费用报销单填写规范及票据粘贴要求

费用报销单填写规范及票据粘贴要求

为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。

一、报销单填写规范

填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。

附样表：

二、票据整理、粘贴要求：

1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。

2.粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单,粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

3.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

4.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

5.请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。

三、注意事项如下：

1.不要将票据颠倒放置、粘贴。

2.不要用订书机订票据。

3.粘贴票据尽量用适量的胶水。

4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

四、示例

（1）车票的粘贴如下：

图1火车票类的粘贴

图2车辆通行费发票的粘贴

图3出租车票的粘贴

图4汽车车票的粘贴

图5汽车客票的粘贴

（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上

当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上。

（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

A.长性票据折叠方法

B.宽型票据折叠方法

报销单据粘贴规范，财务人你也需要一份！

对于经常出差的同事而言，粘贴报销单据是常有的事，快速、正确地走完报销流程不仅能省却自身的宝贵时间，同时也为财务部的同事提供便利。那么，如何把报销单据贴得又快又好看呢？

操作步骤

1、按类型、大小将各类发票票据进行分类整理，尽量四边对齐摞好。

2、双手持发票向斜上方慢慢匀出一定间距，然后再把发票合拢对整齐。

3、检查发票背面，保证每张发票相隔1cm左右，用长尾夹夹住发票固定，把阴影部分均匀涂抹胶水。

4、把涂好胶水的发票翻过来，对齐贴牢，取下夹子。

5、当遇到发票较大的情况，超过粘贴单上下限或左右限，则在可见发票内容明细的情况下，将超出粘贴单的部分叠好。

如果单据较多，报销单一张不够贴怎么办？

1、将本月发生的费用发票按照日期顺序整理，发票上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。

2、一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过路费，车票除外。

3、如果相同日期的发票很少，可以将相近日期的发票粘贴在同一张报销单上。

4、所有发票及发票附件一律以费用报销单正面左上角上面和左面的边距为准进行粘贴。

5、发票要粘贴在费用报销单后面，且发票正面和费用报销单正面方向一致.过路费，车票可以平铺粘贴在费用报销单后面。

6、按照发票面积大小顺序粘贴：较小——较大——最大

7、请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。

报销单要求及规范

一、报销单据要求

1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；

3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。

4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予 受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单

二、费用单据填制要求

1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；

2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。

3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。

三、费用报销单据粘贴要求

（一）日常单据

1、票据粘贴在报销底单左上角

2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查阅；

3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；

4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；

5、报销单上沿、下沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大小张票据根折叠，一张一叠，不能厚薄不匀；

6、一份报销单对应票据过多时，过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白单子上，再附在单据封面后，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘在一起；

7、票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外，不得遮掩，不得涂改。

报销单填写粘贴规范

一、费用报销单

1.请填写报销部门、报销日期、单据附件张数（为单据粘帖单的张数）；

2.费用用途请填写该项费用的具体内容；

3.大写数字及单位填写请按规范：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分；

4.若报销金额为千位数时，需在万字前画圈，圈内打叉；以此类推；

5.若仟位数有数值，而佰位数为零，需要在佰位数前写零，不能用斜线替代。

6.报销人签字

二、差旅费报销单

1. 请填写报销部门、报销日期、出差目的地、事由、起止时间、单据张数；

2. 多人同一张报销单报帐，应分别填写；

3. 天数按本人出差实际天数填写；

4. 其他栏填写除车船飞机票，住宿票，出差补助之外的的票据，如保险费、寄存费、购票手续费等。

三、报销单粘贴规范

1.发票统一粘贴在原始单据粘贴单上，按照单据纸的大小粘贴在粘贴单的范围内，从左往右依次粘贴；

2.不要遮盖装订线，粘贴后应不超过粘贴单的范围；

3. 按照发生的日期从前往后依次粘贴（如差旅报销单据）；

4.粘贴单据时应按费用类别分别粘贴（如：差旅报销单，车船票，餐饮住宿等分类粘贴）；

5.大票粘在下面，小票贴在上面，所有发票也都要错层粘贴，不要罗列在一起，每张发票粘贴宽度为0.5厘米，上张发票不要遮盖到下张发票上；

6.发票依次粘贴到粘贴单的最右侧时请将剩余发票粘贴到另一张粘贴单上（即一张粘帖单不足以粘帖所有发票时）； 四：不符合本规范的报销单，予以退回，由经办人更正、补充。