财务支出审批制度

公司支出审批制度范本一、总则第一条为了加强公司财务支出管理，规范审批行为，确保公司资金安全、合理和有效使用，根据《企业财务管理制度》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批管理，包括经营活动、投资活动、融资活动等发生的款项收支。

第三条公司实行预算管理模式，所有财务支出必须纳入预算计划。

预算计划的编制、审批和执行，按照公司预算管理制度执行。

第四条公司支出审批制度遵循合法、合理、效益、风险控制的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。

二、审批权限和职责第五条公司设立财务审批权限体系，明确各级审批人员的权限和职责。

第六条总经理为公司财务审批的最高权限者，对重大财务支出事项具有最终决策权。

第七条财务总监负责公司财务支出的日常审批管理工作，对财务支出的合规性、合理性、效益性进行审查。

第八条各部门负责人对本部门预算内的财务支出负责审批，超出预算的支出需提交至财务总监审批。

第九条财务部门负责对公司财务支出进行核算、监督和检查，对不符合审批制度的支出有权拒绝入账。

三、审批程序第十条财务支出审批分为事前审批和事后审批两种方式。

事前审批主要针对重大财务支出事项，事后审批主要针对日常经营活动的财务支出。

第十一条事前审批程序：（一）申请部门根据实际需要，编制财务支出预算，提交至部门负责人审批。

（二）部门负责人审批通过后，将预算提交至财务总监审批。

（三）财务总监审批通过后，将预算提交至总经理审批。

（四）总经理审批通过后，财务部门根据预算执行支出。

第十二条事后审批程序：（一）财务部门根据实际发生的财务支出，编制支出凭证，提交至部门负责人审批。

（二）部门负责人审批通过后，将支出凭证提交至财务总监审批。

（三）财务总监审批通过后，将支出凭证提交至总经理审批。

（四）总经理审批通过后，财务部门进行核算和入账。

四、审批要求第十三条财务支出审批要求：（一）审批人员应按照审批权限和程序进行审批，不得越权审批。

支出审批制度范本一、总则第一条为加强财务管理，规范支出审批行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批工作，包括日常办公费用、业务招待费用、购置费用、维修费用、职工福利费用等。

第三条支出审批工作应遵循合法性、合理性、节约性和透明性的原则。

二、审批权限第四条公司财务支出审批权限分为四级：（一）日常办公费用、业务招待费用等，单笔支出在1000元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔支出在1000元至5000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审批；（三）单笔支出在5000元至20000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审批；（四）单笔支出在20000元以上的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审核，报董事会审批。

第五条公司购置固定资产、大额维修费用等，应按照固定资产管理相关规定进行审批。

三、审批程序第六条支出审批程序分为以下几个步骤：（一）申请：部门需要在支出的前提下，向财务部提交支出申请，附上相关合同、发票等证明材料；（二）审核：财务部根据审批权限，对申请进行审核，审核通过后，将支出款项支付给供应商；（三）报销：部门在支出完成后，应按照报销规定，向财务部提交报销申请，财务部对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项支付给部门。

四、审批要求第七条各部门在提交支出申请时，应提供真实、完整的证明材料，包括合同、发票、付款凭证等。

第八条财务部在审批支出时，应严格遵循审批权限，对申请进行认真审核，确保资金安全。

第九条各部门在报销时，应按照报销规定，提供真实、完整的证明材料，财务部应认真审核，确保报销款项的准确性。

五、监督与检查第十条公司应建立健全财务支出审批的监督与检查制度，对审批工作进行定期检查，发现问题及时纠正。

第十一条公司应加强对财务支出审批人员的培训，提高审批人员的业务水平和素质。

财务室工作日志一、制定了财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，办事处机关各项开支必须经主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。

（一）报批制度1、机关各项开支均应实行计划管理，必须事前征得分管领导、审批领导同意方可执行。

开支数额较大的，还应由两委会研究后批准，形成会议记录或纪要。

2、各项支出凭证必须内容齐全（即说明事由，有经手人、证明人签字）经主任审批后方可报销。

严禁白条及未经审批的发票入账。

3、票据面额在千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。

不得超限额支付。

（二）审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。

借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。

2、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或办公室提出计划，然后履行正常报批手续予以报销。

3、机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公室登记审核，报分管领导和主要负责人同意。

签发车辆维修单年终或每半年结帐一次，报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。

机动车燃料费要严格控制，不得弄虚作假，虚列支出。

4、办事处的工程基建项目，要按编制预算方案（包括附属工程项目）项目经费审批限度，5000元以下由分管领导同意，主任审批；5000元以上至20000元以下由分管领导签字证明、主任同意审批；20000元以上由两委会决定。

