实验一总账管理
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实验一总账管理
1、以系统管理员“admin”的身份启动系统管理
2、增加操作员
4、创建108账套，单位名称为“光彩股份有限公司”（简称“光彩公司”），启用会计期为“2011年1月”。
该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行“2007年新会计准则”，账套主管“朱湘”，按行业性质预置会计科目。
该企业不要求进行外币核算，对经济业务进行处理时，需对客户进行分类。
需设置的分类编码分别为：科目编码级次“4222”，客户分类编码级次“122”。
创建账套后暂时不启用任何子系统
5、以108账套主管“CWZG 朱湘”（密码：123456）的身份登录注册系统管理，选择其主管的108账套，将账套设置为“有外币核算”
6、将108账套数据备份到D盘中的“108账套备份”文件夹中
7、将已备份到D盘的“108账套备份”文件夹中的“108账套备份”数据恢复到硬盘中
8、以108账套主管“CWZG 朱湘”（密码：123456）的身份登录注册系统管理，启用“总账”系统，启用日期为2011年1月1日
9、增加操作员“LFKJ 刘丽芳”拥有108账套“公用目录设置”、“固定资产”、“总账”和“工资管理”的操作权限；“CHKJ 陈惠”拥有108账套“总账”的操作权限
10、取消操作员“LFKJ 刘丽芳”在108账套中的“GL010303 上年结转”权限
11、以操作员CWZG（密码：123456）的身份在2011年1月6日登陆注册108账套
12、108账套首次启用总账系统，设置总账系统的参数为“不允许修改作废他人填制的凭证”
13、2011年1月10日，由108账套的账套主管CWZG（密码：123456）在系统中设置部门档案，数据如下
15、客户分类方案
21、将“1002 银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行账”核算要求，“1001 库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目
22、将“2621 独立账户负债”科目删除
23、指定“1001 库存现金”为现金总账科目、“1002 银行存款”为银行总账科目及“1001 库存现金”、“1002 银行存款”和“1012 货币资金”为现金流量科目
24、增加辅助账类型为“部门核算”的会计科目
辅助核算的会计科目（没有受控系统），将“2202 应付账款”修改为“供应商往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统），将“1221 其他应收款”修改为“个人往来”辅助核算的会计科目
26、设置”现金流量项目”为“一般企业（新准则）”-----基本设置-财务-项目目录-点增加
28、输入“1221 其他应收款”科目的期初余额，相关信息：日期“2010-12-23”，凭证号“付-11”，部门“业务二部”，个人名称“王娜”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“12000元”
29、输入“1122 应收账款”科目的期初余额“280800”元，其中明细资料是：2010年11月18日，销售给申优公司产品未收款（转账凭证131号）。
输入“2202 应付账款”科目的期初余额为“108110”元，其中明细资料是：2010年12月18日，向伟建公司采购材料的应付款（转账凭证19号）
30、将“材料成本差异”科目余额的方向由“借”调整为“贷”
31、进行期初余额试算平衡
32、以“LFKJ 刘丽芳”的身份登录108账套填制记账凭证。
1月12日，计提1月份的长期贷款利息5000元（摘要：计提长期借款利息，借：财务费用，贷：应付利息，凭证类型：转）
33、1月12日，销售一批商品，收到货税款共计14040元，其中货款12000元，应交增值税（销项税）2040元（附单据2张，转账支票号2525-366,现金流量表项目编码为01）（摘要：收到销售商品款，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费/应交增值税/销项税额，凭证类型：收）
34、1月15日发生如下几笔业务
（1）业务一部刘晶预借差旅费6000元（单据共计1张）。
（现金流量项目：07支付的其他与经营活动有关的现金）
借：其他应收款（业务一部——刘晶）6000
贷：库存现金6000
（2）收到申优公司的转账支票（NO.22206），偿还前欠货款280000元。
（现金流量项目：01销售商品提供劳务收到的现金）
借：银行存款280000
贷：应收账款（申优公司）280000
（3）以转账支票（NO.3306）购买小型设备一台，价款共计50000元。
（现金流量项目：13购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金）
借：固定资产50000
贷：银行存款50000
（4）以转账支票（NO.3722）支付伟建公司前欠货款100000元。
（现金流量项目：04购买商品、接受劳务支付的现金）
借：应付账款100000
贷：银行存款100000
（5）以现金支付业务部的租金5000元。
其中业务一部2000元，业务二部3000元（现金流量项目：07支付的其他与经营活动有关的现金）
借：销售费用——租赁费（业务一部）2000
（业务二部）3000
贷：库存现金5000
（6）以转账支票（NO.3309）支付业务一部的办公费1200元。
（现金流量项目：07支付的其他与经营活动有关的现金）
借：销售费用——租赁费（业务一部）1200
贷：银行存款1200
35、将0002号付款凭证中的购买固定资产的金额修改为58500元（修改时上方有个“流量”可以修改现金流量）
36、删除第0003号付款凭证
37、查询2011年1月，尚未记账的1号付款凭证
38、以“CHKJ 陈惠”的身份登录108账套，将2011年1月份所填制的收付凭证进行出纳签字
39、以“CWZG 朱湘”的身份登录108账套，审核1月份填制的凭证
40、以“LFKJ 刘丽芳”的身份登录108账套，将2011年1月份已审核过的记账凭证进行记账
41、以“CWZG 朱湘”的身份，取消108账套1月份的所有记账操作（在总账中---期末---对账，选中需要取消的月份Ctrl+H（提示恢复记账前状态已经被激活）然后，在总账---凭证---恢复记账前状态（一般情况选择，最近一次记账前状态，确认）（需要管理员口令，恢复记账完毕）
）联查明细在联查的表格里右键—联查明细
42、以“CWZG 朱湘”的身份，查询2011年1月份“1601 固定资产”的总账余额
43、查询包含未记账凭证的所有的科目余额表
44、查询“6603 财务费用”明细账（包含未记账凭证），并按科目进行排序
45、查询“销售费用”多栏式明细账（辅助账里面查）
46、查询业务一部刘晶的个人借款（个人明细账查询）
47、对所有部门进行部门收支分析（要先记账才会有数据，分析什么就要在会计科目里设置成辅助部门）
48、定义按月摊销长期待摊费用的自动转账分录格式。
108账套每月按期初“1801长期待摊费用”10%的比例摊销计入“5101 制造费用”（自定义公式-金额公式处：1、取对方科目计算结果-录入对方科目2、点增行-继续录入贷方分录内容-按默认值取数和继续输入公式，X*10%的话要先选期初再*常数，输入常数数值0.1后保存）
49、摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的借方信息为：科目“5101”、金额公式“JG（）”即结果函数
50、摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的贷方信息为：科目“1801”、金额公式“1801科目的期初借方余额10%”
51、定义“制造费用5101”结转至“生产成本5001”，系数为“1”
52、定义将期间损益结转至“4103本年利润”的结转期间损益的转账凭证
53、生成摊销长期待摊费用的自定义转账凭证
54、生成制造费用转入生产成本的对应结转的转账凭证
55、结转1月份期间损益的转账凭证
56、将2011年1月份的业务进行对账
57、将2011年1月份的业务进行结账处理（要凭证全部记账后才可结账）。
