日发布了《支付机构预付卡业务管理办法（征求意见稿）》，并向社会公开征求意见。
紧接着,央行又于2011年11月4日发布了《支付机构客户备付金存管暂行办法（征求意见稿）》(“征求意见稿“）,并向社会公开征求意见。
一直以来，支付机构因第三方支付所产生的沉淀资金的流动性风险、信用风险和操作风险等问题一直是支付机构缺乏监管的隐患地带，并直接影响支付机构客户资金的安全性.而不久前淘宝网中小商家针对支付宝的“挤兑”事件更将该等问题暴露在各方关注焦点之下.对此，征求意见稿的出台无疑应时应景,受到了支付机构行业内的极大关注。
一、政策解读与之前已出台的非金融支付机构服务的相关法律法规相比,该征求意见稿突出细化了以下方面的规定：1。
支付机构获利息在央行已颁布的《非金融机构支付服务管理办法》和《非金融机构支付服务管理办法实施细则（征求意见稿）》中，虽然明确了备付金属于客户所有,不得挪用，但均没有规定备付金利息的归属。
而此次的征求意见稿中明确规定指出“支付机构可将计提风险准备金后的备付金银行账户利息余额划转至其自有资金账户",而这也是监管部门首次明确了沉淀资金的利息归支付机构支配。
而按照“支付机构计提的风险准备金不得低于其备付金银行账户利息所得的10％”这一规定来计算，支付机构可以获得最多90%的利息收入.《办法》中，备付金银行可根据客户备付金的监管要求，为支付机构建立专门的客户备付金存管系统,建立系统者,由支付机构所在地央行分支机构评估，报人民银行对其风险计提比例另行核准，这意味着公司有可能获得高于90%的备付金利息。
此外,根据《办法》在以活期存款形式存放的客户备付金足够满足日常支付业务需要后，其他备付金可以“以活期存款、单位定期存款、单位通知存款、协定存款或经央行批准的其他形式”存放，但“期限不得超过3个月”，按照现在规定定期3个月存款利息为3.1%，活期利率为0。