形成会议纪要，办事处财务根据会议纪要、主任审批后方可支付入账。

5、支付社区、单位、个人项目及经费由上级下拨给各社区、单位、个人的项目及经费，应由分管领导、项目联系人严格把关，实行专款专用，由分管领导负责组织人员对项目的进度、质量进行核实，并在凭据上签注审核意见，主任审批后方可支付。

6、费用单项支出额度1000元以下由分管领导同意，报主任审批，1000元以上3000元以下由主任审批，3000元以上至10000元以下由主任办公会议研究决定，10000元以上由书记办公会议研究方案，并提交两委会决定。

支出审批制度
是指一个组织或企业为了规范和控制支出行为，设立的一套审批流程和决策机制。

它的目的是确保企业支出的合法性、合规性和合理性，避免资源浪费、防止腐败行为和风险。

支出审批制度通常包括以下几个方面的内容：
1. 审批流程：明确支出需要经过哪些部门或岗位的审批，确定各审批层级和权限。

2. 审批条件：规定需要审批的支出金额范围、项目类型等条件。

3. 审批权限：明确各级审批人员的权限和责任，确保审批人员在审批过程中能够发挥其专业知识和责任意识。

4. 决策机制：制定决策流程，确保审批结果的准确性和可靠性。

5. 监控与报告：建立支出数据的监控和报告机制，及时了解支出情况，预警异常情况。

6. 违规处理：明确违反审批制度的处罚措施，以及举报和申诉渠道。

实施支出审批制度可以有效提高财务管理水平和效率，防范和减少财务风险，保证企业的财务安全和健康发展。

同时，也能增强组织内部的管理透明度和责任意识，维护企业形象和声誉。

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支出审批管理制度或办法一、总则为规范支出审批管理，提高财务资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国预算法》和相关法律法规，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有涉及财务支出的审批管理人员和单位。

三、支出审批管理程序1. 申请审批（1）单位填写支出申请表，详细描述支出事由、金额、使用计划、预算依据等。

（2）支出申请表经责任单位领导审批签字后，提交财务部门进行初审。

2. 初审（1）财务部门对支出申请表进行初步审核，确认申请的合规性和合理性。

（2）初审合格后，由财务部门核对支出申请表中的金额和内容，如有不合规或不合理的情况，要求责任单位进行修改或补充。

3. 预算审批（1）支出申请经初审后，由财务部门提交预算部门进行预算审批。

（2）预算部门根据财政收支情况和单位实际需求，对支出申请进行预算审批。

4. 财政审批（1）预算审批通过后，由财务部门将支出申请表提交财政部门进行财政审批。

（2）财政部门根据预算审批情况和财政政策，对支出申请进行财政审批。

5. 最终审批（1）支出申请经财政审批后，由单位主要负责人进行最终审批。

（2）主要负责人审批通过后，支出申请即可进行支出。

四、支出审批管理责任1. 单位负责人（1）单位负责人对支出审批流程负总责，审核和签批支出申请表。

（2）对可能导致财务风险的支出申请，要求申请单位作出解释并提出合理的支出依据。

2. 财务部门（1）财务部门负责对支出申请表进行初审、核对金额和内容，并提交预算和财政部门进行审批。

（2）对发现的不合规或不合理的支出申请，及时向申请单位进行反馈和整改要求。

3. 预算部门（1）根据单位财政收支情况和实际需求，对支出申请进行预算审批。

（2）对超出预算或与财政政策不符的支出申请，及时向财政部门报告。

4. 财政部门（1）财政部门负责对支出申请进行财政审批。

（2）对不符合财政政策或可能带来财务风险的支出申请，可以拒绝审批。

五、支出审批管理制度1. 纪律管理（1）严格把关支出申请审批程序，禁止违规审批。

公司财务支出审批制度范本第一条总则为规范公司财务支出行为，加强财务支出管理，确保公司资金的安全、合规和有效使用，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本审批制度。

第二条审批权限与范围1. 公司财务支出分为日常支出和大额支出。

日常支出由各部门负责人审批；大额支出需提交至总经理审批。

2. 大额支出包括但不限于：资产采购、大型维修、合同押金、租金、税务支出等。

具体金额标准由公司根据实际情况制定。

第三条审批程序1. 各部门在进行财务支出前，应填写《财务支出审批表》，明确支出项目、金额、原因、预算等事项，并附上相关合同、发票等证明材料。

2. 日常支出由部门负责人审核后，签字批准；大额支出需提交至总经理办公室，由总经理审核签字。

3. 财务部门对审批通过的支出进行核算、报销等相关操作，确保资金的正常流转。

第四条审批要求1. 各部门负责人应按照公司财务预算和资金状况，合理控制支出，避免无谓的浪费和过度消费。

2. 总经理在审批大额支出时，应充分考虑公司的长远利益和财务状况，确保资金使用的合规性和效益。

3. 财务部门应严格按照审批程序进行核算和报销，对未经审批的支出，一律不得报销。

第五条监督与检查1. 公司设立财务审计小组，定期对公司财务支出进行审计，确保审批制度的贯彻执行。

2. 审计小组发现违规支出、审批不规范等问题，应及时向公司领导报告，并督促相关部门进行整改。

3. 公司鼓励员工对财务支出审批中的违规行为进行举报，对举报属实的，公司将给予奖励。

第六条制度修订1. 本审批制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。

2. 公司可根据业务发展、市场变化等情况，适时修订本审批制度，并报请董事会批准。

3. 修订后的审批制度自发布之日起生效，原审批制度同时废止。

第七条附则1. 本审批制度由公司财务部门负责解释。

2. 本审批制度自发布之日起实施。

通过以上七条范本，公司可以更好地规范财务支出行为，确保资金的安全、合规和有效使用。

支出审批制度范本[公司名称]支出审批制度范本（2）一、目的和范围为规范公司的支出行为，确保资金使用的合理性和效益性，特制定本支出审批制度。

本制度适用于公司所有部门和员工的支出审批。

二、审批权限1. 部门经理有权对本部门支出进行审批，但超过部门预算的支出需要报总经理审批。

2. 总经理对所有部门支出进行审批，但超过公司预算或特殊支出需要报董事会审批。

3. 董事会对公司所有支出进行审批。

三、审批流程1. 员工提出支出申请，填写《支出申请表》，并附上相关支出明细。

2. 部门经理审批：部门经理对支出申请进行审核，确保申请合理并符合部门预算。

3. 总经理审批：部门经理审核通过后，将支出申请提交给总经理审批。

总经理对支出申请进行审查，确认申请是否符合公司预算，并有权决定是否需要报董事会审批。

4. 董事会审批：若支出申请需要报董事会审批，则总经理将支出申请提交给董事会，董事会对申请进行讨论和审批。

5. 审批结果通知：审批通过的支出申请将通知申请人，并按照公司相关程序进行支付。

四、支出申请的审查标准1. 支出申请是否与公司业务相关，是否符合公司发展战略。

2. 支出金额是否合理，是否有充分的理由和依据。

3. 支出是否符合公司财务预算。

4. 支出是否符合相关法律法规和行业规范。

五、特殊支出审批1. 特殊支出包括但不限于合同签订、大额投资、人员招聘、培训费用等。

2. 特殊支出需要报总经理或董事会审批。

六、违规处理1. 对于未经批准擅自支出的行为，视情节轻重给予相应的处罚，从警告、罚款到解雇等措施，情节严重的将追究法律责任。

2. 对于故意提供虚假信息的行为，将视情节严重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、解雇和追究法律责任等。

七、其他事项1. 支出申请表的格式和内容由公司指定，并在公司内部流程中使用。

2. 公司管理层有权对本制度进行调整和解释，并及时通知相关人员。

以上为我公司的支出审批制度，为确保公司支出的合理性和效益性，请各部门和员工严格遵守。

支出审批制度
是指企业或组织内部设立的一套规范流程，用于审核和批准员工的支出申请。

该制度的主要目的是确保企业或组织内部的财务资金得到合理和有效的管理，减少财务风险和滥用资金的可能性。

支出审批制度通常包括以下内容：
1. 申请流程：明确员工向上级申请支出的流程，并规定所需的申请材料和审核步骤。

2. 审批权限：确定不同层级管理人员的审批权限，以确保审批过程的合理性和及时性。

3. 支出标准：制定明确的支出标准，包括费用限额、报销范围等，以规范员工的支出行为。

4. 支出预算：规定企业或组织内部的支出预算计划，对各项支出进行预先设定和控制。

5. 支出审核：建立相应的审核机制，对员工的支出申请进行审查，包括审核支出的必要性、合规性和合理性。

6. 支出报销：规定员工报销支出的流程和要求，包括报销申请的时限、所需的申请材料和审批程序。

7. 支出记录和归档：要求员工记录和保存与支出相关的文档和凭证，并进行归档，以备查阅和审计之用。

通过实施支出审批制度，企业或组织可以有效管理财务资金，防范财务风险，提高财务管理的透明度和效率，并确保财务资金的合理使用。

财务支出审批制度为了保证企业内部财务支出的合规性，提高经济效益和财务管理水平,我们制定了财务支出审批制度。

一、审批职责1.总经理拥有最终审批权，对于重大支出项目，需提交董事会审批。

2.财务主管负责审核单据、审批记录、统计分析等工作。

3.各部门负责人负责审核部门内部的支出申请，确保其符合部门的需求和规划。

4.各部门员工需按照制定的程序和条款进行申请、审核、报销等操作。

二、支出项目范围L生产经营相关的开支：原料、包装、运输费用、机器设备采购、修理等。

5•员工人事扶持：薪资、社保、公积金、福利等。

6.日常办公和设施费用：水、电、煤气、设备维护、办公耗材等。

7.宣传和营销费用：广告、市场推广、会议费用、客户招待等。

8.研发及科技创新支出：科研项目、创新开发等。

三、审批程序1.部门负责人填写申请表并提交至财务主管审批。

2.财务主管审核申请表并出具审批记录，将审核结果及时通知申请人。

3.对于金额较大或者跨部门支出项目，需向总经理申请审批。

4.总经理确认审批结果，审核通过的项目将统一向财务主管进行报销。

四、特别说明1.支出项目需事先确认按照公司规定及制定的流程进行操作，否则一经审核发现不符合相关规定，将拒绝审批。

2.重要支出申请需提前三个工作日提交，确保审核时间充足。

3.申请单据需真实、合法、准确，如经核实是虚假材料，将按照公司有关规定进行处理。

通过建立和执行严格的财务支出审批制度，能够规范企业内部的财务管理和使用，保证企业的健康发展，提高经济效益。

同时也能够保证真实、合法、准确的财务数据，为企业的决策提供更加准确的支持。

财务支出审批管理制度一、总则二、适用范围本制度适用于企业各级财务支出审批管理，包括但不限于采购支出、费用报销、工资发放等。

三、审批权限1.如下几类支出需要经过相应级别的审批人员审批：-采购支出：采购金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。

-费用报销：费用报销金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。

-工资发放：工资金额超过公司规定的预算控制金额需经过人力资源主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。

2.审批权限由公司领导班子或董事会决定，并明确在各级领导职责中。

四、审批流程1.申请人填写相关的申请表格，详细描述支出的金额、用途、时间等信息。

2.申请表格需逐级提交给相应的主管审批人员，直至达到财务主管或财务经理。

3.审批人员对申请表格进行审核，核实相关信息的真实性和合理性，包括但不限于验收单据、报销凭证、合同等文件的审核。

4.审批人员需在规定的时间内完成审批，并在申请表格上签字确认。

5.审批通过后，财务部门按照申请表格上的指示进行支付。

五、监督与纠正1.公司内设独立的财务审计部门，对财务支出进行定期或不定期的审计。

2.财务审计部门需向公司领导班子或董事会汇报审计结果，并提出改进建议。

3.公司领导班子或董事会需对财务审计结果进行评估和决策。

六、风险控制与合规1.在审批流程中设立风险控制环节，对高风险的支出进行额外的审批和核实。

2.财务部门需遵守相关法律法规，确保支出的合规性。

3.审批人员需要对审批流程中的每一环节负责，并严格遵守公司制度。

七、制度宣导与培训1.公司需将财务支出审批管理制度进行宣传，并向全体员工发放制度手册，以提高员工对制度的认知度。

2.对审批人员进行相关的制度培训，包括但不限于财务制度、合规要求等内容。

八、违规处理对违反财务支出审批管理制度的个人将进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、离职等，情节严重的将追究法律责任。